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个人养老金给可以抵扣个税(银行存的养老金)
文文老师 | 提问时间：06/05 10:05

#税务#

个人养老金可以抵扣个税

阅读 10

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请问老师我们是个体工商户2025年2月刚接手，我现在申报2024年度的工商年报，经营者应该是之前的经营者名字是吗
文文老师 | 提问时间：06/05 10:01

#税务#

是，经营者应该是之前的经营者名字

阅读 9

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你好老师我这是小规模出口业务，我怎么确认收入，申报的时候需要把出口数据填到多少行，还有申报的时候他有个确认出口单的操作为什么有的报关单他获取不出来呢
郭老师 | 提问时间：06/05 09:59

#税务#

货物出口报关之后，确认收入，借应收账款贷主营业务收入增值税，填写到出口销售额里面，然后再去填写减免明细表。最后一行。你根据报关单号来搜试一下的。

阅读 13

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自然人电子税务局扣缴端怎么添加多名公司
文文老师 | 提问时间：06/05 09:57

#税务#

登录一家后，最上面有单位管理

阅读 12

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民办非企业可以转成企业吗
家权老师 | 提问时间：06/05 09:56

#税务#

需要办理工商登记，可以的

阅读 10

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去年的发票可以用吗，是不是要做纳税调整
宋生老师 | 提问时间：06/05 09:52

#税务#

你好，这个是什么业务的发票？

阅读 15

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老师你好，新成立的公司，还没有业务，但是已经买了十个人的社保两个月了，工资薪金0申报，这样子行吗
文文老师 | 提问时间：06/05 09:44

#税务#

已经买了十个人的社保两个月了，工资薪金0申报，可以

阅读 14

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老师之前问过的需要付46.14万美金给国外公司劳务是发生在中国境内（国内公司给我们打款，或也是发国内）需要支付的税费麻烦再帮忙算下谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：06/05 09:44

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 15

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你好老师，对公转账给股东，挂帐在其他应付账款，余额在贷方这种情况说明什么，后续应该怎么做账才好
家权老师 | 提问时间：06/05 09:43

#税务#

后续叫他打款回来归还平账

阅读 12

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请问老师个体工商户平时没有做账，核定征收，申报工商年报的时候收入填0可以？
文文老师 | 提问时间：06/05 09:42

#税务#

申报工商年报的时候收入填0，可以

阅读 12

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老师，您好！请教您筹建期间发生的除了需长期待摊的费用外的其他费用都可以放进管理费用吗？给车间及其他置购的物品备品工具等。。。谢谢老师指导？
宋生老师 | 提问时间：06/05 09:42

#税务#

你好，可以的。操作没问题。

阅读 13

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老师有个个体工商户，每次都是0申报，没有代开过发票，现在个税年度汇算清缴，不让申报，提示收入总额不能为0 ，请补充，我需要怎么处理
宋生老师 | 提问时间：06/05 09:42

#税务#

你好，你实际一点收入都没有吗

阅读 48

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老师，申报25年也就是今年的企业所得税汇算中，上面表中企业所得税人数是指的什么时候的人数？
家权老师 | 提问时间：06/05 09:40

#税务#

那个是季度平均人数季度平均值=(季初值+季末值)÷2; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

阅读 23

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老师，请问老板投资a公司，用a公司去投资b公司。优势是居民企业之间免分红和股息的税，弊端是什么？
文文老师 | 提问时间：06/05 09:35

#税务#

增加管理难度与复杂性，资金流动性受限

阅读 19

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老师，公司的股东A转给公司的实缴资金是10万，但是他是以他老婆的个人账号转入公司，而且上面备注的是转账，不是投资款。这种可以作为股东A的实际投资款吗？
家权老师 | 提问时间：06/05 09:33

#税务#

那个不行的，需要退回，重新叫老板转

阅读 19

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老师建筑公司一个项目有材料发票但是没有合同可以吗
文文老师 | 提问时间：06/05 09:31

#税务#

建筑公司一个项目有材料发票但是没有合同，可以

阅读 14

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老师好，咨询下对方公司因员工操作失误打了一笔款到我公司账上，现在出具了一份说明，需要我公司把这笔款打到第三方公司，这个对公司有影响吗，税务这块？
宋生老师 | 提问时间：06/05 09:25

#税务#

你好，一般是没什么问题

阅读 8

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在哪查企业是个体工商户还是小规模纳税人还是一般纳税人
朴老师 | 提问时间：06/05 09:25

#税务#

你查你们自己吗？先看营业执照是不是个体户个体户上面是经营者个体工商户

阅读 21

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老师，汇算清缴完了，工资多申报了，少计提了，跨年可以补计提？
文文老师 | 提问时间：06/05 09:20

#税务#

可以，跨年可以补计提

阅读 8

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你好，老师，我之前有不合规的进项发票，给抵扣用了，那我之后怎么做进项税转出呢？税局表上
家权老师 | 提问时间：06/05 09:19

#税务#

借：原材料等负数贷：应付账款负数应交税费-增值税-进项转出正数

阅读 12

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公司卖出去了一辆使用过的二手车，购买方已经开具了二手车销售发票，我们公司怎么开具发票
文文老师 | 提问时间：06/05 09:19

#税务#

你好，可直接开具增值税发票，内容是机动车。也可不开票了，按未开票收入申报

阅读 15

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请问6月份的进项税可以抵5月份的销项吗？
文文老师 | 提问时间：06/05 09:18

#税务#

6月份的进项税，不可以抵5月份的销项

阅读 18

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老师您好，A公司有5个股东，注册资本为1000万元，其中2个自然人股东，份额各为24%，认缴各是240万元，2个自然人实缴一共是90万，其他三个股东是企业，其中一个企业股东是C,份额是12%，实缴120万。现在是C企业收购2个自然人股份，共计收购48%，是 A公司不要原路退回，是C公司支付给个人股东，那A公司做账借：实收资本-自然人股东90万贷：实收资本-C 90万；C公司做账借：长期股权投资-A公司 90万贷：银行存款 90万，老师我这样做账对吗？
朴老师 | 提问时间：06/05 09:17

#税务#

变更的那部分对一、A 公司账务分录方向对，需按实缴金额调整股东明细：借：实收资本 — 自然人股东（实缴 90 万）贷：实收资本 —C 公司（实缴 90 万）（附股权转让协议、工商变更证明）二、C 公司账务若交易对价 = 90 万（仅实缴部分），分录：借：长期股权投资 —A 公司 90 万贷：银行存款 90 万（但实务中交易价可能含认缴义务、溢价，需结合协议）三、关键遗漏认缴责任：自然人未实缴的 390 万（480-90 ），需看协议是否由 C 承接，影响后续实缴义务。税务：自然人股东需缴个税（20% ），C 公司要代扣代缴，否则有处罚风险。

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建筑行业合同印花税是万分之三，为啥让交万分之六呢
家权老师 | 提问时间：06/05 09:15

#税务#

小微是减半征收，购入和销售都得交税

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出售杂物废品需要开正式发票吗
文文老师 | 提问时间：06/05 09:13

#税务#

若对方不需要，可不开

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每年在市场监督局上面填写的纳税总额，纳税范围都有哪些？包括残保金和工会经费吗？
家权老师 | 提问时间：06/05 09:13

#税务#

纳税总额怎么写年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税等等。具体计算： 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的，可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。

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老师你好！银税互动在电子税务局哪里找
朴老师 | 提问时间：06/05 09:12

#税务#

路径一：登录电子税务局，首页找【互动中心】，点选【银税互动】。比如湖北等地，在电子税务局 “互动中心” 模块可进入。路径二：进入电子税务局后，通过【公众服务】 - 【特色业务】 - 【银税互动】进入，像福建部分地区如此设置。

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出口问题，首次退税，从哪里申报呢？退税进项发票已勾选！
郭老师 | 提问时间：06/05 09:11

#税务#

去电子税务局，我要办税里面有一个出口退税管理，商业的选择免退税，申报生产企业的话就选择免抵退税申报

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请问公司卖废品的收入需要交税吗？需要交的话怎么计算？我们是一般纳税人
家权老师 | 提问时间：06/05 09:07

#税务#

是的需要交增值税的，按不含税收入*13%

阅读 85

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项目上浇了块水泥地开什么税收编码发票
家权老师 | 提问时间：06/05 09:06

#税务#

那个就是开其他建筑服务的税目

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