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老师您好,我听课时,说小规模公司开了三个点的专票后,以后就不可以开一个点的票,说不能来回跳动这是什么意思?谢谢
家权老师
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提问时间:06/12 16:12
#税务#
你好,没有那个说法的
阅读 9476
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老师,你好,就还是刚刚这个问题,因为物业那边不想和我们另外一家签,那我们可以和我们已经跟物业公司签租赁合同的那家公司签吗,相当于转租赁
微微老师
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提问时间:06/12 16:40
#税务#
您好,这样的做法也是可以的。
阅读 9476
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老师,一个企业给我们提供化肥和技术指导,我们提供实验田和人员种植,有偿服务,这需要我们开具发票,经营范围是什么?
小菲老师
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提问时间:06/12 15:23
#税务#
同学,你好 我们提供实验田和人员种植 经营租赁,劳务
阅读 9476
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老师,这种纳税自查表怎么填呀,双定户补经营所得的话要怎么填
venus老师
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提问时间:06/12 15:38
#税务#
这个你要打开你们的电子税务局,把核定税种对应的的税交了多少钱,真实填上去
阅读 9476
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老师好,因汇算清缴退税,造成的未分配利润不等于年初数加本年累计的净利润了,有问题吗
宋生老师
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提问时间:06/12 17:06
#税务#
您好!这个没关系的了
阅读 9475
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老师,你好,2023年取得一项实用型专利,立项的研发费用全部是费用化的,没有形成无形资产。若现在需要转让,是否可以开具技术转让发票
朴老师
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提问时间:06/12 17:10
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 9475
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老师您好,请问根据税务异常更正往年年报,同时发现还有其他数据当时应调整而未调整的,这次有必要同时更正吗?
邹老师
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提问时间:06/12 14:25
#税务#
你好,根据你的描述,是有必要的
阅读 9475
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老师,24年单位社保费年度缴费工资申报,截至时间是几号呢
郭老师
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提问时间:06/12 15:56
#税务#
根据《中华人民共和国社会保险法》《社会保险费征缴暂行条例》等规定,按照《国家税务总局北京市税务局北京市财政局北京市人力资源和社会保障局中国人民银行北京市分行北京市医疗保障局关于优化调整社会保险费申报缴纳流程的公告》(国家税务总局北京市税务局公告2023年第5号)要求,用人单位和灵活就业人员应自行向税务部门申报社会保险费年度缴费工资(缴费基数)。为稳妥有序开展此项工作,现就有关事项通告如下: 一、用人单位和灵活就业人员申报社会保险费年度缴费工资(缴费基数)的期限为2024年6月10日至2024年7月25日。
阅读 9475
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企业所得税季度申报表中的营业成本包括期间费用和税金及附加吗?营业成本包含哪些呢?相关政策填报文件是哪号公告文?
郭老师
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提问时间:05/24 12:43
#税务#
不包含 这个营业成本就是利润表里面的营业成本,包含着主营业务成本加上其他业务成本 1.第1行“营业收入”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。 如:以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人,第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。 2.第2行“营业成本”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。 3.第3行“利润总额”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。
阅读 9475
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老师,请问工商年报中的告知书承诺人应该是谁签字
文文老师
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提问时间:06/12 18:53
#税务#
工商年报中的告知书承诺人 法定代表人签字
阅读 9471
收藏 0
给客户开40000元的发票,税率是6%,税额是多少?怎么计算?
宋生老师
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提问时间:06/13 08:39
#税务#
你好!你如果含税是40000,那么税额是40000/1.06*0.06
阅读 9470
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国有粮食购销企业旗下的粮食收购企业或者与国有粮食购销企业签订了**协议的一般纳税人可以享受免征增值税吗
宋生老师
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提问时间:06/12 18:31
#税务#
根据1999年财政部和国家税务总局发布的《关于粮食企业增值税征免问题的通知》,明确指出对承担粮食收储任务的国有粮食购销企业销售的粮食免征增值税。但该通知并未明确提及旗下收购企业或**企业的情况。 这个要税务局确认了
阅读 9470
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账面盈利情况下,转让股权,个人所得税怎么计算
宋生老师
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提问时间:06/12 19:55
#税务#
你好!这个就是当分红,交20%的个税
阅读 9470
收藏 0
老师,给予员工离职的一次性补偿金没有发票,也是可以税前扣除的,是吗?
文文老师
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提问时间:06/12 14:27
#税务#
是,给予员工离职的一次性补偿金,申报个税,也是可以税前扣除
阅读 9469
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开票出去打到我私人卡里面可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 19:39
#税务#
您好!这个你可以当做代收
阅读 9468
收藏 40
老师好,我司是一般纳税人,经营林业工程项目施工及苗木培育、苗木销售等,现在其中有一个苗圃租赁时间到期,无法再续租,但是有好多苗木太大了,无法运到新苗圃,只能不要,大约金额占这个苗圃总价值的三分之二,大约200万,总价值300万,请问老师要怎样处理,分录怎样写?
朴老师
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提问时间:06/12 15:54
#税务#
1.将损失计入当期损益:借:营业外支出 200 万贷:消耗性生物资产 200 万 2.核销苗圃的账面价值:借:消耗性生物资产清理 100 万(300 万 - 200 万)贷:消耗性生物资产 100 万 3.处理苗圃的残值(如果有):借:银行存款/其他应收款(残值收入)贷:消耗性生物资产清理 4.将清理结果结转至损益:借:营业外支出(或营业外收入,如果有残值收入)贷:消耗性生物资产清理
阅读 9467
收藏 36
老师我发现错了现在可以修改吧,这个是填写23年度的吧之前报是今年4月份报的,不过我的在5月份还是4月份变更了地址,现在修改不用变更地址吧,变更地址是今年要明年报年报体现吧
盛宇老师
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提问时间:06/12 23:58
#税务#
您好,不需要变更地址。
阅读 9465
收藏 0
转让厂房应缴纳的土地增值税为什么影响固定资产清理净损益
文文老师
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提问时间:06/12 16:21
#税务#
缴纳的土地增值税会通过固定资产清理核算
阅读 9465
收藏 40
企业取得通行费增值税电子普通发票,在电子税务局勾选认证无法查询到,这要如何认证抵扣?
宋生老师
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提问时间:06/12 18:59
#税务#
你好!这个计算抵扣就可以了
阅读 9465
收藏 8
本公司单休,五一放假是一到五号,11号补了一天班,公司节假日带薪休假,那5月计薪天数是几号到几号呢?
小锁老师
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提问时间:06/12 14:08
#税务#
您好,这个的话是属于一共31天,你们补了一天,除了四天休息日和节假日,你们是 31-5+1-4=23
阅读 9465
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发票有问题了,税务局通知一般是打电话通知还是发文件通知的呀
郭老师
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提问时间:06/12 15:51
#税务#
你好,发票有问题,一般他都是在电子税务局里面发给你 你需要在这里面反馈一下就行。
阅读 9465
收藏 15
老师你好,汇算退税可以入营业外收入吗
小林老师
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提问时间:06/12 17:04
#税务#
你好,是企业所得税退税?
阅读 9461
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什么时候开始注册公司不需要验资
小黄老师
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提问时间:06/13 17:00
#税务#
2014年3月1日开始,新公司法对06年的公司法部分条款作了修改。其中注册资本无需验资就是其中的一个变化
阅读 9459
收藏 40
老师,请问有个辞退员工补偿了工资,人事要求报一次性经济补偿,这个跟报工资有什么区别,
小锁老师
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提问时间:06/12 17:51
#税务#
您好,这个的话,是这样的,就是支付的补偿金,这个是要求一次性申报的,因为税率低,工资的话税率高
阅读 9459
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老师好,购买厨房抽油烟机放什么费用,我们有个公司是做餐饮的
文文老师
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提问时间:06/12 16:42
#税务#
若是餐饮公司购买,可计入主营业务成本
阅读 9457
收藏 40
商贸公司里面的钱怎么转出来才不会产生税呢?
文文老师
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提问时间:06/12 15:32
#税务#
通过报销,发放工资
阅读 9457
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老师,我这个增值税申报表是不是有哪儿填错了
廖君老师
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提问时间:06/12 17:18
#税务#
您好,没有错,我们看23行的税对不对就行,下面都是自带的,不用管他
阅读 9456
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老师,这个怎么改,我要查以前季度前会计漏报税的
郭老师
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提问时间:06/12 16:02
#税务#
先选择跨年,你如果是查第二季度的话,就查1~6月份。
阅读 9455
收藏 0
老师,个体户核定征收的要求是什么?查账征收又需要做账吗?
小菲老师
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提问时间:06/12 14:46
#税务#
同学,你好 个体户核定征收是指个体户按照国家规定的核定应纳税额进行缴税 要求是规模小,制度不健全 查账征收又需要做账吗? 需要
阅读 9455
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老师您好,企业提取法定盈余公积前先弥补以前年度亏损,这个是弥补几年的年度亏损?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 19:26
#税务#
您好,可以弥补五年的亏损
阅读 9453
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