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经营范围有对外承包工程的个体户,可能开劳务费发票?
高辉老师
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提问时间:05/23 14:30
#税务#
你好,如果劳务是可以开具建筑服务*劳务费发票的
阅读 9153
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老师您好,请问下,客户是属于公司类型的,但是客户不肯公对公付款到我们公账,我们可以开通一个这样的公账二维码收款,收取客户的运费吗,做无票收入申报
东老师
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提问时间:05/23 15:42
#税务#
你好,没问题,可以这么做的。
阅读 9153
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你好,我们公司有商铺出租给其他人,他们需要开水电发票,我们是小规模纳税人,可以开水电发票吗?几个点
谢谢老师
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提问时间:05/23 09:45
#税务#
您好,这个不一定开发票,只要双方能分好,也是可以入账的 当然你们也可以开的
阅读 9153
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我在2023年汇算清缴的时候调增了未按权责发生制确认的收入,这部分收入以后再开票的话要怎么做分录呢?
蓝小天老师
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提问时间:05/22 16:58
#税务#
以后再开票,需要冲减相应的未开票收入,否则收入重复确认了
阅读 9153
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借款需要哪些手续附件?还钱需要哪些手续附件
蓝小天老师
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提问时间:05/21 16:08
#税务#
1. 借款时的手续附件: - 借款申请单或借据:这是借款的基本文件,需要包含借款人信息、借款金额(大写和小写)、借款日期、还款日期、借款事由以及领导的审批签字。 - 借款合同:如果是正式的借款,应签订借款合同,明确借款时间、金额、还款时间等条款,并加盖公司公章及个人签名。 - 身份证明:借款人的身份证明文件,用于确认借款人的身份。 - 银行账户信息:借款人的银行账户信息,用于资金的划转。 - 信用评估报告:某些情况下,可能需要提供信用评估报告,以供贷款方评估借款人的信用状况。 2. 还款时的手续附件: - 还款凭证:还款时,应提供银行转账记录或其他形式的还款凭证,证明已经偿还了借款。 - 收回的借据第三联:如果是之前有留存的借据联,应当收回并附在凭证上。 - 核销旧账记录:如果之前有未清的旧账,应在还款时先行核销。
阅读 9153
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老师个体户交个体工商户实收资本的印花税吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:22
#税务#
你好,个体户没有实收资本,可以不用交。
阅读 9153
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只有交税了才有完税证明吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 14:52
#税务#
你好,是的。交完了税才有完税证明。
阅读 9153
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老师,想问下进口报关报双抬头消费使用单位可以报个人吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 15:18
#税务#
你好,这个看实际是谁用了了。如果是个人用了,可以报个人
阅读 9153
收藏 0
客户付货款是支票,收到支票后应该怎么处理!怎么进行开票呢
廖君老师
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提问时间:05/21 07:51
#税务#
您好,还没托收时不记账,托收到到账(因为现金支票很快就可以托收到钱) 借:银行 贷:应收 开票 借:应收 贷:主营业务收入 销项税
阅读 9153
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建筑服务跨区域预缴税款是预缴什么税款
小锁老师
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提问时间:05/20 21:20
#税务#
您好,这个是2%的增值税
阅读 9153
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4月份收到一张增值税专用发票,以进项抵扣,对应此发票5月份对方开了红字发票,又开了一张正常发票,金额不变,会计怎么处理?5月份的进项发票我要做进项抵扣吗?
王晓晓老师
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提问时间:06/13 11:59
#税务#
你好,账务你做一份进项税额转出,然后再按新发票入账一下,这样跟增值税申报就对上了,。申报也要做进项转出,然后新发票勾选抵扣
阅读 9152
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老师,每季度预付房租后,发票次月到,但财务经理要求每月要摊销房租,预付的时候借预付账款,贷银行存款,摊销的时候是按以前发票总金额扣掉税额均摊到每月来冲预付账款的。借管理费用,贷预付账款的,那次月收到发票的时候,如何做账呢,主要是这个进项税额如何反应呢?
甜椒老师
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提问时间:05/24 19:32
#税务#
亲,假如预付房子15000元3个月的,进项税5000元 预付款项 借 预付账款 20000 贷 银行存款 20000
阅读 9152
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个人生产经营所得可以弥补以前年度亏损吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 20:01
#税务#
您好, 可以弥补以前年度亏损的
阅读 9152
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老师,请问现代服务业所得税税负是多少?
郭老师
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提问时间:05/22 16:56
#税务#
一般所得税税-1.2%左右就可以的。
阅读 9152
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小规模开劳务派遣的发票,差额征税的,开普票还是专票,
文文老师
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提问时间:05/22 14:35
#税务#
小规模开劳务派遣的发票,差额征税的,开普票
阅读 9152
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a公司是自然人持股100w,且实缴。a把股权以100w价款转让给b公司,那么a公司的自然人是不是有100w的收入,a得交100w的个税?
小林老师
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提问时间:05/21 10:56
#税务#
你好,不是,是转让收入-投资成本的差额计算所得税
阅读 9152
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个人去税务局代开发票,缴纳了个税,请问还需要登录自然人电子税务局申报个税?
冉老师
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提问时间:05/21 11:47
#税务#
你好,同学 不用登录自然人电子税务局申报个税
阅读 9152
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企业可以享受高企的研发费用加计扣除,又享受小微企业的所得税优惠政策吗?
家权老师
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提问时间:05/20 09:24
#税务#
你好,可以同时享受的哈
阅读 9152
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老师,你好,建筑企业环保税施工面积的确认方法?
朴老师
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提问时间:05/30 16:03
#税务#
1.房屋建筑工程:施工面积是指整个工程项目的用地面积。面积确认以《不动产权证》(或《国有土地使用权证》)、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、建设工程规划设计方案图等相关资料载明的面积为准。 2.市政基础设施、水利、公路、铁路、水运工程:对于市政基础设施工程中的城市道路工程、公路工程、铁路工程,施工面积为建设道路红线宽度乘以施工长度。其他工程则为三倍开挖宽度乘以施工长度。工程项目若采用分标段施工,则根据各标段施工分别计算施工面积。市政基础设施、水利、公路、铁路、水运工程中配套建筑物及附属构筑物的施工面积,参照房屋建筑工程的施工面积确定。 3.拆除工程:施工面积是指整个工程项目占地面积。面积确认以项目批复文件、房屋征收补偿方案等相关资料载明的面积为准。 4.绿化工程:施工面积是指整个工程项目用地面积。面积通过《不动产权证》(或《国有土地使用权证》)、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、建设工程规划设计方案图、相关项目批复文件以及工程项目施工合同等其他资料确定。 环保税的月建筑面积并不是环保税的计算依据。环保税的计算是基于应税污染物的排放量和具体适用税额来确定的,而与建筑面积无直接关系。具体计算方法包括:应税大气污染物的应纳税额为污染当量数乘以具体适用税额;应税水污染物的应纳税额为污染当量数乘以具体适用税额;应税固体废物的应纳税额为固体废物排放量乘以具体适用税额;应税噪声的应纳税额为超过国家规定标准的分贝数对应的具体适用税额。
阅读 9151
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公司对公给 A公司对公转了一笔10万,私对私转了5万,现在A公司开票过来,15万专票,怎么做账呢
东老师
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提问时间:05/30 15:18
#税务#
借成本费用15 贷银行存款 10 其他应付款5
阅读 9151
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老师请教一下,个人住房交的契税能查询到记录吗?
冉老师
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提问时间:05/28 21:47
#税务#
你好,同学 自己查不到,要去房管局查的
阅读 9151
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我现在要开差额开票4.1万,但是抵扣的也是差额开票金额是4万,抵扣额是3.6万的可以再差额抵扣吗吗
宋生老师
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提问时间:05/28 14:15
#税务#
你好!不能再抵扣了。 你本身就已经按差额缴税了
阅读 9151
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企业所得税汇算清缴业务招待费:7316.9元,收入:324793.43,那么我的汇算清缴的表的业务招待费支出一列要怎么填?
廖君老师
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提问时间:05/24 18:12
#税务#
您好,账载填 7316.9就可以了,后面的数据都是自动的, 324793.43*0.5%=1623.97 7316.9*60%=4390.14 只能扣1623.97
阅读 9151
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开票名字少了一个字,但是税号对着,这个能抵扣能用不
刘艳红老师
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提问时间:05/24 12:21
#税务#
您好, 不可以的,这种不能用的
阅读 9151
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汇算清缴营业外收入填在哪里
小锁老师
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提问时间:05/23 16:09
#税务#
您好,这个的话是在营业收入包含的这个的
阅读 9151
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这个成交方式exw,fob怎么计算
暖暖老师
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提问时间:05/23 09:14
#税务#
exw和fob换算公式为:FOB=EXW+从工厂拉到港口运费+港口杂费,就是离岸价;也就是EXW+装柜费用+内陆运费+内陆保险费+入保税仓费用+清关费用+吊柜费、港口费等。EXW工厂交货指定地点,FOB,也称“离岸价”
阅读 9151
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老师好。小规模企业没有给老板开工资,也没有分红,给老板报个税按经营所得报还是按工资薪金报
家权老师
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提问时间:05/22 11:37
#税务#
个体户报个税按经营所得报
阅读 9151
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单位出租设备,按照租赁合同交印花税,这个月卖了一台设备,也是按照租赁合同交的印花税,可以吗
文文老师
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提问时间:05/21 15:02
#税务#
出售设备,按购销合同交印花税
阅读 9151
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老师 我买了苗木再卖给别人 别人给我开的0的税率,那我销售出去给别人开的专票,我按多少的税率抵扣
廖君老师
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提问时间:05/20 22:48
#税务#
您好,一般人9%,小规模1%,别人是自产自销,免,咱不是物
阅读 9151
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汇算清缴A105080这个表怎么填
郭老师
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提问时间:05/20 17:19
#税务#
你好,第一列填写15万,这个有发票吗?折旧金额是多少?
阅读 9151
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