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老师我们给甲方开了56万的发票,甲方专户代发了38.5万工资,剩余的给我们转过来了这个会计分录怎么做?
家权老师
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提问时间:06/19 09:18
#建筑#
借:银行存款17.5 应付职工薪酬-工资38.5 贷:应收账款56
阅读 103
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你好,老师,公司项目有个扣件租赁合同,现在项目结束,出具了结算单,总价含赔偿款等共计14730元,现在,对方把零头抹了,直接付14000元,那这样,对双方有风险吗?租金6000多,其他都是丢失赔偿、上油维修、装卸等 费用,,那这些全部费用开到一起14000元为租金费用?有风险吗?
郭老师
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提问时间:06/19 08:58
#建筑#
这个没有风险的 相当于给他的折扣
阅读 86
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小规模纳税人,营业收入的会计分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税 如何本季度营业收入没有超过30万,需要做营业外收入吗? 借:应交税费_应交增值税(销项税) 贷:营业外收入_政府补贴 贷:营业外收入_政府补贴
郭老师
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提问时间:06/18 18:10
#建筑#
对的是的,多了一个营业外收入政府补助
阅读 136
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老师A公司与B公司签订劳务分包公司,劳务公司B给A公司开具劳务发票,因开具发票所产生的各种税费包括企业所得税都由B公司承担,比如B公司是小规模纳税人,劳务费时10万,那么由此产生的税费(增值税+附加税+水利+印花税+企业所得税)为6064.50,如果让劳务公司给A公司开具106064.50的发票,这样不是又产生税费了吗,这个逻辑不太清楚
宋生老师
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提问时间:06/18 17:51
#建筑#
你好,你就是要算含税价是吧。
阅读 105
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老师 我接收一个公司 乱账 19年一笔账一个公司进款250万 同天又转到另外一个公司249.2万 没票 我想走借款还款 剩下八千说用现金还款这样做账有税务风险吗对咱们有害吗
宋生老师
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提问时间:06/18 17:38
#建筑#
你好,操作可以,但是风险也不小了。
阅读 105
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融资收款时贴现利息,发票写的金融服务*企业贷款*利息,如果收到的专票是不是也不允许抵扣,普通发票可以税前扣除?
文文老师
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提问时间:06/18 17:16
#建筑#
收到的专票,不能进项抵扣
阅读 111
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老师有食品深加工的实操账吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 16:09
#建筑#
您好,有的,不过实操方面的要问下客服,是他们负责这块
阅读 94
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老师企业现在有个业务,甲方把这个业务分包给A公司,A公司再分包给B公司,然后B公司把劳务分包给了劳务公司C公司,现在的情况是甲方要求把所有的款项打到B公司,由B公司负责支付农民工工资,现在就是想确定一个方案,看是让劳务公司给B公司开具发票公司由B公司代发,还是直接农民工直接属于B公司,B公司发放工资,这个的前提是劳务公司开具发票的所有税款包括企业所得税都由B公司承担,并且这些所有的税款最后由甲方承担
朴老师
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提问时间:06/18 15:51
#建筑#
一、方案选择 选劳务公司 C 给 B 开票,B 代发工资,更合规。 二、操作要点 合同:B 与 C 签劳务分包合同,约定 C 开票、B 代发工资,且 C 开票税费(含企业所得税)由 B 承担(C 报价需包含自身税费 )。 发票与资金:C 开劳务费发票给 B,B 收票后,从甲方打款中代发农民工工资 。 税负转嫁:B 与甲方签补充协议,约定税费最终由甲方承担,甲方补偿 B,B 需就补偿部分按主业务税率(如建筑服务 9% )开票给甲方 。 三、核心逻辑 合规性:C 开票保证 B 成本可列支,代发工资符合劳务分包资金监管; 税负:C 是纳税主体,B 承担税费需通过合同让 C 报价涵盖,再由甲方补偿(补偿款开票 ),确保税局认可
阅读 113
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老师,财务软件年服务费记入什么科目哈?
文文老师
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提问时间:06/18 15:15
#建筑#
财务软件年服务费记入 管理费用-办公费
阅读 100
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我司是房建企业,按照开票金额确认收入,结转成本需要哪里附件资料,成本计算表至少包含哪些数据信息
朴老师
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提问时间:06/18 15:07
#建筑#
一、结转成本附件 直接成本:材料出库单(含项目领用材料信息 )、工资表 / 劳务发票及结算单、机械租赁发票 / 结算单(自有机械附折旧表 )。 间接成本:项目管理费分摊表(附分摊依据 )、水电费分割单(附总发票、计量记录 )。 进度 / 结算:项目完工进度确认单(多方签认 )、产值确认单(与甲方确认 )。 二、成本计算表内容 至少含:项目名称、核算期间、核算对象;直接成本(材料、人工、机械费金额 );间接成本(管理费等分摊金额 );总成本(直接 + 间接 )、单位成本(总成本 ÷ 工程量 ),体现成本归集、分配逻辑 。
阅读 233
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洗煤厂需要缴纳哪些税,税率分别是多少
小菲老师
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提问时间:06/18 12:29
#建筑#
洗煤厂主要涉及的税种包括增值税、企业所得税、资源税和土地增值税。具体税率如下: 1.增值税:一般为13%,如果涉及到相关服务可能会是6%。2,企业所得税:税率为25%。3,资源税:根据不同的资源种类,税率可能不同,煤炭沿按销售额的1%-6%征收。4,十地增值税:税率为30%-60%,县体取决于增值额度。 县体税率可能根据地区有所不同,建议关注当地最新税收政策。
阅读 98
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老师,向自然人采购了水泥、沙石、标砖等,自然人可以去税务局代开水泥、沙石等需要经许可的货物发票吗
宋生老师
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提问时间:06/18 11:59
#建筑#
你好,这个看地方了,大部分不行。
阅读 230
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我们给甲方干活,开建筑服务*工程服务对的吧,工程里铺装,绿化,铁艺什么都有
文文老师
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提问时间:06/18 11:19
#建筑#
开建筑服务*工程服务,对的
阅读 122
收藏 1
建筑行业小规模纳税人,其他公司**工程到本公司怎么收到**费、增值税费、企业所得税费
宋生老师
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提问时间:06/18 11:11
#建筑#
你好,这个没有固定的了,是根据实际情况双方谈了。一般是收到甲方的货款后,支付给其他公司的时候扣下来。
阅读 124
收藏 1
老师项目总产值是2554541.49元,我已提交成本票是2070657.80元,税是9个点,我这个项目还需要补交多少成本票呢?
朴老师
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提问时间:06/18 10:53
#建筑#
同学你好 这个问题已解答
阅读 92
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由劳务公司用工人工资专户的钱代发工资,是以工资表入帐吗,需要花名册考勤表吗
刘艳红老师
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提问时间:06/18 10:37
#建筑#
您好,一般直接用工资表入账的
阅读 84
收藏 0
老师,建筑公司支付的农民工工资保证金,从对公账户支付到公司的另一个专管账户
钟存老师
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提问时间:06/18 10:31
#建筑#
您好咨询的是会计分录嘛?
阅读 95
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老师你好,公司租赁三十年期的林地,用来种植苗木,支付的租赁费进入什么科目?
文文老师
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提问时间:06/18 10:30
#建筑#
一次性支付30年的吗
阅读 95
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老师,比如我有一个项目,结算价是2554541.49元,公司收取管理费是204363.32元,3个点的税务交税金额是78745.50元,已交进项税200774.87元,应交进项是1406616.96元,我已提交成本票是2070657.80元,我这个项目还需要补交多少成本票呢?
朴老师
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提问时间:06/18 10:26
#建筑#
同学你好 这个是14566980.31 - 2070657.80 = 12496322.51 元
阅读 94
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个税测算是不是要到申报期的时候才能进去测算呢?
宋生老师
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提问时间:06/18 09:52
#建筑#
你好,是的。就是这样了。
阅读 162
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建筑业,成立个体户,是不是可以解决无票 支出的问题?
宋生老师
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提问时间:06/18 08:29
#建筑#
你好个体户如果是核定征收是可以
阅读 127
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如果要是当年虚增成本,当年又虚冲成本呢? 例如: 当年虚增成本1000元. 当年又把这笔虚增的成本红冲,-1000元,这样处理有风险呢?
小锁老师
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提问时间:06/17 21:27
#建筑#
您好,这个的话,是因为什么原因啊,这个
阅读 124
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当年暂估成本,当年又没有回发票, 当年又把这笔红冲了,这样处理有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 21:16
#建筑#
您好,没事,这个又没有抵扣
阅读 133
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我们从2023年到2025年支付的协调费1496700元没有发票,如何入帐?
文文老师
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提问时间:06/17 17:53
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 114
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资产负债表里的期未余额数指的是资产总额那个数吗?
家权老师
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提问时间:06/17 17:40
#建筑#
是的,就是那个数字的哈
阅读 144
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建筑公司,比如说一个项目,需要设备租赁或者提供服务的一些成本,我设备已经在租了,但是钱没付,对方也一直没开发票,那我可以在一季度预提成本的吧? 比如预估这个项目租赁费是20万,我借主营业务成本20万,贷应付账款-暂估20万,这样一季度申报的企业所得税报表,成本就可以增加,是可以这么做的是吗,
郭老师
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提问时间:06/17 17:17
#建筑#
你好可以的 可以这做的
阅读 84
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你好,老师,我是建筑公司,刚刚跟房地产公司签订了5000万的施工合同,请问这个印花税是现在一次性申报缴费,还是以后根据收到的工程款,按照每次收到的工程款或者开票的金额缴纳印花税?
家权老师
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提问时间:06/17 16:28
#建筑#
那个是签订合同的时候申报
阅读 117
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建筑工程异地施工缴税怎么缴
郭老师
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提问时间:06/17 14:13
#建筑#
小规模的吗?季度300,000以内可以免预交增值税附加税的。
阅读 97
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合并资产负债表,利润表有公式吗?
甄洛老师
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提问时间:06/17 11:43
#建筑#
学员您好! 您说的是具体计算公式吗?抵消分录是有的,计算没有具体的公式
阅读 139
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总分公司的利润表如何合并?
宋生老师
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提问时间:06/17 11:02
#建筑#
你好,正常相加,然后减去内部交易的部分。
阅读 134
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