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老师,请问企业所得税也是每月报吗,要怎么申报企业所得税呀
宋生老师
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提问时间:05/22 13:51
#税务#
你好,所得税是一个季度申报一次 你可以看下学堂的课程,这个是根据季度利润表来的额
阅读 24
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老师请问 我家有些固定资产之前未入账,现在进行评估后想入账,房产所属权不是我们家,但是现在归我们使用。应该怎么进行账务处理,需要缴纳什么税费?
宋生老师
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提问时间:05/22 13:45
#税务#
你好,这个如果没有发票税务局一般不会认可的了。
阅读 55
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商场会计,主要业务是租商铺收入,商场是简易征收,电业局给商场开电费发票,电费发票是整个商场的,期中,一个商户要求商场开具电费增值税专用发票,请问,1、简易征收的商场可以开具增值税专用发票吗?2、商场可以开具电费发票吗
朴老师
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提问时间:05/22 13:43
#税务#
简易征收的商场一般可开增值税专用发票,只要不属于规定禁止开具情形就行。 若商场是一般纳税人,有真实转售业务、相关合同协议,完成税务登记等,可开电费专票;若是小规模纳税人,通常开普票,特定情况可申请代开专票。
阅读 58
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老师,我们公司是小规模企业,实行的小企业会计准则,有个长期股权投资2500万元,后来对方公司法人限高了,公司效益完全不行,法人就给我们公司打了个借条1800多万,2024年我们把账目调整了一下,把长期股权投资1800多万转到其他应收款了,剩下的600多万入了营业外支出,这个账务处理是正确的吗?企业所得税汇算清缴怎么做呢
暖暖老师
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提问时间:05/22 13:42
#税务#
你好,没问题,但是这个实际亏损时才可以扣除
阅读 30
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工商年报,社保信息填写在哪里可以找出
宋生老师
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提问时间:05/22 13:39
#税务#
你好,这个你平时社保在哪儿缴纳的,就在那里去打印
阅读 48
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新合作的班组为个体,只能提供劳务发票,主要为电梯的安装。劳务发票所产生的税,需要由我司提供。那么劳务发票除了交增值税及附加税、个人所得税是按核定征收收,还是劳务报酬收?
暖暖老师
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提问时间:05/22 13:39
#税务#
你好个人所得税按照查账征收才对
阅读 29
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你好,老师销售部开的一些服务费我们汇算清缴应该填写在期间费用表的哪一行呢
高辉老师
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提问时间:05/22 13:37
#税务#
你好,是收到销售部门报销的服务费发票吧
阅读 22
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老师,公司买的是饮用水入什么科目
郭老师
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提问时间:05/22 13:36
#税务#
办公室喝的做管理费用办公费。
阅读 45
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老师,建筑行业大额销项票红冲的账务处理,24年的开的销项票未做收入,那一部分未计入企业所得税,但增值税及附加已交,25年打算红冲那一部分发票,想请问下老师账务上怎么处理啊,现目前要做24年的汇算清缴,是否要补交去年的企业所得税 可以正常红冲发票吗,金额有1.1个亿,当时今年不确定有没有1个多亿的收入,是不是就会导致今年公司负收入啊,税务会不会认可啊,红冲的话能不能申请退税啊
郭老师
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提问时间:05/22 13:21
#税务#
借以前年度损益调整 应交税费,应交增值税销项 贷应收账款 成本借工程施工 贷以前年度损益调整, 汇算清缴收入调减,成本调增。 红冲金额大的有风险,税务局会问起来的,认为在恶意作废发票。
阅读 32
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合作社开土地租赁费2万给别的公司,需要交哪些税,会不会影响自己合作社的自产自销
宋生老师
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提问时间:05/22 13:19
#税务#
你好,不会影响,但是这个土地租赁本身不免税 需要增值税及附加,印花税
阅读 39
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按合同确认收入再按服务期确认增值税的分录怎么写
郭老师
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提问时间:05/22 13:17
#税务#
借银行存款贷预收账款 借预收账款 贷主营业务收入 应交税费,应交增值税。
阅读 40
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老师我问一下,汇算清缴补缴的所得税z在汇缴的财务报表上体现吗?利润表和未分配利润数要不要改
岁月静好老师
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提问时间:05/22 13:17
#税务#
您好,你企业规模大小?执行的是小企业会计准则,还是会计准则?
阅读 24
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新公司法规定,几年内必须把认缴出资额全部缴足?谢谢,逾期有什么风险?谢谢
郭老师
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提问时间:05/22 13:15
#税务#
新成立的5年以内的
阅读 34
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老师您好,关于个税汇算清缴,如果单位未申报个人一次性奖金,个人是否可以申请更正呢
明琪老师
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提问时间:05/22 13:14
#税务#
中午好亲,可以的,个人可以申报
阅读 74
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#提问#请问老师,我公司与另外一公司合作充电桩项目,我告诉以土地投资入股,占股30%,对方公司每月要将这个项目的收益转入我告诉,假如当月这项合作投资净收益转入10万到我告诉,我公司需要支付哪些税费?我告诉是否需要开票?不需要开票吧?算投资分红?交什么税谢谢
朴老师
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提问时间:05/22 13:08
#税务#
无需开票。涉及税费:企业所得税,符合条件的居民企业股息红利等权益性投资收益免税,否则计入应纳税所得额缴税;印花税,土地投资入股签产权转移书据时按万分之五缴纳(投资环节 )。
阅读 14
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个体户4月19日注册的,营业执照上写的这个日期,它实际上在4月15日就卖上货了。我对公付它货款备注4.15货款合理吗?
郭老师
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提问时间:05/22 13:03
#税务#
可以的,你们公司注册申请的时间你有证明吗?有证明的话,可以 就是个体户正在申请着,当时已经开始营业了,也可以。
阅读 50
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老师,每月付保洁阿姨保洁费600,她开劳务费发票给我们,有几个月没开发票,是不是要让她补开?是按月分开开,还是没开的几个月合计在一起开?在我申报企业所得税年报提前之前开出来就可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/22 13:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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老师,小规模开票税率1%,没超过季度30万免税,分录直接记入增值税销项税,贷其他收益吗,如果超过缴税就是增值税销项税,贷银存吗
郭老师
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提问时间:05/22 12:59
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 121
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请问取得财政专项补贴用于在建工程,扣除时是折旧时抵扣,还是在成本内一次扣除?
郭老师
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提问时间:05/22 12:57
#税务#
在折旧的时候抵扣
阅读 19
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职员在别的公司入职了买了社保,在本公司还能买工伤保险吗
明琪老师
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提问时间:05/22 12:46
#税务#
中午好亲,单独购买工伤保险不能
阅读 31
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老师您好,请问员工出差取得的纸质火车票现在还可以计算抵扣吗
董孝彬老师
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提问时间:05/22 12:40
#税务#
您好,看日期哦,2025年9月30日前纸质火车票可以计算抵扣进项税额,计算公式为:票面金额 /(1+9%)*9%。 2025年9月30日后纸质火车票不能抵扣进项税额,需使用电子发票(铁路电子客票)进行报销和抵扣。
阅读 27
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机票行程单计算进项税是怎么计算的呢?
郭老师
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提问时间:05/22 12:40
#税务#
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%
阅读 19
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老师外贸企业24年有报关单没开发票,今年退税的话可不可以不开出口发票,开了的话,增值税收入与企业所得税就不一致了
小菲老师
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提问时间:05/22 12:33
#税务#
同学,你好 不开发票,也要申报的
阅读 29
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税务局汇算清缴报表最迟什么时候提交
刘艳红老师
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提问时间:05/22 12:32
#税务#
您好,这个月底前要提交完的
阅读 20
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老板让公司私户转一个个人私户,然后他在把钱转到公户,金额一致,但是这样操作是为什么呢,要转一圈。
刘艳红老师
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提问时间:05/22 12:27
#税务#
您好,这样操作是为了证明这个一进一出是同一个人,而是金额是一致
阅读 33
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老师,24年,4季度忘记提一笔工资,造成所得税当时补交了,现在我如果更正,就不需要交税,当时已缴税!我在汇算时,刚好有一笔需要调增,金额一样,这样,我更正了4季度,在汇算调增,刚好不用补税,是不是可行呢?
小菲老师
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提问时间:05/22 12:25
#税务#
同学,你好 不是,你24年更正,就要补缴税的
阅读 17
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我公司是驾校,与个人签订了一个租赁合同,租用他的闲置土地,现在税务局要我们缴纳房地两税,是不是就是房产税和城镇土地使用税啊,这两个不是受益人缴纳的吗?
郭老师
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提问时间:05/22 12:19
#税务#
他这是带着房屋,还是既有土地也有房屋?
阅读 43
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如何申请留抵退税,怎么操作,有时间限制吗
宋生老师
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提问时间:05/22 12:10
#税务#
你好,你是出口的业务吗?还是没有出口
阅读 36
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请问,浙江宁波地区,所属行业是化学原料和化学制品制造业,行业税负率是多少?
小菲老师
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提问时间:05/22 12:04
#税务#
同学,你好 一般在.22%-3%左右
阅读 41
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请问老师税务局代开的发票能作废重开吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 12:04
#税务#
您好,可以的,可以红冲再重开的
阅读 26
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