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老师,第一行两个数字是成本,一个是设备费,一个是安装费,第二行数字是售价,想请问售价放在设备好,还是放在安装好,要交多少的税
新新老师
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提问时间:11/23 12:28
#建筑#
你好。设备和安装分开写合同,这样会少交税款。
阅读 889
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老师,我想问下公司有个工程,对方不想开劳务票给我们,是用工资来充成本,那这种所谓的工资,需要开工资户吗
小锁老师
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提问时间:04/03 15:20
#建筑#
您好,这个的话,是需要的,要卡户
阅读 888
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建筑劳务公司可以开机械租赁的发票吗
邹刚得老师
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提问时间:04/02 18:34
#建筑#
你好,建筑劳务公司,通常是不可以开机械租赁发票的
阅读 888
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我们公司是工程公司,与甲方签订了亮化工程施工合同,合同清单包含景观照明灯具采购,安装,及相应电线电缆等配套工程施工。请问开发票服务大类怎么开?建筑服务*星号后面怎么填?还有税率开多少的
郭老师
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提问时间:09/27 12:31
#建筑#
亮化工程做这个的
阅读 888
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老师,按项目购买的工伤保险,这些人是劳务公司的人,出现事故,报了工伤保险,人事局赔付了,赔付到我们建筑公司,这笔钱要怎么转出去给这个人呢
新新老师
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提问时间:09/27 09:51
#建筑#
实际是赔给个人的就直接转给个人就行了。
阅读 888
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老师,请问9月跨区涉税事项申请有9万,没有交税,未满30万,第二个跨区涉税事项50万,已交税。请问下个月申报会不会比对失败,9万多要交税
郭老师
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提问时间:09/25 16:12
#建筑#
可以申报9万的,需要正常补税的。
阅读 888
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老师,你好!请教个问题。我们施工单位,一些项目前两年就已完工,工程发票全部开给对方了,对方就留了质保金的发票没开进来,今年质保金保已到账,对方开了发票来拿质保金,请问今年开来的发票还能入账吗?
东老师
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提问时间:09/22 10:44
#建筑#
你好,这个你们还是可以入账的
阅读 888
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计提工资与发放工资,扣社保,扣公积金的分录如何写?
辜老师
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提问时间:12/11 11:31
#建筑#
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
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劳务只能开3个点的票吗?
玲竹老师
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提问时间:07/12 10:37
#建筑#
您好 根据劳务不同 可以开具6%的 9%的
阅读 888
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老师你好,我们建筑企业如果直接把工程款给分包企业,他们会拖欠工人工资,所以想直接把工资工资从我们公司付给他们的工人,这个直接做我们公司的工资表,还是怎么弄合适呢?还要交个税和工会经费
朴老师
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提问时间:09/30 10:46
#建筑#
建筑企业直接向分包企业的工人支付工资的情况,可以考虑以下方式来处理较为合适: 一、建立代发工资机制 与分包企业签订协议: 明确双方在工资支付方面的责任和义务,包括建筑企业代发工资的条件、流程、信息提供等内容。协议中应明确建筑企业仅为代发工资,不改变与分包企业之间的工程承包关系。 例如,协议中规定分包企业需按时提供准确的工人名单、工资数额、考勤记录等信息,以便建筑企业进行工资核算和发放。 工人信息确认: 要求分包企业提供工人的身份信息、银行账号、联系方式等,并进行核实确认。确保工资能够准确发放到工人手中。 可以建立工人信息台账,记录工人的基本情况和工资发放情况,便于管理和查询。 工资核算与审批: 根据分包企业提供的考勤记录、工作量等信息,结合合同约定的工资标准,进行工资核算。 设立审批流程,由建筑企业的相关部门和负责人对工资表进行审核,确保工资数额的准确性和合理性。 例如,项目经理审核工作量的真实性,财务部门审核工资计算的准确性。 工资发放: 通过银行转账等方式,将工资直接发放到工人的银行账号。在发放过程中,保留发放记录和凭证,以备查询和审计。 发放时可以备注工资的来源和项目名称,便于工人识别。 二、税务和工会经费处理 个人所得税: 建筑企业在代发工资时,应按照税法规定代扣代缴工人的个人所得税。 根据工人的工资收入水平,确定适用的税率和扣除标准,计算应缴纳的个人所得税。 例如,对于月工资收入超过 5000 元的工人,扣除专项附加扣除等费用后,按照相应的税率计算个人所得税,并在发放工资时代扣代缴。 工会经费: 一般情况下,工会经费是由企业按照工资总额的一定比例计提缴纳。如果建筑企业代发分包企业工人的工资,是否需要缴纳工会经费需要根据具体情况确定。 如果建筑企业与分包企业的工人不存在劳动关系,且建筑企业的工会组织不涵盖这些工人,那么建筑企业一般不需要为这些工人缴纳工会经费。 但是,如果当地有特殊规定,或者建筑企业与分包企业在协议中约定了工会经费的承担方式,那么建筑企业可能需要按照约定缴纳工会经费。
阅读 887
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老师,营业执照的经营范围有:厨具卫具及日用杂品批发,五金产品批发,五金产品零售。可以开电线电缆的发票出去吗?(有个问题是他没有进电线电缆这批货)
郭老师
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提问时间:11/20 10:38
#建筑#
你好,可以的,电线电缆是五金。 那这个属于虚开还是怎么了。
阅读 887
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老师,图片是我们的经营范围,销售电缆或者一些电力电子元器件,可以不用签合同吗?
向阳老师
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提问时间:09/22 17:31
#建筑#
您好,同学,销售采购都需要签订合同的
阅读 887
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老师,请问下小微企业的认定是资产总计不超过3000万还是5000万?老师,如果资产超过3000万,但是人数不超过300人,能认定是小微不?
郭老师
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提问时间:07/06 20:05
#建筑#
是五千万的资产,不超过五千万,超过的话就不属于小型微利企业,这三个要求必须符合。
阅读 887
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外省的需要先预缴税再开票吗
一鸣老师
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提问时间:05/23 10:10
#建筑#
是先开票再预交的
阅读 887
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老师,问一下,我们是消防工程公司,甲方(总包方)给我们的工程款说是用房子抵,那么我们和甲方都要履行哪些手续,才算合规的用房子抵工程款?
新新老师
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提问时间:02/03 15:18
#建筑#
你好 签订抵账合同 房子开发票给施工方
阅读 887
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建筑业,银行转账给个人的劳务费,金额比较多,怎么做账,需要什么原始凭证?
李老师(1)
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提问时间:09/19 11:04
#建筑#
您好同学按说你转给个人了,应该由个人去税务局代开发票,我们收到发票以后,直接借主营业务成本贷银行存款。
阅读 887
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老师好,劳务分包有规定比例吗
木木老师
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提问时间:09/04 13:22
#建筑#
你好,这个没有政策对比例具体规定
阅读 887
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老师,劳务发票是不是必须备注项目名称和地址
郭老师
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提问时间:01/15 15:22
#建筑#
你好 建筑劳务的是的
阅读 887
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老师你好,请问开出去的专票需要找相对应的进项票来抵是吗,然后开出去的普票还需要找成本票,不需要找专票是吗
小宝老师
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提问时间:09/26 07:42
#建筑#
您好,您开出去的专票跟普票没有什么区别,都会产生销项税额。应缴的增值税等于销项减进项。如果没有进项税额就需要缴纳税费哦。
阅读 886
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老师,我们是建筑施工单位,小企业会计准则,1、我想问这些关于收入成本的分录怎么做?2、什么情况下确认收入,什么情况下结转成本
新新老师
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提问时间:08/16 10:24
#建筑#
发你分录 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目 按进度确认收和成本
阅读 886
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老师,请问机械作业科目和工程施工下设的明细科目机械费有什么区别呀?还有劳务成本科目和工程施工下的明细科目人工费的区别
新新老师
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提问时间:09/16 09:47
#建筑#
您好,是在工程施工下面设置明细科目机械作业费。 然后劳务成本这个就在工程施工下面设置一个人工费明细。
阅读 886
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建筑公司,一般纳税人销项劳务简易开具3%发票,申报纳税时 异地预交增值税可以抵减,收到的进项发票(劳务分包票3%)不可以抵扣。是不是?2个问题都回复一下,谢谢好评
邹老师
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提问时间:10/13 08:04
#建筑#
你好,是的,是这样的(两个描述都是正确的)
阅读 886
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建筑行业,跨区域涉税, 报验户现在不能交印花税嘛?
一鸣老师
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提问时间:12/21 11:39
#建筑#
需要在异地交印花税的
阅读 886
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承包单位可以再分包么
独情
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提问时间:06/03 23:20
#建筑#
你好, 总承包可以进行专业分包,专业分包不能再进行专业分包,但可以进行劳务分包;
阅读 886
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工程地在国外,对方不要求开票,相当于我们要做无票收入,那我的成本可以怎么做
小菲老师
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提问时间:08/10 14:47
#建筑#
同学,你好 成本按照你实际发生了什么,就做什么
阅读 886
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老师,收到挖掘机租赁的发票,税目*经营租赁*挖掘机租赁行不
郭老师
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提问时间:07/09 15:44
#建筑#
你们只用他的租挖掘机可以的,这个只有使用权,没有所有权的。
阅读 885
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老师好,机组临检项目架子、保温施工外委合同,,这种按照建筑服务9%计税合适呢?还是按照13%劳务计税合适呢
宋生老师
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提问时间:05/08 09:57
#建筑#
你好!这个是按9%的税率了
阅读 885
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A建筑公司在中铁劳务分包一个项目,简易计税3%的票,我公司是建筑一般纳税人(有劳务资质),我们可以给A公司开3个点的劳务普票吗?
易 老师
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提问时间:03/31 18:17
#建筑#
你好,可以的, 没问题
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建筑业为甲方租赁一年的办公室费用,怎么入账,算工程成本吗?应入工程施工什么明细科,算不算是福利费?
青老师
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提问时间:09/16 10:19
#建筑#
你好; 是 项目上发生的租赁费; 计入; 工程施工 - 直接费用 -房屋租赁费
阅读 885
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老板支付一笔小区防水款,自己用个人卡支付,又开发票来冲这个应该怎么处理?
青老师
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提问时间:06/14 13:56
#建筑#
你好 ; 这个小区防水款 跟公司业务 有关系没有; 这个好判断科目
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