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个体工商户,开专票40万,无成本票,都要交什么税,税款多少,我要向客户要多少税点
宋生老师
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提问时间:06/12 17:16
#税务#
你好,你开专票开几个点?一个点还是三个点?你是小规模还是一般纳税人?
阅读 9546
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我公司开具一张增值税专用发票,对方进项税额认证勾选时提示黄色疑点发票,勾选后有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:06/12 09:26
#税务#
若是正常业务,且按实际开票,勾选后没影响
阅读 9545
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请问老师,我单位的临时工人数超过了30人,会不会影响残保金的免税政策?
邹老师
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提问时间:09/15 17:50
#税务#
你好,临时工,不影响残保金的缴纳啊
阅读 9545
收藏 0
技术服务,研发服务 这些我们现在开票税率是6个点,怎么操作能变成13个点
邹老师
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提问时间:06/12 10:27
#税务#
你好,没有这样的操作。税率是不得随意变动的
阅读 9542
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你好,我想问下我今天登入电子税务局,出现未查询到您与该企业的关联关系信息,请确认录入的信息是否正确字样,怎么回事
郭老师
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提问时间:06/12 16:26
#税务#
你好,你是以谁的名义登录进去的?
阅读 9541
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老师,我家企业是2023点4月1成立的,当时填的认缴出资期限到2043点3月31前足额缴纳,新公司法生效之后我认缴期限最晚可以到什么时候?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 11:22
#税务#
你好,按征求意见稿,最晚可以到2032.6.30日
阅读 9540
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老师你好,公司有境外投资要求更正企业所得税汇缴,这边外国企业识别号是什么,哪里可以看到?
小锁老师
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提问时间:06/12 14:11
#税务#
您好,这个的话,是投资方他们执照上有的一个号码
阅读 9539
收藏 9
公司旅游团建给旅行社打款,备注栏写什么
廖君老师
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提问时间:06/12 11:49
#税务#
您好,备注栏写:福利费或团建费 ,有的银行写不了这些就写往来款
阅读 9539
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老师想咨询一下增值税纳税申报13%货物、和13%劳务写错地方了,影响吗?需要去税局修改吗?
文文老师
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提问时间:06/12 10:43
#税务#
你好,最好更正申报下。
阅读 9538
收藏 31
老师们帮忙看看这个题,谢谢!!
朴老师
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提问时间:06/12 11:39
#税务#
(1) 销售收入和成本:销售收入8000万元,成本5100万元,这部分不需要调整。 (2) 转让非独占许可使用权:收入700万元,成本税费100万元,这部分也不需要调整。 (3) 管理费用:其中新产品研究开发费用225万元可以加计扣除75%(高新技术企业政策),业务招待费需要按照税法规定进行调整。 (4) 销售费用:广告费通常可以在当年销售收入的一定比例内全额扣除,这里假设没有超过限额。 (5) 财务费用:这部分通常不需要调整。 (6) 国债利息收入和企业债券利息收入:国债利息收入免税,企业债券利息收入需要纳税。 (7) 工资、福利费、工会经费、教育经费:需要按照税法规定的比例进行调整。 (8) 营业外支出:需要分析具体项目,但通常违约金等支出可以税前扣除。 现在我们来计算具体的调整金额和应纳税所得额: (5) 业务(6)涉及的应纳税所得调整金为:国债利息收入免税,调整金额为-150万元;企业债券利息收入需要纳税,调整金额为+180万元。合计调整金额 = -150 + 180 = 30万元。 (6) 业务(7)中,工资、福利费、工会经费、教育经费的调整: 福利费扣除限额 = 400 * 14% = 56万元,实际发生120万元,需要调整 120 - 56 = 64万元。 教育经费扣除限额 = 400 * 8% = 32万元,实际发生33万元,需要调整 33 - 32 = 1万元(但通常不超过限额的部分可以结转下年扣除)。 工会经费扣除限额 = 400 * 2% = 8万元,实际发生18万元,需要调整 18 - 8 = 10万元。 合计调整金额 = 64 + 1 + 10 = 75万元。 (7) 业务(8)通常不涉及应纳税所得额的调整,除非有税法规定不能扣除的项目,但题目没有给出具体信息,所以假设没有调整,即调整金额为0万元。 (8) 当年该企业的企业所得税应纳税所得额为: = (8000 - 5100) + (700 - 100) + 800 - 225 * 75% + 80(业务招待费调整,假设超过限额) + 1800 + 200 - 30(业务6调整) + 75(业务7调整) = 2600 + 600 + 800 - 168.75 + 80 + 1800 + 200 - 30 + 75 = 6166.25万元(注意:业务招待费的调整需要具体数据,这里假设超过限额并全额调整) (9) 当年该企业应缴纳的企业所得税为: = 6166.25 * 15%(假设高新技术企业税率为15%) = 924.94万元
阅读 9538
收藏 25
老师咨询一下公司股权转让,财务到税务变更交个税税务是不是只看股权转让价格
文文老师
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提问时间:06/12 14:33
#税务#
同时看资产负债表的未分配利润
阅读 9536
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老师请问一下,企业信息公示里面的纳税总额包括后面企业所得税汇算交的税吗?
东老师
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提问时间:06/12 10:17
#税务#
您好,这个是不包括后面企业所得税汇算交的税。
阅读 9536
收藏 40
老师,请教一个问题,如果个体户和境外香港公司合作为其在国内提供产品介绍咨询服务、市场推广等,像这样的情况国家有没有要求个体户需要开公户的?还是也可以用个人账户接收他们给的服务费?如果接收了这个款是不是要做无票收入申报呢?
廖君老师
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提问时间:06/12 11:47
#税务#
您好,没有规定的,个体户没有强制开公账户,只是有的客户不愿意付给私卡, 2.是 的,收到了我们就要申报收入(不开票就是无票收入)
阅读 9536
收藏 40
公司与公司之间开劳务费发票,需要缴纳哪些税?
郭老师
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提问时间:06/12 15:12
#税务#
你好,这个具体的是什么劳务?建筑劳务吗?
阅读 9534
收藏 40
个税问题。 公司支付给员工油费补助,那应是直接算到员人个人收入,每月与工资合并一起申报个税。 还是应把支出的油费补助算在管理费的-员工福利费,等汇算清缴时在职工薪酬支出及纳税调整明细表上填报?
小菲老师
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提问时间:06/12 11:14
#税务#
同学,你好 公司支付给员工油费补助,那应是直接算到员人个人收入,每月与工资合并一起申报个税。
阅读 9534
收藏 40
按照右边的指示,应该怎么去修改?
聂小芹老师
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提问时间:06/12 13:50
#税务#
同学你好,已足额提取折旧的固定资产的改建支出可以作长期待摊费用,在不短于3年的时间内摊销。现在你这个题目说固定资产大修理时间安排不合理,这个没有不合理吧,只要将这修理费用三年分摊就可以的
阅读 9533
收藏 20
未分配利润900万 股东实缴资本30万 如果股东转让股权需要交什么税?分别多少?怎么算?老师
宋生老师
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提问时间:06/12 14:30
#税务#
你好,股东转让股权有个印花税。万分之五减半 另外就是个税20%
阅读 9533
收藏 10
期末➕销售金额➖已付款等于未付款对吗老师
文文老师
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提问时间:06/12 11:56
#税务#
已付款等于未付款 ??
阅读 9533
收藏 18
老师,知道增值税税负2,建筑行业,咋倒推收入
郭老师
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提问时间:06/12 12:53
#税务#
你好,进项税额知道吗?
阅读 9531
收藏 40
老师,税务局里面的这个人工客服,可以问什么问题,有什么不能问的吗?
丽媛老师
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提问时间:06/12 12:49
#税务#
你好,同学,比如税务政策方面的问题,申报实操方面的可以问,但是比较复杂的业务的它不一定能帮你解决
阅读 9526
收藏 40
外贸企业:收汇的金额换算人民币是按对应出口日期的汇率汇算还是按结汇的
宋生老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务#
你好,做收入是按报关单当天的汇率汇算成人民币的金额,如果是收汇的汇率是按收汇当天(或当月的汇率)计算。
阅读 9526
收藏 12
公司监事和财务负责人承担哪些责任
刘艳红老师
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提问时间:06/12 19:42
#税务#
您好,财务负责人承担税务全责,监事是监督企业逸免违法行为
阅读 9523
收藏 40
老师您,如果和对方开票我们是家政公司开培训费,开生活服务家政服务可以吗?
家权老师
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提问时间:06/12 16:49
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 9521
收藏 11
账面上留底1万 需要转到未交增值税吗 借:应交税费-转出未交增值税 1万 贷:应交税费-未交增值税 1万
东老师
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提问时间:06/12 16:32
#税务#
您好,可以转到未交增值税里面
阅读 9520
收藏 4
老师,端午节购买礼品送客户,收到的专票可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:06/12 15:23
#税务#
端午节购买礼品送客户,收到的专票,不可以抵扣
阅读 9519
收藏 35
公司卖了一辆车,已经直接开票给买方,然后二手车市场也开了一张二手车统一销售发票,说是用来过户的,但是二手车市场开的这张发票在企业的电子税务局自开发票那里是可以查询到的,这样的话申报的时候,二手车市场开的这张发票不会归集在我们的申报收入里面吧
郭老师
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提问时间:06/13 12:26
#税务#
你好,不会在你的开具发票里面, 但是你需要填写无票收入
阅读 9517
收藏 30
股权转让,转让90万,其中有8万已经实缴,那印花税是交多少,交哪部分的
东老师
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提问时间:06/12 16:23
#税务#
您好,根据股权转让价格90万计算印花税。
阅读 9517
收藏 40
请问老师,美容院一般纳税人的税率是多少?提供服务和销售化妆品税率各是多少?
盛宇老师
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提问时间:06/13 18:37
#税务#
您好,销售化妆品税率为13%,提供美容服务税率为6%
阅读 9516
收藏 40
老师你好,认缴出资时间和实缴的时间怎么写
小锁老师
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提问时间:06/12 16:56
#税务#
您好,这个的话是认缴就是写2025年12月31日,这个就可以,实缴在他前边1天就行
阅读 9516
收藏 0
我想咨询一下,2024年小规模纳税人开票的税率还是1%吗?
东老师
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提问时间:01/03 11:05
#税务#
对,没错的,开票还是这个百分之一的税率的
阅读 9516
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