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23年的时候有增值税减税政策吗
邹刚得老师
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提问时间:05/23 09:06
#税务#
你好,是小规模纳税人的增值税减免?
阅读 9242
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跨省提供建筑服务,需要预缴哪种类型的税?有的说只用预缴增值税及附加,有的说还要预缴企业所得税和个税,还有的说只用预缴企业所得税。到底是预缴哪些税款,有没有文件规定,都糊涂了
软软老师
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提问时间:05/21 00:32
#税务#
增值税: 一般纳税人:如果适用一般计税方法,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。如果选择适用简易计税方法,则按照3%的征收率计算应预缴税款。 小规模纳税人:以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照1%的征收率计算应预缴税款。 企业所得税:根据具体情况,可能需要预缴企业所得税。 附加税费、印花税、环境保护税:这些税种可能需要根据当地税务机关的规定进行预缴。 特别地,对于小规模纳税人异地提供建筑服务,如果月销售额不超过10万元,根据财税〔2016〕36号文件规定,不需要在异地预缴增值税
阅读 9242
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公转私发工资可以吗?
文文老师
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提问时间:06/13 16:13
#税务#
公转私发工资可以
阅读 9241
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小型微利企业和银行借款用缴纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:06/13 17:05
#税务#
小型微利企业向银行借款不需要缴纳印花税。
阅读 9241
收藏 39
甲公司是劳务派遣公司,24年3月底承揽了乙公司的劳务派遣业务,合同规定一个季度开具一次发票并给结款,依据合同6月底前才能给乙公司开具劳务费发票,但派遣员工的4、5月份的社保甲公司已经按月缴纳了,请问按月给派遣员工缴纳的社保该如何做会计分录?
王壹新老师
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提问时间:06/12 21:24
#税务#
同学您好,4月、5月计提社保时 借:主营业务成本-社保费 贷:应付职工薪酬-社保 缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 其他应收款 -个人 贷:银行存款。
阅读 9241
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老师,请问2023年预交了企业所得税,今年汇算清缴时用2022年的亏损弥补,需要退税,有没有涉税风险啊?
郭老师
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提问时间:05/23 12:53
#税务#
你好,有风险的,要求严格的会要求查账的。
阅读 9241
收藏 6
老师,请问买的电脑键盘开的是专用发票,可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/13 17:19
#税务#
买的电脑键盘开的是专用发票,可以抵扣
阅读 9240
收藏 39
A与B之间有合同,B与C无合同,A与C无合同。A付款给B购买固定资产,B给C开票,A将买来的资产移交给C。 设备所有权归C。 请问我作为A公司,可以这样操作吗。 风险在哪里
耿老师
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提问时间:06/13 19:49
#税务#
你好!A是无偿给C吗?这三个公司之间是什么关系?
阅读 9240
收藏 36
委托加工,加工费的发票税率是多少?有没有简易计征政策?
家权老师
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提问时间:05/21 10:14
#税务#
委托加工,加工费的发票税率是13%。小规模1%
阅读 9240
收藏 39
老师你好:我是一家外贸公司,比如3月份出口一单货物确认收入个应收账款是按当月首个工作日的汇率,5月份12号才收到该货款,那我收汇按那天的汇率确认?税务具体怎么规定的?
朴老师
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提问时间:06/13 14:43
#税务#
同学你好 出口企业出口货物:不论以何种外币结算,均按财务制度规定的汇率直接折算成人民币金额登记有关账簿。出口企业可以采用当月1日或当日的汇率作为记账汇率(一般为中间价),确定后报主管税务机关备案,在一个年度内不得调整。 出口货物由于规定原因:不能收汇或不能在出口货物退(免)税申报期的截止之日内收汇的,如按会计制度规定须冲减出口销售收入的,在冲减销售收入后,属于本公告第二条所列出口企业应在申报退(免)税时,属于本公告第四条所列出口企业应在退(免)税申报期截止之日内,向主管税务机关报送《出口货物不能收汇申报表》,提供附件3所列原因对应的有关证明材料,经主管税务机关审核确认后,可视同收汇处理。 如果不能收汇的原因属于以下情形之一的出口企业,在申报退(免)税时,需要提供相关证明材料: 被外汇管理部门列为C类企业的; 被海关列为C、D类企业的; 被税务机关评定为D级纳税信用等级的; 主管税务机关发现出口企业申报的不能收汇的原因为虚假的; 主管税务机关发现出口企业提供的出口货物收汇凭证是冒用的。
阅读 9239
收藏 25
工伤赔偿协议需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:06/13 11:13
#税务#
工伤赔偿协议,不需要交印花税
阅读 9239
收藏 39
汇算清缴里资产折旧的本年折旧额,如果借方有发生额,是贷方金额减去借方金额,还是直接填贷方金额
家权老师
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提问时间:05/20 09:43
#税务#
是直接填贷方金额
阅读 9239
收藏 21
像这种微信发生的真实业务,能不能入账?发票没有
小锁老师
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提问时间:06/13 17:27
#税务#
您好,可以入账,但是需要纳税调增的
阅读 9238
收藏 9
老师,我们请人打扫卫生,是算劳务费吗?劳务费个人所得税怎么计算,有没有不用上税的劳务费
东老师
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提问时间:06/13 10:27
#税务#
你好,这种临时的话就是按照劳务费来申报。
阅读 9238
收藏 35
劳务工发生工伤事故赔偿款,年度汇算清缴需要调增吗?
文文老师
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提问时间:05/22 17:19
#税务#
劳务工发生工伤事故赔偿款,年度汇算清缴,不需要调增
阅读 9238
收藏 39
老师,一般纳税人的企业所得税是25%,如果是小微企业的话300万之内是5%.300以上是25,对不对
小小霞老师
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提问时间:05/21 09:32
#税务#
你好,对的呢你的理解正确的呢?
阅读 9238
收藏 39
老师,个体工商户全年应纳税所得额是240万,是查账征收,不超过200是减半,这个个税如何计算
宋生老师
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提问时间:05/20 10:17
#税务#
你好! 200万元以内的部分,按照35%的税率减半征收: 减免税额=(200×35%−6.55)×50%=3.325万元减免税额=(200×35%−6.55)×50%=3.325万元 超过200万元的部分(40万元),假设按照35%的税率计算: 超过部分应纳税额=40×35%−6.55=10.65万元超过部分应纳税额=40×35%−6.55=10.65万元 总应纳税额: 总应纳税额=3.325+10.65=13.975万元总应纳税额=3.325+10.65=13.975万元
阅读 9238
收藏 39
老师你好,请教一下 关于公司代加工的样品需要开发票吗 后期不牵扯销售
宋生老师
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提问时间:05/30 17:50
#税务#
你好!是你们发样品给人家?要收回来吗
阅读 9237
收藏 39
非建筑业企业,跨省提供建筑服务,需要预缴哪种类型的税款?
软软老师
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提问时间:05/21 00:27
#税务#
增值税: 一般纳税人:如果适用一般计税方法,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。如果选择适用简易计税方法,则按照3%的征收率计算应预缴税款。 小规模纳税人:以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款12。 企业所得税:根据具体情况,可能需要预缴企业所得税1。 附加税费、印花税、环境保护税:这些税种可能需要根据当地税务机关的规定进行预缴1。
阅读 9237
收藏 39
税务登记行业,税务局系统是自动以营业执照的首个经营范围确定的吗?如何更正国标行业?
宋生老师
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提问时间:06/13 08:53
#税务#
你好,这个你要找税务局才行。
阅读 9236
收藏 39
请教一下,保险公司开的这个发票为什么是免税的
家权老师
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提问时间:06/13 09:41
#税务#
那个人寿险是免税的
阅读 9236
收藏 0
外购酒水用于招待客户喝了,增值税和企业所得税需要视同销售吗?
小菲老师
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提问时间:05/20 10:43
#税务#
同学,你好 不用,是进项不能抵扣
阅读 9236
收藏 39
由郭老师回答我的问题,AB两个公司分别在不同的电脑上申报个税,现在把A公司的个税弄到B公司电脑上了,B之前已申报了个税,A数据备份到B公司电脑后,一切正常,B公司在申报记录里可以找到已申报,但在单位管理里显示未申报我现在重新申报了一次,显示失败,我咋操作
盛宇老师
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提问时间:06/12 20:29
#税务#
您好,确认B公司个人所得税已经申报成功了就可以了,我之前也遇到过同样的情况。
阅读 9235
收藏 39
一般纳税人提供劳务外包(非劳务派遣),给对方公司开票,能适用6%税率的有哪些商品和服务税收分类编码和简称?
廖君老师
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提问时间:05/23 10:34
#税务#
您好,非人力资源和劳务派遣的话,开不了6%哦 劳务304080301 劳务派遣服务 人力资源服务 人力资源外包:“现代服务”—“商务辅助服务”-“人力资源服务” 劳务派遣:属于“现代服务”—“商务辅助服务”-“经纪代理服务”。
阅读 9235
收藏 6
公司法人银行卡可以代收运费吗,收到的运费转回到公司账户,因为有些客户不肯公对公,要私人付款过来,只能是让他转到法人卡上,转回到公账上做无票收入,这样有风险吗
余倩老师
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提问时间:05/22 18:08
#税务#
你好,可以的哈,也可以让对方直接私对公,只要你做无票收入申报纳税了,税务上是没有风险的。
阅读 9235
收藏 1
个人税局代开劳务发票,开800元以下不需要交税,但是需要申报吗?(代扣代缴)
廖君老师
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提问时间:05/21 21:20
#税务#
您好,对的,不需要交税,但是需要申报的,一定要申报(劳务报酬)
阅读 9235
收藏 39
老师,申报财报,利润表财务费用下面有个利息费用,这个是包括哪些,怎么从余额表算出来,贷款的利息支出和存款的利息收入都要算进去嘛
廖君老师
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提问时间:06/13 16:55
#税务#
您好,要考虑,上面写了收入写负,利息费用-利息收入
阅读 9234
收藏 39
收的居间费需要交税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/13 14:10
#税务#
您好,收到可以抵税的
阅读 9234
收藏 39
个税汇算退税,父母80岁了,还可以填减免的部分嘛
郭老师
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提问时间:05/22 17:09
#税务#
你好,60周岁以上的可以专项附加扣除赡养老人。
阅读 9234
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老师,个体工商户,要开票,就必须要开对公账户吗?
郭老师
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提问时间:05/21 20:20
#税务#
你好,可以开可以不开的。
阅读 9234
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