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跨区域预缴增值税,预缴的销售额是含税销售额还是不含税销售额
宋生老师
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提问时间:06/13 10:37
#税务#
你好这个是按不含税销售额来算的。
阅读 9293
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老师,公司账上固定资产折旧已经折完了,剩下残值,都没处理就一直放着吗?
宋生老师
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提问时间:05/30 11:56
#税务#
你好!是的,没有处理,就先挂着
阅读 9293
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老师我们公司有辆车 现在挂在中介买个了个人。怎么开票啊
宋生老师
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提问时间:06/13 11:11
#税务#
你好,你是说,你们把车卖出去了吗
阅读 9292
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个体户老师核定征收每个季度开票额度多少会被税务局强制变为查账征收呢
高辉老师
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提问时间:06/13 16:53
#税务#
你好,通常联系12个月超过400万会被改的。具体还要看当地的税务情况
阅读 9291
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个体户核定征收,一个月最多能开多少发票
小黄老师
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提问时间:06/13 17:02
#税务#
你好同学3万以内的是免增值税的,往上就按税务局给你核定的税金了。这个具体要看当地税务局
阅读 9291
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老师您好,场地平整属于建筑服务吗?这个项目在异地,也需要开外经证,预交税款吗?我们是小规模纳税人,应该开几的税率呢
小菲老师
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提问时间:06/13 12:33
#税务#
同学,你好 属于建筑服务,需要开外经证,小规模1%
阅读 9288
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给商场做KT板,喷绘之类的开票属于什么大类
文文老师
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提问时间:05/22 09:11
#税务#
属于广告宣传印刷品这一大类
阅读 9286
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法人转公户资金,备注入资款。做账时:借:银行存款 贷:实收资本 对吗?各位老师?
廖君老师
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提问时间:05/20 11:01
#税务#
您好,是的是的,这个分录太对了,记得要申报印花税 0.05%(目前小微有减半优惠)
阅读 9285
收藏 39
老师您好 请问公司现在开业阶段 购买的公司消耗品还有装修啥的 需要用钱 这个每次老板打款给公司的时候可以备注投资款作为实缴 然后花吗
廖君老师
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提问时间:06/12 21:19
#税务#
您好,可以的,实收资本一定是股东转账到备注”投资款“,我们记得要按期申报印花税
阅读 9284
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有一个跨区域建筑的项目,5万多,据说季度不超30万不用跨区域预缴,那么我是办理外经证,不预缴;还是不用办理外经证,也不预缴?
郭老师
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提问时间:05/20 09:20
#税务#
你好,办理外经证是不预缴增值税附加税,其他的还需要交
阅读 9284
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小微企业 年利润20万应交多少企业所得税
陈钊老师
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提问时间:06/13 10:42
#税务#
您好,根据财政部、税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 因此,年利润20万的小微企业应缴纳的企业所得税为:200000\times25\%\times20\%=10000(元)。
阅读 9283
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佛山一般纳税人单位还有一般人资格证书吗?
盛宇老师
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提问时间:06/12 23:27
#税务#
您好,现在一般纳税人没有资格证书了,一般纳税人资格可以在电子税务局查询。
阅读 9283
收藏 24
老师您好,登入自然人电子税务局没有看到单位办税是什么原因
邹刚得老师
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提问时间:05/20 14:48
#税务#
你好,需要以单位名义登录,才会有 单位办税 的
阅读 9283
收藏 0
你好,我想问下小规模娱乐场所需要交哪些 税
刘艳红老师
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提问时间:06/12 20:06
#税务#
您好, 增值税,附加税,个税,企业所得税
阅读 9282
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已享受一次性扣除的固定资产,中途变卖该资产,折旧未调增完,折旧和资产税务师该如何处理
CC橙老师
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提问时间:05/20 22:24
#税务#
你好,享受一次性扣除的固定资产账面是照提折旧的,不用调整,税务上多扣除的再调回来和按月累计计提的折旧一致就行
阅读 9281
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老师,请问房产营销策划销售公司给业务员算的提成计入销售费用、其他业务成本还是工资?
郭老师
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提问时间:06/13 08:02
#税务#
你好,做其他业务成本里面的。
阅读 9279
收藏 39
道路施工环保税怎么申报
宋生老师
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提问时间:06/13 10:31
#税务#
你好这个一般有两种,一种就是按设备测算的金额乘以税务局核定的税率。 一种就是直接按照收入的比例来
阅读 9279
收藏 0
老师,向银行贷款,公司如果没什么固定资产抵押,是不是很难办下来?
王晓晓老师
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提问时间:06/12 22:32
#税务#
你好,一般企业资产多,会容易
阅读 9279
收藏 0
给别人开专票 收多少税点合适啊
家权老师
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提问时间:06/13 10:02
#税务#
不能给别人虚开发票的,是违法犯罪行为
阅读 9277
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2023年企业所得税年报《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第1行工资薪金支出帐载金额填写应付职工薪酬工资贷方累计发生额,实际发生额填写应付职工薪酬借方累计发生额,税收金额填哪个数?第8行各类基本社会保障性缴款账载金额填应付职工薪酬社保的贷方累计发生额,实际发生额填借方累计发生额,税收金额填哪个?第9行住房公积金帐载金额填应付职工薪酬公积金贷方累计发生额,实际发生金额填借方累计发生额,税收金额和帐载金额及实际金额一样吧?
吴卫东老师
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提问时间:05/22 21:14
#税务#
这些填报的口径 账载金额是你会计上面实际计提的数字 税收金额是你实际缴纳的数字 账载金额一半是贷方 税收金额一般是借方
阅读 9277
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解除非正常户需要走哪些程序呢?
文文老师
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提问时间:05/20 15:51
#税务#
报送资料:纳税人首先需要向税务机关提供情况说明和解除非正常状态的理由。 补充申报和缴纳税款:根据办税服务厅的要求,在管理部门反馈情况后,纳税人应补充申报之前的税务内容,并补缴相应的税款、滞纳金及可能产生的罚款。 办税服务厅办理:完成上述步骤后,纳税人需前往办税服务厅办理解除非正常状态的手续。这一过程通常是在纳税人补充申报、补缴税款、滞纳金、罚款后即时办结的。 恢复正常监管状态:一旦上述流程完成,税收征管系统将自动解除非正常状态,无需纳税人专门申请解除。
阅读 9275
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老师你好,请问进口关税怎么计税,一般是按FOB价,还是按CIF价;区不区分进口贸易术语还是出口贸易术语
谢谢老师
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提问时间:05/23 09:58
#税务#
您好,希望以下对您有帮助 ①进口货物完税价格使用CIF贸易术语成交并经海关审定 进口关税税额=CIF× 进口从价关税税率 ②进口货物完税价格使用FOB贸易术语成交并经海关审定 进口关税税额=(FOB+运输及相关费用+保险费)×进口从价关税税率
阅读 9274
收藏 39
老师,我们些付的货款票没及时到,挂往来有啥风险吗?代账公司给我们做的账,付的货款没入账,说是拍往来挂的太大
venus老师
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提问时间:06/13 09:49
#税务#
挂往来是没有关系 的,同学。
阅读 9273
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这里的实缴时间跟年报怎么对不上
CC橙老师
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提问时间:06/12 23:03
#税务#
同学你好,一个是实缴时间,一个是认缴时间
阅读 9273
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跨境电商报税在哪里报?怎么报?
何萍香老师
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提问时间:05/29 16:26
#税务#
您好! 1、出口退税,先办理各项退税资质,让供应商开增值税发票进来,报关完毕后。向税务局申请退进项票上的进项税。有了就去申请退,在次年四月之前把头年的进项税退完。 2、增值税申报:每个月都要申报,因为出口企业是免销项税的所以税额是领,但是增值税申报表要在免税收入那一栏填写上收入。 3、个人所得税:发给员工的工资,企业要代员工报个人所得税。按5级税率。每个月报一次。如果利润全部在公账老板要分红就需要按分红这类型缴纳20%的个人所得税。 4、企业所得税:每季度申报,次年5月份之前做汇算清缴,多退少补。就是公司的利润乘以企业所得税率。现在小微企业有优惠。 5、增值税这块重点跨境服务是免增值税销项税的,但是要做跨境免税服务备案。 6、小规模账号公司平台收入都并入香港公司确认报税了,这类公司一般是没有开通银行账号的,所以增值税、企业所得税、个人所得税基本都是零申报。
阅读 9273
收藏 39
1、公司经营范围是:计、发布、代理国内各类广告业务;礼仪庆典策划;演出活动策划;展览展示服务;水晶字、发光字、有机制品、LED显示屏、图文设计;标识标牌、办公用品销售,广告耗材批发;2、开票品名都是:*设计服务*活动物料或者是广告制作,问下需要缴纳文化事业建设费;小规模纳税人
东老师
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提问时间:05/20 10:40
#税务#
你好,您这个是什么问题呢?
阅读 9273
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报关单的下载方式只有在电子口岸下载吗?还有其他下载方式吗
朴老师
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提问时间:06/13 09:07
#税务#
只有电子口岸下载,这是海关出来的数据。因此电子口岸属于海关对外办公的平台 在电子口岸录入报关单号,点击查询,会出现含有报关单信息的行,点击会有出口信息的页面,在页面最下方有打印出口退税联的控件,点击就可以
阅读 9272
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我们是个体户,22年的时候,张三在税务大厅代开了一张61292的机械租赁费发票,现在税务的打电话过来说让我们联系张三做22年的个税申报补税,我们也联系不上张三了,现在是说让企业更正22年12月的个税申报,把这个报到劳务报酬里面,我们尝试操作可以填进去,但是有12710.08的税款。如果现在这样操作企业不仅要承担这个税款,还有滞纳金。 我想问一下 ①这种个人代开的发票,是不是应该是个人自行申报,个人承担税款。 ②如果我们企业再报一次是不是不合理,应为开票开进来时做了一次费用,现在申报劳务报酬是不是相当于又做了一次费用。
朴老师
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提问时间:06/12 16:45
#税务#
1.这种个人代开的发票,是不是应该是个人自行申报,个人承担税款?根据相关规定,个人所得税纳税人取得应税所得申请代开发票时,税务机关和委托代征单位在代开发票环节不征收个人所得税。个人出租房屋、转让房屋取得应税所得申请代开发票时,其个人所得税不适用该规定。申请代开发票纳税人取得综合所得、分类所得的个人所得税,由扣缴义务人按照规定预扣预缴、代扣代缴申报缴纳;取得经营所得的个人所得税,由纳税人按照规定自行申报缴纳。在这个案例中,张三代开的是机械租赁费发票,属于经营所得,应由纳税人自行申报缴纳个人所得税。 2.如果企业再报一次是不是不合理,因为开票开进来时做了一次费用,现在申报劳务报酬是不是相当于又做了一次费用?这种情况确实存在不合理性。企业在收到发票时已经将其作为费用进行了处理,如果再将其申报为劳务报酬,就相当于重复列支了费用。
阅读 9272
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小规模纳税人开人力资源劳务外包服务发票可以选择差额征税开差额发票吗?税率是多少?需区分的是是劳务外包,不是劳务派遣哦
郭老师
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提问时间:05/23 13:44
#税务#
可以 6% 财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知》(财税〔2016〕47号)第三条第(一)项规定,纳税人提供人力资源外包服务,按照经纪代理服务缴纳增值税。
阅读 9272
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固定资产折旧必须不能低于,税法规定的年限么 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年
小林老师
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提问时间:06/14 15:02
#税务#
你好,是税法扣除口径不能低于,否则需要纳税调增
阅读 9271
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