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增值税减免的部分计入营业外收入,汇算清缴的时候这笔营业外收入要调整吗?
东老师
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提问时间:05/21 16:15
#税务#
您好,这个是不需要纳税调整的
阅读 9174
收藏 25
营业执照注册号是统一社会信用代码吗
东老师
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提问时间:05/20 16:28
#税务#
您好,没错的,就是统一社会信用代码。
阅读 9174
收藏 39
外贸企业出口货物,没有进项发票的税务怎么处理,要开出口发票么?增值税报表怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/14 07:26
#税务#
开不开都可以的 以后也没有得转内销 13%缴纳增值稅 建议不要开了
阅读 9173
收藏 39
老师,一般纳税人,我们经营的是免税服务,那我购入是不是开增值税普通发票
文文老师
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提问时间:06/13 16:56
#税务#
购入是开增值税普通发票
阅读 9173
收藏 39
A公司找 B公司买了个财务软件,2000元,然后它让 B公司开了C公司抬头的发票2000元,东西A公司用,接着A公司让C公司给A公司开了30000的发票,违法吗
小锁老师
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提问时间:06/13 17:28
#税务#
您好,这种的话确实存在风险的这个
阅读 9173
收藏 12
有限合伙公司需要报税做账吗?合伙公司有什么税收政策有什么不同吗
小菲老师
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提问时间:06/03 15:12
#税务#
同学,你好 要做账的 合伙企业是没有企业所得税的,有的是个人所得税,而个税是按照当时的合伙企业协议上的合伙人分红比例来报税. 合伙企业按规定当然要每月做账,报税与一般的有限公司一样,每月都要申报纳税,但是合伙企业交的所得税不一样,是按个人所得税交的,一般的企业是按企业所得税交的.
阅读 9173
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资产负债表的未分配利润是负数,亏损的,其他应付款的贷方转到未分配利润里,未分配利润还是亏的,那这笔其他应付款还需要缴纳20%个税?
郭老师
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提问时间:05/23 08:17
#税务#
其他应付款是你单位不需要支付的,转进来的,不需要交个税的。
阅读 9173
收藏 1
法人股东投资法人企业,分得的投资收益,需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/21 09:59
#税务#
法人股东投资法人企业,分得的投资收益,不需要缴纳企业所得税
阅读 9173
收藏 39
老师,公司实缴制(上海2017年注册)最迟几几年完成实缴?
高辉老师
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提问时间:05/21 10:13
#税务#
你好,目前还没有看到新政策,说是过渡期有个3年时间,具体等政策通知
阅读 9173
收藏 39
汇算清缴中,企业支付期权手续费,没有涉及行权。利润表中投资收益负194万。年报中怎么填报,如下表应该填在哪几列?
耿老师
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提问时间:05/20 18:40
#税务#
你好!在年报中,企业支付的期权手续费如果没有涉及行权,且导致了投资收益出现负数(例如负194万),应当根据相关税法规定和会计准则进行正确填报。具体来说: 1. **投资成本的确认**:会计上可能确认了一定的投资成本,例如100万,并确认了投资损失(如手续费)10万,以及公允价值变动收益5万。在税务上,投资成本可能会被确认为110万(即100万的成本加上10万的手续费),而持有期间不确认损益。 2. **费用栏目的填报**:金融机构手续费一般指企业办理金融业务所支付的手续费,这些费用在年度汇算清缴时应填报在费用栏目的“其他”栏,而非“佣金和手续费”。 3. **企业所得税年度纳税申报表的修订内容**:需要注意企业所得税年度纳税申报表的相关修订内容,以确保正确填报享受税收优惠政策的相关信息。 4. **遵循税务总局的规定**:在进行汇算清缴时,应遵循《国家税务总局关于印发〈企业所得税汇算清缴管理办法〉的通知》等相关规定,确保填报的信息符合最新的税务要求。 5. **核对基础信息表**:确保《企业基础信息表》中的“所属行业代码”等信息填写正确,以免影响享受相关税收优惠政策。 综上所述,企业在年报中应将期权手续费填报在相应的费用栏目下,并注意核实其他相关信息的准确性,以确保汇算清缴的正确完成。同时,建议咨询专业的会计师或税务顾问,以便更准确地处理和填报相关信息。
阅读 9173
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公转私转费用,一般用途写什么
宋生老师
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提问时间:05/20 13:53
#税务#
你好,这个一般就是借款和报销
阅读 9173
收藏 18
有个工程项目施工临时占用我厂土地,给我们占地补偿费,我们提供发票怎么开,税率多少?一般纳税人
宋生老师
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提问时间:05/20 09:38
#税务#
你好,这个算是不动产租赁了
阅读 9173
收藏 39
当月没有收入可以结转成本吗
暖暖老师
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提问时间:05/20 09:54
#税务#
你好不可以的,先有收入后结转成本
阅读 9173
收藏 14
请问。我们公司到外地开了10多万的发票,现在税务要核查这张发票真实性,这张发票是税务代开的给个人的,都好几年了,现在要我找这个人去过那里代开的证明
郭老师
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提问时间:06/13 18:33
#税务#
去哪里代开的?你看下销售方那里不是有一个税务局
阅读 9172
收藏 0
老师,股东是法人,分配的股利需要交个人所得税吗?分配股利是按20%交个税吗?
东老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务#
对,这个是需要按按照20%交个人所得税。
阅读 9172
收藏 39
一般纳税人提供劳务服务(非劳务派遣),给对方公司开票,能适用6%税率的有哪些商品和服务税收分类编码和简称?
高辉老师
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提问时间:05/23 12:55
#税务#
你好,要根据实际的合同业务开具的,比如会议费 显示展览,仓储服务等
阅读 9172
收藏 8
其他应付款期初余额转到未分配利润里,最终还是未分配利润是亏损,不需要缴纳个税或所得税吧
邹刚得老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
你好,最终未分配利润是亏损,是不需要缴纳个人所得税的
阅读 9172
收藏 0
老师好,汇算清缴职工薪酬账载金额和实际发生额怎么取数?税收金额呢
朴老师
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提问时间:05/22 10:19
#税务#
同学你好 账载金额是计提的金额 实际发生额是实发金额 税收金额也是实发金额
阅读 9172
收藏 20
老师,我公司是做废品收购的,一般纳税人,如果开收购发票,税率是多少
郭老师
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提问时间:05/21 10:20
#税务#
你好,对方是个人增值税税率1%。
阅读 9172
收藏 8
脐橙清洗分拣费开发票税收分类编码选什么更好
宋生老师
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提问时间:05/20 08:55
#税务#
你好!这个你选择劳务,分拣服务就行
阅读 9172
收藏 39
老师您好,我们公司是一般纳税人开了普票,我们的进项票可以抵扣吗?
bamboo老师
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提问时间:06/13 13:45
#税务#
您好 一般纳税人开了普票 进项票可以抵扣普通发票的销项税额
阅读 9171
收藏 38
老师你好,科目余额表里的本期发生额,本年累计发生额怎么计算出期末余额的?
桂龙老师
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提问时间:05/24 09:26
#税务#
同学,你好 期末余额=银行存款期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额
阅读 9171
收藏 39
老师,如果公司有部分收入是通过私人账户收款而隐匿收入,那账上没有体现也申报纳税,会计要承担什么样的责任?
东老师
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提问时间:05/21 06:30
#税务#
瞒报收人公司要承担责任,不会处罚会计
阅读 9171
收藏 39
2023年开票总金额销售收入和报表上的主营业务收入和增值税申报表收入都有差异怎么调整,需要修改电子税务局国税报表和增值税申报表吗?
朴老师
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提问时间:05/20 14:34
#税务#
1.理解差异原因:首先,需要深入了解这些差异的具体原因。可能是由于会计政策和税务政策的不同解释、发票与收入的确认时间差异、视同销售的收入或会计与税法之间的差异等原因造成的。 2.调整主营业务收入:如果报表上的主营业务收入与开票总金额或增值税申报表收入不一致,需要审查并调整主营业务收入。这可能涉及到会计分录的更正或调整。 3.调整增值税申报表:如果增值税申报表上的收入与开票总金额或报表上的主营业务收入不一致,需要根据实际情况进行调整。这可能包括更正申报表中的错误或遗漏,或根据税务规定进行必要的调整。 4.修改电子税务局国税报表和增值税申报表:如果需要调整电子税务局的国税报表和增值税申报表,可以通过电子税务局的“申报错误更正”模块进行更正。具体操作步骤可能包括选择需更正的记录、修改表单、保存并提交等。
阅读 9171
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你好,老师 请问股东分红需要写收据吗?要有什么附件啊?
朴老师
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提问时间:06/13 15:33
#税务#
同学你好 这个要写的 尽量有收据
阅读 9170
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老师,我们有个人力资源公司,但是实际不运营,现在需要做一款招聘人才什么的软件,我能用别的公司签合同付款,然后实际给人力公司用吗?
郭老师
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提问时间:06/13 09:43
#税务#
你好,你们不一定非得做出自己的软件,你可以用别人的软件给对方提供招聘服务。不一定是网上招聘,也可以是现场招聘。
阅读 9170
收藏 39
小规模纳税人开房屋租赁发票出来现在是享受减半的吗?房产税减半期间截止到好久
郭老师
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提问时间:06/03 09:03
#税务#
你好,房产税减半,截止到二七年底
阅读 9170
收藏 39
老师,现在个体户一定要开公户吗?
文文老师
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提问时间:05/29 17:20
#税务#
原则是要求开公户,若业务少,可不开
阅读 9170
收藏 39
老师好!进项发票每个月很多,比如销项80万,进项有150万,但是150万并没有全部做待认证,这个进项这么多,不好吧!
郭老师
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提问时间:05/29 14:21
#税务#
你好,你需要抵扣多少认证?多少抵就可以的,剩余的继续挂着待认证。
阅读 9170
收藏 39
老师好,小规模纳税人季度未超过30万的,城市维护建设税,教育费附加和地方教育附加用缴税吗如果超过30万,要交吗?
家权老师
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提问时间:05/23 08:31
#税务#
你好, 把握一个原则,不交增值税就免交附加税费
阅读 9170
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