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一般纳税人可以季度报税吗
何江何老师
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提问时间:05/29 13:19
#税务#
你好同学可以的,但是要去申请
阅读 14
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老师请问,向银行贷款利息支出,企业所得税汇算清缴,填写在财务费用-利息支出,这栏,还是财务费用—其他支出这栏
郭老师
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提问时间:05/29 13:11
#税务#
你好,你说的是期间费用明细表吗?是的话,没有利息支出。单独的这一个放到其他里面。
阅读 21
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我公司22年享受了固定资产一次扣除,24年又处置了该设备,纳税调增的那部分是在资产损失表上体现还是在资产折旧摊销表上体现呢,如何填列
郭老师
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提问时间:05/29 13:09
#税务#
你好,在折旧摊销表里面105080这个表格。
阅读 19
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老师:朋友跟别人合作开厂,准备去办营业执照,别人的老婆名下公司被查了,之前合作的这个厂跟被查公司有一点资金往来,合作厂会被牵连吗?
朴老师
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提问时间:05/29 13:08
#税务#
是否牵连需看具体情况: 正常业务往来:若资金往来真实合法(有合同、发票等),一般不牵连。 异常资金往来:如无真实业务、资金回流等,可能被调查,若涉及违法(偷税、洗钱等)则会牵连。 被查公司问题严重性:若涉严重犯罪(虚开发票、非法集资等),合作厂可能被调查。 合作厂自身合规性:自身经营合规可降低风险,若存在违规则可能被追责。
阅读 65
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老师,业务招待费汇算清缴时只能税前扣除百分之多少的呢?要调增百分之多少?
小菲老师
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提问时间:05/29 12:52
#税务#
通常是不超过实际发生额的60%,且列支总额不能超过当年销售总额的千分之五。
阅读 32
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老师,24年预估成本,票下一年才来。这个怎么做账?
董孝彬老师
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提问时间:05/29 12:48
#税务#
您好,就是无票成本费用,一样入账, 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)其他
阅读 36
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我要给两家公司开发票,但是两家公司名称税号一模一样,地址开户行不一样,这种情况是正常的吗?可以开吗?
apple老师
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提问时间:05/29 12:34
#税务#
同学你好,名称和税号 一样,就说明是一家公司。不是两家公司, 只是说,公司有好几个银行账户,且,经营地址有两个,
阅读 32
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老师,公司想从未分配利润分红出来,需要怎么操作,然后交多少税啊?
何江何老师
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提问时间:05/29 12:30
#税务#
一般是交20%个税, 借:利润分配-分配股利100 贷:应付股利100 借:应付股利100 贷:银行存款 80 应交税费-个税20
阅读 23
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你好,老师,高新技术企业土地使用税不是减半嘛,那需要更改土地等级吗,由原来的一级变成五级了
郭老师
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提问时间:05/29 12:19
#税务#
你好,土地等级不变更,你这个是享受的哪一个减半?6税两费减半吗?
阅读 16
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老师,公司员工部门聚餐或者员工跟客户聚餐, 这种餐费不能准确平摊到每人头上的,做账的时候入了福利费科目,没有放在职工薪酬--福利费里面,汇算清缴的时候 ,申报职工薪酬支出纳税调整明细表的时候,还需要填在第3行次,职工福利费支出吗?
小菲老师
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提问时间:05/29 12:13
#税务#
同学,你好 需要填的
阅读 14
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请问公司有销售了固定资产,报年报的时候收入填写增值税报表的,还是做账的,做账的主营业务收入是减去固定资产的,跟报表对不上。这个固定资产收入需要在年报里面体现吗
宋生老师
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提问时间:05/29 12:11
#税务#
你好,是的。是会有这个差异。这个跟税务局解释一下就行。
阅读 17
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员工福利开专票能抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 12:07
#税务#
您好,不能,这个不能抵扣的
阅读 51
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老师你好,我想问一下2024年我们企业通过兼职导游开劳务发票给我们,代扣代缴个税,本来是想单位承担了个税做了管理费用这个科目,2025年审计提出通过个税汇算可以退回,然后又向导游要回这部分个税退回到公账上,通过以前年度损益调整科目入了账。 在这次2024年企业汇算清缴报表上费用减少,利润调增怎么修改报表呢?请问财务报表不改可以吗?,
郭老师
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提问时间:05/29 11:56
#税务#
财务报表不用修改 纳税调整明细表扣除项目30兰填写账载金额
阅读 19
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老师,您好,我们是一个燃气销售一般纳税人,我们那个钢瓶当时是收了押金了,不是有规定说一年以上押金需要交增值税吗?这个税率是按照9交,还是按照13交啊
家权老师
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提问时间:05/29 11:45
#税务#
酒类销售才需要收押金就交增值税
阅读 22
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个人因单位需要购买主机开具国补发票,能用于公司报销吗;
家权老师
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提问时间:05/29 11:43
#税务#
那个不能再公司报销的
阅读 42
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请问老师,车保险公司代收的车船税900元,去税务厅可以开出车船税发票吗?如果开不出是不也可以正常入费用,这900元无需纳税调增?
家权老师
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提问时间:05/29 11:42
#税务#
直接凭保险发票上的备注做账,
阅读 22
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现在逾期报税怎么罚款,当年首次不罚还是怎么。麻烦具体说说
文文老师
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提问时间:05/29 11:41
#税务#
是公司成立以来,首次不罚。
阅读 17
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软件开发企业的成本主要有哪些?
文文老师
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提问时间:05/29 11:40
#税务#
主要是研发人员人工成本,硬件与软件成本,以及外包成本
阅读 51
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,汇算清缴时期间费用明细表中的工资是填”工资和社保“的合计数吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 11:39
#税务#
你好,是的,是合计数了。
阅读 39
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老师好,请问股东实交出自多了怎么处理,年报公示是按照她实交的吗
宋生老师
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提问时间:05/29 11:34
#税务#
你好,就是按注册资金来,超过的不算实收资本了。
阅读 30
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一般纳税人取得成本票:100普票和101的1个点专票和103的3个点专票和113的13个点专票应该选择哪种票?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 11:33
#税务#
您好,选这种113的13个点专票
阅读 34
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农业企业能按头销售开票消耗性资产吗
文文老师
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提问时间:05/29 11:32
#税务#
农业企业能按头销售,开票消耗性资产
阅读 16
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非税收入一般缴款书(电子) 这种票据哪里可以查验?
文文老师
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提问时间:05/29 11:31
#税务#
这是政府部门开具的,不用查验,直接入账
阅读 61
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企业属于政府招商引资进,政府给与房租补贴,条件是营业额达到2000万,房租是先付,然后达到条件由政府给企业,企业在付房租时,租赁方已经开了增值税专用发票,后续企业收到政府的补助,这笔补助需要缴纳增值税吗?如果要交,税率是多少?
郭老师
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提问时间:05/29 11:29
#税务#
你好 不交 不需要缴纳的
阅读 152
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老师 一个建筑劳务公司可以就同一个项目分别给两个不同的公司开劳务票吗
文文老师
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提问时间:05/29 11:29
#税务#
同一个项目分别给两个不同的公司开劳务票,是因为该项目又分包了 ?
阅读 34
收藏 0
老师,房地产开发企业,政府颁布购房人才补贴政策,我公司支付了客户一笔2万元的人才补贴,请问这笔补贴需要代扣代缴个人所得税吗?应该计入什么费用?
家权老师
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提问时间:05/29 11:25
#税务#
那个补贴需要代扣代缴个人所得税,按工资发放就行
阅读 24
收藏 0
请问老师,如果总公司是一般纳税人,它有一些连锁门店也就是分支机构是不是也同样是一般纳税人,就不可能是小规模(个体户)对吗?
岁月静好老师
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提问时间:05/29 11:24
#税务#
您好,不是一定的,分支机构在税务登记的时候,可选择的,不一定非和总公司一样的。
阅读 27
收藏 0
我公司是建筑劳务分包公司,后面把劳务又转包给了各个包工头,包工头开票给我们,平时工资由总包单位代发,请问谁申报农民工个税?
家权老师
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提问时间:05/29 11:18
#税务#
那个是包工头申报个税的,公司不管
阅读 71
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老师,您好。企业会计制度可以变更吗?有没有什么影响
文文老师
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提问时间:05/29 11:18
#税务#
企业会计制度可以变更。基本没影响
阅读 15
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总分公司,总公司缴纳汇算清缴显示这个,什么原因
朴老师
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提问时间:05/29 11:17
#税务#
税务系统设置问题 预算分配比例设置错误:税务机关在系统中设置的预算分配比例有误,比如总、分公司税款分配比例不符合规定,导致与国库接收的标准不匹配 。 预算科目对应错误:汇算清缴涉及的预算科目在税务系统中设置错误,使税款无法按正确路径进入国库。 三方协议相关问题 协议信息变更未同步:公司银行账户信息、税务登记信息等发生变更后,未及时同步更新三方协议,导致缴款时信息不一致。 协议备案错误:当初签订三方协议时,在税务、银行等系统备案的信息不准确或不完整,影响缴款。 总分机构分摊问题 分摊计算错误:总、分公司应分摊税款计算有误,导致最终缴纳金额与国库预期不一致。比如总分机构分摊比例计算依据的营业收入、职工薪酬、资产总额等数据有误。 分摊政策适用错误:未正确适用总分机构汇总纳税分摊政策,采用了错误的分摊方式。
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