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我好奇个问题，要是个人代开发票，收款了，又作废了呢，就是怕这种问题。我们公司需要收这种发票，金额几十万。就怕作废了，又跑去退税，会不会有这样的
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:50

#税务#

你好，一般来说个人是很难作废的，因为他是代开的。要找税务局。

阅读 56

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老师，个体工商户，盈利12万缴纳多少的企业所得税
文文老师 | 提问时间：05/22 15:49

#税务#

个体工商户，不交企业所得税，交经营所得个税

阅读 20

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请问一下，企业帮员工申请台湾青年租房补贴，钱打到公司，公司再发放给员工。这样发放时需要代扣个税吗？如果需要是代扣偶然所得吗？
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:48

#税务#

你好，这种一般是需要交个税。按偶然说的就好了。

阅读 107

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你好，当月处理，仍要计提折旧，当月要做固定资产清理吗
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:45

#税务#

你好，，是的，就是这样子的。

阅读 24

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老师下午好！公司分公司现在要购买一台公务车(油车），分公司是非独立核算的。请问一下您以下问题： 1.像这种情况下，对方开分公司的发票是否可以，是否有可以抵扣的税额不能抵扣？ 2.车辆购置税是需要我们自行在电子税务平台缴纳，是吗？ 3.我还需要注意哪些问题？谢谢！
郭老师 | 提问时间：05/22 15:44

#税务#

1总分公司如果是异地的分公司的发票，总公司抵扣不了分公司可以抵扣 2是的 3需要交一个车船税，如果是保险公司代收了车船税，就不用申报了。

阅读 19

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老师们好，废料收入用开发票吗？
文文老师 | 提问时间：05/22 15:43

#税务#

废料收入，可以不开发票

阅读 32

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老师，你好，今年年中公司买了一套办公楼，这个房土两税申报是直接算一年的吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/22 15:40

#税务#

房产税的申报缴纳周期可能因地区而异，有的地方是一年分两次征收，有的地方则是一年一次性征收4。一般来说，房产税按年计算，分上、下半年两期缴纳，上半年的申报缴纳期限为3月1日至15日，下半年的申报缴纳期限为9月1日至15日9。城镇土地使用税：城镇土地使用税也是按年计算，并且通常是每年缴纳一次，纳税期为每年的10月份

阅读 98

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如果单位不承担员工的公积金，都是自己交，可以吗
刘艳红老师 | 提问时间：05/22 15:40

#税务#

您好，可以的，这个没有问题的

阅读 45

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你好请问一下收入127751.6元,负债64159.61,支出168260,年纳税0元。怎么填写资产总额所有者权益合计负债总额营业总收入其中主营业收入利润总额净利润纳税总额
郭老师 | 提问时间：05/22 15:36

#税务#

你好，你有资产负债表吗？和利润表。

阅读 80

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老师好，24年生产性生物资产账面的原值是20万，其中3万是无票入账，已摊销5万，那汇算清缴时填写资产折旧调整明细表怎么填
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:36

#税务#

你好，你这个应该按比例调整

阅读 21

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老师，汇算清缴里的固定资产明细表怎么填，2024年是第二年填，第2例本年折旧、摊销额是填2024年全年的折旧额？第3累计折旧、摊销额是2023年和2024年的累计折旧额合计?第5税收折旧、摊销额是按多少填例？第8累计折旧、摊销额怎么填？第9纳税调整金额应该填多少？
家权老师 | 提问时间：05/22 15:34

#税务#

固定资产折旧：对应的关系就行第4=1，5=2,8列=3列

阅读 59

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老师，暂估有余额3万票确定来不了，汇算清缴纳税调增，这个余额怎么平
家权老师 | 提问时间：05/22 15:32

#税务#

无票支出，先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目，如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。

阅读 44

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老师您好，24年底未分配利润的金额为啥不等于年初未分配利润加本年利润总额呢？
家权老师 | 提问时间：05/22 15:31

#税务#

你可能调整了利润分配

阅读 37

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24年的以前年度损益有借方发生额，是不是要纳税调增呢？
家权老师 | 提问时间：05/22 15:30

#税务#

那个不影响24年的汇算，调整的是利润分配，不影响24年的利润

阅读 27

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老师，陕西那边的自然人个税扣缴端在哪里下载，是什么网址
文文老师 | 提问时间：05/22 15:29

#税务#

当地税局官网首页资料下载

阅读 20

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花费的费用怎么区分是资本化支出，还是费用化支出，
郭老师 | 提问时间：05/22 15:29

#税务#

你好，看你们研究的是哪一阶段？如果是研发前期还没有成型，那就是费用化已经确定可以可以开发了资本化

阅读 54

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课件。分为：（一）来料深加工结转货物简称“来料深加工”，海关监管方式代码“0255”，指已在海关办理结转手续不直接出口，而是转让给境内其他承接进口料件加工复出口业务的单位进行再加工装配的来料加工的成品或半成品。（二）进料深加工结转货物简称“进料深加工”，海关监管方式代码“0654”，指已在海关办理结转手续不直接出口，而是转让给境内其他承接进口料件加工复出口业务的单位(包括外商投资企业) 进行再加工装配的进料加工的成品或半成品。（这两种情况：是进料的生产企业可退税，还是转让给其他承接加工企业退税？）
朴老师 | 提问时间：05/22 15:29

#税务#

对于来料深加工结转和进料深加工结转，退税情况如下：来料深加工结转：转出企业不享受出口退税，一般情况下，无论是转出企业还是转入企业都不退税，只有实际将成品出口离境的企业才可能享受出口退税。进料深加工结转：有视同内销环环纳税按一般贸易办 “免、抵、退” 税，以及视同出口环环免税按进料加工办 “免、抵、退” 税两种方式，最终是最后一道将成品货物报关离境出口的下游企业按规定办理退税

阅读 57

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年底结转：借：应交税费—应交增值税—销项税额，借：应交税费—应交增值税—进项税额转出，借：应交税费-应交增值税(出口退税)，贷：应交税费—应交增值税—进项税额，贷：应交税费—应交增值税—减免税额，贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税（这样转对吗？）
朴老师 | 提问时间：05/22 15:28

#税务#

常规企业（无出口退税）：需结转销项税额、进项税额转出（从借方转），进项税额、减免税额（从贷方转），通过 “转出未交增值税” 过渡，最终结平三级科目。涉及出口退税：需包含 “出口退税” 科目结转（贷方余额从借方转出），其他步骤同上。关键检查点：科目余额方向是否正确（贷方科目从借方转，借方科目从贷方转）；最终 “转出未交增值税” 余额需转入 “未交增值税”（需缴税时）或留抵（无需处理）

阅读 95

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老师您好，收到公益性捐赠怎么判断属于限定性还是非限定性
文文老师 | 提问时间：05/22 15:26

#税务#

收到公益性捐赠通常是非限定性

阅读 15

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老师，收派服务的发票能放到业务招待费里吗？
文文老师 | 提问时间：05/22 15:25

#税务#

收派服务的发票能放到业务招待费里。

阅读 29

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个体户名下有辆泵车，那做了经营者的变更，这个车还是在这个个体户下面没有什么变化的吧
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:25

#税务#

是的，仍然是属于企业的。

阅读 47

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票据贴息的费用计入财务费用了，请问贴息的费用没有发票，我们汇算清缴调增的时候在哪里调增
文文老师 | 提问时间：05/22 15:24

#税务#

纳税调整项目明细表，30栏扣除类，其他栏，调增

阅读 57

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银行借款的利息费用可以抵所得税吗？
家权老师 | 提问时间：05/22 15:18

#税务#

可以的，需要有发票的

阅读 30

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新入职一家公司，税负率多少是问之前的老会计交接吗？
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:15

#税务#

你好，你也可以问一下，也可以直接看申报表。

阅读 30

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现在报年报，财务报表上得工资发放金额和个税申报表上得金额不一样有影响吗？
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:15

#税务#

你好，财务报表上一般没有发放金额的。

阅读 31

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请问一下老师，公司从个人房东手里租的房子，公司需要交税吗？都要交什么税
刘艳红老师 | 提问时间：05/22 15:14

#税务#

您好，公司不用交税，如果个人开发票，是个人交税

阅读 87

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24年的房产税还没交，现在报税缴纳算是逾期吗
宋生老师 | 提问时间：05/22 15:14

#税务#

你好，是的，这个算是逾期了。

阅读 14

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个人代开发票，如果税收征管地选错了，但是税金如数交齐了，这种情况下，若追究会怎么处理，还要补滞纳金啥的吗。然后一般税交齐了，也不会太大问题吧？
小菲老师 | 提问时间：05/22 15:13

#税务#

同学，你好一般没有太大问题的

阅读 44

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老师，23年一张发票要进项税额转出，是更正23年的报表吗
刘艳红老师 | 提问时间：05/22 15:12

#税务#

您好，不用，在现在做进项转出就可以

阅读 63

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费用研发支出，是在月末结转管理费用，还是年末结转
文文老师 | 提问时间：05/22 15:10

#税务#

其实是研发项目结束后，形成成果转无形资产，没有形成成果，转管理费用，平时不转的

阅读 48

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