关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,这道题解析不太理解,能否解答一下
apple老师
|
提问时间:06/06 12:16
#税务师#
同学你好,坏账准备按照 期末应收账款余额的 10% 计提,因此。要想算出计提多少。那必须的先算出来 21 年期末的应收账款余额是多少
阅读 13589
收藏 51
会计报表折算差额是不是损益表进损益,资产负债表进其他综合收益?
王璐璐老师
|
提问时间:04/14 18:20
#税务师#
你好 实务操作是这样的哈 就是报表折算差额进了其他综合收益的
阅读 13589
收藏 40
老师,我账上车辆折旧的年限是4年,然后现在车子要卖掉要交所得税了,如果不想交所得税我可以拉长这个年限重新折旧吗,请老师具体说一下
郭老师
|
提问时间:06/05 15:05
#税务师#
你好,那你得修改年报,这个很繁琐的
阅读 13580
收藏 55
老师,这个数怎么填呢?
郭老师
|
提问时间:04/23 11:16
#税务师#
你好,这里填写你加计扣除的金额。
阅读 13578
收藏 57
该企业上述业务实际应负担的增值税为()元。
朱飞飞老师
|
提问时间:01/22 20:37
#税务师#
同学,你好,这给他应该选择D,应纳税额=168000×13%-1346-100×9%-8425=12060(元),实际税负,12060÷168000=7.18%,实际税负超过3%的部分实行即征即退。实际应负担的增值税=168000×3%=5040(元)。
阅读 13570
收藏 0
请问老师,但是后面考虑变更股东,要分红的话,像这种无票支出不合理的费用,是不是要多交分红个税
宋生老师
|
提问时间:06/05 11:33
#税务师#
你好这个确实是会要多交税
阅读 13569
收藏 57
老师,这个能更正成营业外收入吗
东老师
|
提问时间:06/05 11:30
#税务师#
这个不能调整成营业外收入
阅读 13567
收藏 0
我想问一下这第三小问说的 20万股息 说符合条件能免税 股息的企业所得税 免税条件 要么 是非上市公司 要么持有上市公司一年 我找了半天都没看到他哪里给出了符合条件的信息了?
小林老师
|
提问时间:05/29 16:17
#税务师#
您好,正在回复题目
阅读 13565
收藏 57
不能理解这句话,为什么实际支付的价外补贴金额可能不同呢?
廖君老师
|
提问时间:06/05 16:31
#税务师#
您好,这是一个人为规定的 (各地价外补贴不一样,10%是人为统一规定的) 应纳税款=实际支付的价款总额 × 税率 =(收购价款+价外补贴) ×20 % =收购价款 × ( 1 + 10 %) ×20 %
阅读 13562
收藏 57
这题说的啥意思 没看懂
小天老师
|
提问时间:05/02 07:35
#税务师#
早上好啊, 因客观原因无法真实、准确地确认应缴纳并已实际缴纳的境外所得税税额的,除就该所得直接缴纳及间接负担的税款在所得来源国的实际有效税率低于我国法定税率25%的50%以上的外,可按境外应纳税所得额的12.5%作为抵免限额。本题中,该抵免限额=300*12.5%=37.5,他税率60/300=20%,没有低于12.5%(低于我国25%的50%以上)就按12.5%计算了,如果准确核算他能抵60的
阅读 13554
收藏 57
请帮看下这个题应该选择什么答案,谢谢
朱飞飞老师
|
提问时间:01/22 20:48
#税务师#
同学,你好,这个题应该选ABDE,纳税人、扣缴义务人会计制度健全,能够通过计算机正确、完整计算其收入和所得或者代扣代缴、代收代缴税款情况的,其计算机输出的完整的书面会计记录,所以C不应该选
阅读 13549
收藏 10
老师,这个经营范围可以开具物流辅助服务或者派送服务的发票出去吗
郭老师
|
提问时间:06/06 11:54
#税务师#
物流辅助的可以 这个是物流辅助装卸费 开不了收派服务
阅读 13548
收藏 57
4-9月每个月单据都有保存,我如何开始?是需要补录这几个月凭证后才能继续吧,有快速的方法吗? 目的是要看公司到底赚多少钱?
小锁老师
|
提问时间:10/06 15:50
#税务师#
您好,对的,是需要补录完,这个才可以的这几个
阅读 13546
收藏 30
在计算业务招待费及广宣费扣除限额时 怎么区分营业外收跟其他业务收入
税法老师
|
提问时间:02/15 13:33
#税务师#
这里是按会计上口径,其他业务收入是指各类企业主营业务以外的其他日常活动所取得的收入。一般情况下,其他业务活动的收入不大,发生频率不高,在收入中所占比重较小。营业外收入指与生产经营过程无直接关系,应列入当期利润的收入。“其他业务收入”账户用于核算企业除主营业务收入以外的其他销售或其他业务的收入,如材料销售、代购代销、包装物出租等收入。在“其他业务收入”账户下,应按其他业务的种类,本账户期末应无余额。营业外收入在“利润”或“利润或亏损”账户核算。在企业的“利润表”中,营业外收入需单独列示。属于企业营业外收入的款项应及时入账,不准留作小家当或其他不符合制度规定的开支。
阅读 13537
收藏 0
老师你好,律所成本类:去年预提了一笔主营业务成本—律师提成工资30万,贷应付职工薪酬,后面没有附件,因为小规模合伙企业不能申报工资,但是专项附加和基本工资六万一年还是可以扣除,请问今年过了三月份(汇算清缴后)可以直接给合伙人发工资,来冲这个应付职工薪酬
小锁老师
|
提问时间:06/05 20:46
#税务师#
您好,这个的话是可以直接给合伙人发工资冲销的,这个的
阅读 13536
收藏 20
老师,计算的时候为什么要成国债利率
廖君老师
|
提问时间:06/05 07:46
#税务师#
您好,因为国债利率是稳定的,操纵利润的可能性变小了 企业合并,企业股东在该企业合并发生时取得的股权支付金额不低于其交易支付总额的85%,以及同一控制下且不需要支付对价的企业合并,可以选择按以下规定处理: (1)合并企业接受被合并企业资产和负债的计税基础,以被合并企业的原有计税基础确定。 (2)被合并企业合并前的相关所得税事项由合并企业承继。 (3)可由合并企业弥补的被合并企业亏损的限额=被合并企业净资产公允价值×截至合并业务发生当年年末国家发行的最长期限的国债利率。 (4)被合并企业股东取得合并企业股权的计税基础,以其原持有的被合并企业股权的计税基础确定。
阅读 13534
收藏 0
老师,还有一个问题, 我们卖给a公司货,a付我们钱,我们给a开13%发票,其中销售张某从中间得到差价,我们把差价给张某,差价的税款也从差价中扣出来, 那张某给我们开什么样的发票呢, 开货款13%的发票还是服务费的发票都可以呢 ,张某是小规模公司
郭老师
|
提问时间:04/20 12:30
#税务师#
对方是赚取的提成吧,应该对方给你开佣金
阅读 13533
收藏 57
下面图片中,第一张图是问题,系统说包含不合规内容,不能上传,服了,不知道哪里不合规,只能贴图了,能告知哪里不合规吗,已经好多次了。
法律老师
|
提问时间:02/19 11:57
#税务师#
诉讼代理人针对自诉讼,被害人,附民事诉讼的当事人。附民事诉讼的当事人分为附民事诉讼原告人和附民事诉讼被告人,在被告人作为附民事诉讼被告人的时候请的律师为诉讼代理人。
阅读 13530
收藏 57
为啥选A呢老师,不懂
廖君老师
|
提问时间:05/27 16:07
#税务师#
您好,无偿就是视同销售嘛,
阅读 13526
收藏 5
请帮计算下这个题,谢谢
朱飞飞老师
|
提问时间:01/22 20:36
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择A,一般纳税人提供劳务派遣服务,可以以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税。A公司选择按照一般计税方法计算缴纳增值税,适用6%的税率。应缴纳增值税=66÷(1+6%)×6%-5×13%=3.09(万元)
阅读 13525
收藏 57
老师您帮我看下,第四小问的600元指的是销售价格还是成本价格
CC橙老师
|
提问时间:06/05 18:33
#税务师#
你好,600万元指销售价格
阅读 13524
收藏 45
请老师帮看下这个题应该选择什么答案,谢谢
朱飞飞老师
|
提问时间:01/22 20:45
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择CD,纳税人采取以旧换新方式销售货物的,应按照新货物的同期销售价格确定销售额,但是金银首饰除外;采取以物易物方式销售货物的,双方都应该作购销业务处理,如果自对方取得增值税专用发票或税务机关代开的增值税专用发票的,可以抵扣换进货物的进项税。
阅读 13523
收藏 6
老师,2016年前高速公路简易计税百分之三和2017年后一般计税百分之九,那是不是走高速同样的公里数,走2017年后的高速,收的通行费多些?
郭老师
|
提问时间:06/08 15:59
#税务师#
不会 他价税合计一样的
阅读 13519
收藏 0
某增值税一般纳税人日化生产企业,2023年6月销售日化产品取得不含税销售额700万元,另收取包装物押金15.21万元,合同约定3个月内返还包装物并退还全部押金;当月没收以前收取的逾期包装物的押金1.17万元。该企业2023年6月上述业务的增值税计税销售额为()万元。
朱飞飞老师
|
提问时间:01/22 16:22
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择A,计税销售额=700+1.17/(1+13%)=701.04(万元)
阅读 13519
收藏 57
老师这道题的分录怎么写
吴卫东老师
|
提问时间:05/28 15:47
#税务师#
你是要事项的会计分录还是计提所得税的分录?
阅读 13515
收藏 24
请问老师,结合三个图片,说明一下图片:为何借使用权资产累积折旧
小张老师-答疑
|
提问时间:01/25 18:44
#税务师#
同学 您好: 简单来说,就是租金的后期变化,造成了使用权资产减少,需要调整前期已经摊销的使用权资产,所以他是借使用权资产累计折旧
阅读 13510
收藏 0
是相当于是二手房东,2024年刚从一手房东租过来的物业,准备出租出去的,这个开出去的发票可以简易征收吗
meizi老师
|
提问时间:06/06 10:54
#税务师#
你好;这个房子是好久的 ;要看房子是好久的 ;如果是2016.4.30日之前的房子可以简易计税。
阅读 13509
收藏 0
你好老师,我司注册资本300万元一直未进行实缴,如果根据2024年7月1日新修订的《公司法》规定,实收资本五年内缴清。那意思是不是从我认缴时间到实缴时间只有五年期限呢?
东老师
|
提问时间:01/12 15:48
#税务师#
对,没错,是的,就是你说的这个意思。
阅读 13507
收藏 0
这些过路费如何入账?能抵扣?按多少税率抵扣?能做待认证进项税额吗?
venus老师
|
提问时间:06/05 15:40
#税务师#
这两种发票都 不能抵扣的哈,同学
阅读 13488
收藏 0
环境污染是无过错责任吧?那为什么说污染者还要承担举证责任呢?
廖君老师
|
提问时间:05/26 12:01
#税务师#
您好,倒置是让我们证明,我尽了义务,损害的发生不是由企业排污造成的。可能是其他第三方所致。
阅读 13485
收藏 8
上一页
1
...
22
23
24
25
26
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问