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老师好!问下从租计征房产税,按季度申报的,计税依据是租金收入÷4个季度吗?12%的税率需要÷4吗?
小愛老师
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提问时间:06/13 10:45
#税务#
您好,按季申报的计税依据是一个季度(3个月)的租金,税率12%是不变的
阅读 9254
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软件税率怎么界定?6%和13%
宋生老师
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提问时间:05/21 16:04
#税务#
您好你如果是提供技术服务是6%, 如果你是卖软件给他,比如卖一个光盘就是13%。
阅读 9254
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小企业会计准则,汇算清缴补交企业所得税分录怎么做
高辉老师
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提问时间:06/13 17:14
#税务#
你好,分录 ①、确认补交时 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交所得税 ②、缴纳所得税 借:应交税费—应交所得税 贷:银行存款 ③、以前年度的利润调整 借:利润分配—未分录利润 贷:以前年度损益调整
阅读 9253
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上月已勾选的进项票,本月要做进项转出,还需要取消勾选吗?
文文老师
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提问时间:06/13 09:48
#税务#
不需要做取消勾选
阅读 9253
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老师,消防工程分包合同可以开一部分材料发票和做一部分人工工资吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:10
#税务#
你好,可以的,操作没什么问题。
阅读 9253
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公司用员工的账号注册达人直播账号,收到的分佣转入对公账户,个人会涉及个税吗
宋生老师
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提问时间:05/21 15:41
#税务#
你好,这个可以不用的,你公司据实申报就可以了。
阅读 9253
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股权转让的印花税是按照实缴的金额算,还是认缴的金额算
文文老师
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提问时间:06/13 16:39
#税务#
股权转让的印花税是按照实缴的金额算
阅读 9252
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老师请问公司账户转账到公司的支付宝账户,然后转到公司的支付宝账户,这个支付宝账户支出的钱需要做账的凭证上面吗?需要发票吗?
郭老师
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提问时间:06/13 14:48
#税务#
需要做账,需要有发票。
阅读 9252
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老师,请问现在农产品是怎么开票的?蔬菜,家禽,鸡蛋,鸭蛋都是开免税吗?鱼和豆制品开有税
宋生老师
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提问时间:05/22 19:06
#税务#
你好!是的。是免税的 自产自销都免税
阅读 9252
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老师物业费开票开什么项目明细呢?几个点的税呢?
黄陆壹老师
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提问时间:05/21 22:22
#税务#
一般是开物业管理服务费这个项目,6% 税点
阅读 9252
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2023年工资薪金所得不用交个税,但劳务报酬交过个税。年终汇算清激可以退税吗
家权老师
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提问时间:05/20 16:24
#税务#
你好,可以汇算退税的
阅读 9252
收藏 34
请问种植石斛是属于中药材还是茶叶累,企业所得税税免税吗
蓝小天老师
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提问时间:05/20 16:42
#税务#
石斛属于中药材的范畴,根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征或减征企业所得税。具体到石斛种植,如果企业从事的是中药材的种植,那么其所得可以享受免征企业所得税的优惠
阅读 9252
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这个月个税申报截止日期是什么时候?
郭老师
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提问时间:06/13 19:00
#税务#
你好,这个月截止到6月19号。
阅读 9251
收藏 39
老师,我们公司采购的费用,然后几百块钱走公户,那么 ,是员工垫付的款,那么公户给员工报销时,转账用途写什么?
郭老师
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提问时间:05/20 09:19
#税务#
你好,可以写报销款的。
阅读 9251
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老师,问下是不是4月1日以后个人自己在电子税务局上代开的发票都不能用了?必须要去税务局代开才可以用呢
东老师
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提问时间:06/13 19:32
#税务#
您好,这个并不是全国统一的政策,需要看当地规定了
阅读 9250
收藏 20
费是增值税免税销售额,会费的增值税附表是添其他免税销售额,还是小微企业免税销售额?
小锁老师
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提问时间:06/13 13:24
#税务#
您好,这个的话是属于小微企业免税销售额
阅读 9250
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工资已扣个税,申报工资收入是扣个税之前数还是之后数
廖君老师
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提问时间:06/13 23:21
#税务#
您好,申报收入是扣个人承担五险一金 和 个税 之前 哦
阅读 9249
收藏 12
老师请问一下,我们工程要求厂商开GRS的发票,但是厂商要我们开个证明,说是开这个GRS发票由我们承担税务风险。请问如果厂商开GRS发票我们会有什么风险咧?
朴老师
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提问时间:06/13 15:28
#税务#
如果厂商开 GRS 发票,可能会存在以下风险: 虚开发票风险:GRS 发票是指符合全球回收标准的发票。如果厂商没有按照规定开具 GRS 发票,或者开具的发票与实际交易不符,可能会被视为虚开发票。虚开发票是一种违法行为,可能会导致税务处罚和法律责任。 税务负担风险:开具 GRS 发票可能会涉及到税务问题,如增值税、所得税等。如果厂商不了解相关税务规定,或者没有正确计算和申报税款,可能会导致税务负担增加或税务违规。 合同纠纷风险:开具 GRS 发票可能需要在合同中明确相关条款和责任。如果合同条款不清晰或存在争议,可能会导致双方在发票开具和税务问题上产生纠纷。 审计和监管风险:开具 GRS 发票可能会受到税务机关的审计和监管。如果厂商的发票开具和税务处理不符合规定,可能会引起税务机关的关注和调查,导致不必要的麻烦和损失。
阅读 9249
收藏 10
老师 我单位自建的的保障性住房,可以用投资性房地产公允价值核算吗
liming老师
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提问时间:06/13 18:11
#税务#
同学,投资部分可以单独计量吗?同时如果要以公允价值计量,需要房产所在地有活跃的房地产交易市场,以及同类房地产的市场价格信息,如果都满足的话,可以以公允价值计量
阅读 9248
收藏 39
公司月供买了一辆车,但是月供5000元要从法人银行卡扣除,这5000元应该做什么科目?
文文老师
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提问时间:06/13 09:36
#税务#
法人支出的,挂法人的往来
阅读 9248
收藏 9
当期进项认证和销售必须一一对应吗?我们之前购进和销售,一进一出是正好的,库存0,现在发现5月进项票,有家供应商发票开的不规范,规格型号缺失,需要退回重开。能不能找别的进项先顶上?避免增值税交太多。后找的这张票就留做库存,下月直接开出去,等6月再用退回重开的票抵扣进项。这样就是进项票和成本是不一样的
朴老师
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提问时间:06/12 11:40
#税务#
进项和销项不是必须一一对应的。进项税额是指当期购进货物或应税劳务缴纳的增值税税额,而销项税额是指纳税人发生应税销售行为时,按照销售额与规定税率计算并向购买方收取的增值税税额。 在实际经营中,企业可能会出现进项和销项不完全匹配的情况,例如: 1.企业可能会购买一些固定资产或办公用品,这些进项税额不能直接与销售相对应。 2.企业可能会有一些免税项目或简易计税项目,其进项税额不能抵扣。 3.企业可能会出现退货、折扣等情况,导致销项税额减少。
阅读 9248
收藏 39
多计提多支付了工资。我现在冲减工资分录是这样子做吗?
小菲老师
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提问时间:05/28 15:31
#税务#
同学,你好 是的,红字冲销
阅读 9248
收藏 5
你好老师,我是一个卖猪肉的中间商公司,下家要求我开具增值税专票,可以开具吗?
廖君老师
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提问时间:05/19 20:54
#税务#
您好,不可以,这是免税的 根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》财税[2012]75号通知,自2012年10月1日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳。上述产品中不包括《中华人民共和国野生动物保护法》所规定的国家珍贵、濒危野生动物及其鲜活肉类、蛋类产品。
阅读 9248
收藏 4
老师好,企业个人所得税的a表b表c表分别是在哪个平台进行申报?如何申报?它们有哪些区别?谢谢!
宋生老师
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提问时间:05/20 17:32
#税务#
你好,这些都是在自然人电子税务局申报 a类是查账征收,b类是核定征收,c类是两处以上取得收入的
阅读 9247
收藏 26
关联业务往来年度报告什么情况下的企业需要申报
宋生老师
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提问时间:05/20 11:55
#税务#
你好!有关联业务发生的企业。比如母子公司等
阅读 9246
收藏 39
房产税、土地使用税 税率及计算方法
小锁老师
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提问时间:06/13 16:22
#税务#
房产税的计算方法:1、按房产原值一次减除30%后的余值计算,年应纳税额=房产原值×(1-30%)×1、2% 。2、第二种按租金收入计算,年应纳税额=年租金收入×适用税率(l2%)。城镇土地使用税根据实际使用土地的面积,计算公式如下:应纳城镇土地使用税额=应税土地的实际占用面积×适用单位税额。
阅读 9245
收藏 0
老师你好,有一笔外汇收入要进美元账户,我这边怎么操作呢!没有做过.麻烦老师提示一下
小敏敏老师
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提问时间:05/20 16:40
#税务#
你好,同学,是指会计处理还是其他?
阅读 9245
收藏 39
老师,请问是不是没有工会,就不需要报工会经费这个税,直接0申报?
郭老师
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提问时间:06/13 08:11
#税务#
你好,你有工资有税种认定的就需要申报。这里面的计税依据填写的是你所属期内应发工资合计。
阅读 9244
收藏 39
老师我们有出口货物美元收入,填增值税减免税申报表的时候用填出口免税栏吗?
宋生老师
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提问时间:06/13 09:27
#税务#
你好是的是要填出口免税行。
阅读 9244
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干制水产税率13%和9%,什么情况下是属于9%
微微老师
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提问时间:05/23 17:27
#税务#
你好,如果是初加工就是9%的呢。
阅读 9243
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