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老师,进口的报关费一般计入什么科目?
宋生老师
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提问时间:05/22 17:42
#税务#
你好,如果进口的货物是用于销售的商品或原材料,报关费可以计入存货成本。
阅读 38
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电子税务局里税费缴纳,增值税和附加税是分别缴纳还是一起缴纳
刘艳红老师
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提问时间:05/22 17:40
#税务#
您好, 个是一起缴纳的
阅读 53
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2024年度暂估了成本现在汇算清缴之前找了成本票 账载金额我写什么 实际发生额写什么 税收金额要写什么
刘艳红老师
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提问时间:05/22 17:36
#税务#
您好,如果有发票,不用填这个表
阅读 42
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工资用成本付,但是计提的时候怎么做啊
刘艳红老师
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提问时间:05/22 17:35
#税务#
您好,你是指工资计入成本里面,是吧
阅读 88
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老师我汇算期间费用明细表填了但是主表管理费用带不过去,提前跟研发费用有关,但是我公司没有研发费用,这种情况怎么办呢?
王琳老师
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提问时间:05/22 17:35
#税务#
你好,你的 A104000表怎么填写的?
阅读 34
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老师请问一下,企业所得税年报,工资薪金这张表,给职工交的保险费是不是填在社会保障性支出这栏
刘艳红老师
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提问时间:05/22 17:33
#税务#
您好,是的,社保填在社会保障性支出这栏
阅读 19
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我不想成为一般纳税人,现在2024年到现在开了314万了,是不是差不多到500万的时候,不开票先,断两个月不开票就行,那就不算超过500万是吗
王琳老师
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提问时间:05/22 17:31
#税务#
你好,连续12个月开票金额不超过500万就可以
阅读 23
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老师,向您请教下,23年收入19582,广宣费81570,做23年汇算清缴的时候是不是要结转78632到24年扣除啊?23年汇算清缴调整表没有做结转,24年还能扣除吗?
妮老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务#
你好,你们是医药化妆品饮料生产企业吗,若不是的话广宣费是按照收入的15%允许在税前扣除,也就是23年允许扣除2937.3,没有扣除的可以结转下年继续扣出,没有结转的话就没扣除数据
阅读 71
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剧本推理公司开票可以开生活服务—其他娱乐服务吗
家权老师
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提问时间:05/22 17:24
#税务#
可以开的,根据业务据实开就行
阅读 45
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老师,员工聚餐走福利费吗
家权老师
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提问时间:05/22 17:18
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 43
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请问我们有部分材料要卖给我们的供应商.我们是开发票给他还是开她开给我们的发票做负数抵扣
家权老师
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提问时间:05/22 17:17
#税务#
是供应商开负数发票
阅读 36
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老师 你好 2024年期间购买了固定资产 季度申报企业所得税的时候已经选择了500万以内固定资产加速折旧 汇算清缴是要调增吗
家权老师
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提问时间:05/22 17:13
#税务#
你汇算的时候还是做一次性扣除申报就行,25年汇算才纳税调增
阅读 27
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老是你好,我想问一下企业所得税汇算清缴,A105080表,我们公司租入固定资产的改建支出,计入了“长期待摊费用”,现在已经完工了,在做摊销,这个每个月的摊销额可以做税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 17:13
#税务#
你好,可以的额,长期待摊费用有发票就行。
阅读 56
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汇算清缴固定资产建筑物填了原值,税务会不会让交房产税,我们的建筑物是建的厨房
家权老师
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提问时间:05/22 17:11
#税务#
是的,那个会交交房产税的
阅读 32
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老师,这个原单价是多少啊?
郭老师
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提问时间:05/22 17:11
#税务#
你的意思是含税单价是多少吗?如果是的话,5万/2808.988764=17.8
阅读 22
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木材行业,找商贩买进来再卖出去,小规模的开出去税率多少?还是免税?
宋生老师
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提问时间:05/22 17:06
#税务#
你好,这个是1%的税率,不是自产自销
阅读 50
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老师工商年报的纳税总额里面包含工会经费吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 17:03
#税务#
你好,这个是不包括的
阅读 80
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19年的工程设计类项目,24年结算 期间有些成本发票于25年才开进来,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:05/22 17:01
#税务#
他属于哪一年的成本费用?
阅读 32
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老师你好,我想问一下企税汇算清缴,关于A105080表的长期待摊费用,“租入固定资产的改建支出”,2023年度12月份才完工了,那我2024年1月份才计提他的摊销额,我需要填到资产原值吗?2024年企税汇算清缴这个“长期待摊费用”折旧了多少酒调增多少,这个我是要在哪里填纳税调增呢?A105080表的35项“租入固定资产的改建支出”的“税收折旧、摊销额”填0吗?
朴老师
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提问时间:05/22 17:01
#税务#
资产原值:要填,按改建支出成本填。 纳税调增:有税会差异就在 A105080 表第 7 列填;无差异则不调。 税收折旧、摊销额:符合税法规定按当年税法可扣摊销额填,不符则按税法计算可扣额填,不为 0
阅读 97
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24年暂估发票 没有在做汇算清缴开过来 在汇算清缴后面才开 这个是否需要调增加
Fenny老师
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提问时间:05/22 16:56
#税务#
你好,需要的,汇算清缴时还没有发票就先调增。取得发票后再调减。
阅读 116
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老师 工商年报中 社保缴费基数是按照实际缴纳工资计算 还是按照社保局划定的最低缴费基数计算
家权老师
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提问时间:05/22 16:56
#税务#
社保缴费基数是按照实际申报缴纳工资合计,
阅读 64
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一张报关单对应多张出口发票,在申请报关单时候系统里要怎么填写?
郭老师
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提问时间:05/22 16:55
#税务#
在出口发票号码栏次完整填写各个发票号,每个发票号中间使用逗号或者顿号隔开 这个发票号码太长的话,你就选择后面那几位,后面后4位或者后6位。
阅读 49
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老师,公司卖自由二手车,一般纳税人没抵扣过,按3%简易交税,实际交税是按1%还是2%?
家权老师
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提问时间:05/22 16:54
#税务#
实际交税是按2%,就是含税金额/1.03*0.02
阅读 25
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老师,像去年新成立的公司,工商年报有个选择是否享受小微减免残保金,是否依法缴纳残保金呢
宋生老师
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提问时间:05/22 16:53
#税务#
你好,你们实际有没有减免呢
阅读 106
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合伙企业怎么进行工商年报呢,执行事务合伙人是公司没有法人,联络员也注册不了
宋生老师
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提问时间:05/22 16:53
#税务#
你好,这个是正常注册啊。你注册的时候上面怎么提示的。
阅读 96
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审计报告里面资产负债表以及利润表中都调整了汇算清缴中缴纳的所得税费用,请问这个是为什么
文文老师
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提问时间:05/22 16:51
#税务#
应该是重新测算了所得税,故做了调整,可找审计员要具体的调整数据与依据
阅读 37
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去年年底暂估了成本,今年所得税汇算清缴前发票没有收到,红冲分录应该做在哪年
文文老师
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提问时间:05/22 16:47
#税务#
可直接做到今年的
阅读 33
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2018年成立的公司,实缴注册资本最迟什么时候?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:43
#税务#
你好,这个最迟是在2032年6月底之前。
阅读 41
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老师您好,我在做企业所得税汇算清缴,账面金额应发工资16000,实发17000,请问税收金额应填多少?
暖暖老师
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提问时间:05/22 16:40
#税务#
你好,实际申报了多少在个税系统里就填写多少
阅读 20
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老师那就像财政补助的这个汇算的时候免税和正常纳税分别怎么做?
明琪老师
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提问时间:05/22 16:37
#税务#
下午好亲,财政补助免税的,就在不征税收入部分填,A105000,第9行
阅读 41
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