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老师 我在调以前22年的乱账 有一笔 只写着费用款 一个叫李昊支取的 找不到发票 这笔帐怎样做账 谢谢老师
文文老师
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提问时间:06/12 09:23
#建筑#
不用调账了,汇算时调增处理
阅读 99
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公司以前年度收到某公司转来的工程款项,但对方暂时不让开票,会计已往来款入账,也未申报增值税及附加税。借:银行存款,贷:应收账款负数。 到今天对方公司也没有让开票,工程也在停工状态,但后期肯定会让开票的。 请问在税务申报这应该怎么操作?
郭老师
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提问时间:06/12 09:18
#建筑#
你好,你现在有完工进度吗?
阅读 97
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老师,我们是一家劳务分包公司,在做一个项目时,一个包工队长提供一家暖通设备安装公司的发票(小规模),它的货物名称是*劳务*劳务费,税率1%你看可以吗?
家权老师
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提问时间:06/12 09:17
#建筑#
那个应该开建筑服务*安装劳务费
阅读 92
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月未,利润分配-未分配利润与哪个科目结平
家权老师
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提问时间:06/12 09:03
#建筑#
年末才把本年利润余额,转到利润分配-未分配利润
阅读 110
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1、项目地预缴增值税:28675.08 2、机构所在地缴纳增值税:销项税额:143891.11-进项税额:110458.14=33432.97 3、机构在应缴增值税:33432.97-预缴增值税:28675.08=4757.89 这个如何写分录?
宋生老师
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提问时间:06/12 08:56
#建筑#
你好,这个借应交税费-应交增值税-预交税金28675.08 贷银行存款 然后借销项,贷进项,贷预缴,贷未交。 最后借未交增值税4757.89 贷银行存款。
阅读 132
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老师,我想咨询一下。我们劳务公司把活一部分分包给包工头,包工头也有劳务公司到时候给我们开发票。现在总包说他要代发工资。那包工头的那部分工资,是做到我们劳务公司下面和我们的员工一起吗
宋生老师
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提问时间:06/12 08:43
#建筑#
你好,是的。除非他们同意了再次分包。
阅读 111
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老师 无票的居间费用怎样入帐 谢谢老师
宋生老师
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提问时间:06/11 18:19
#建筑#
你好,你可以入账,但是没有发票不能税前扣除。 比如计入管理费用-服务费,贷应付账款。
阅读 124
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补缴以前年度的企业所得税不划算,补缴的金额进入了“利润分配-未分配利润这个科目里了。不能算费用
家权老师
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提问时间:06/11 17:34
#建筑#
本身所得税费用就不能税前扣除,不存在划算的问题哈
阅读 164
收藏 1
跨市需要开外金证吗
文文老师
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提问时间:06/11 17:15
#建筑#
跨市需要开外经证
阅读 113
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老师,在那里可以查这家公司是小规模纳税人还是一般纳税人?
刘艳红老师
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提问时间:06/11 17:05
#建筑#
您好,这个可以看开票税率,或看增值税的申报表
阅读 110
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建筑企业,承包塔内清淤,石子煤运及主厂房保洁项目,合同签订是6%服务,这个可以归属于现代服务吗?如果6%现代服务怎么收进项,是不是应该有劳务用工的进项发票呢?
宋生老师
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提问时间:06/11 16:48
#建筑#
你好,这个你可以用自己的员工
阅读 119
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你好老师!查纳税人的身份是小规模or一般纳税人 我刚登入电子税务局纳税信息查询-资格信息查询{纳税人资格类型处是空白的。。。请问还可以通过什么方式查?
郭老师
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提问时间:06/11 16:45
#建筑#
你去看前面的税种认定里面有吗?你做了税务登记吗
阅读 127
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老师好,我司是建筑装饰工程公司,一般纳税人,工程施工、广告装饰的可以开13%的发票吗?
家权老师
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提问时间:06/11 16:44
#建筑#
不能那样开的,只能开建筑服务9%
阅读 124
收藏 1
你好,请教一下,公司收到个人开的建筑劳务发票,是经营所得,属于自行申报,那公司还要求对方提供完税证明吗?谢谢
宋生老师
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提问时间:06/11 16:10
#建筑#
你好这个可以不用提供。
阅读 93
收藏 0
你好,老师,我公司租赁吊车用于项目施工,出租方配备人员按照9%建筑服务计税?出租方不配备人员按照经营租赁13%计税吗?
家权老师
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提问时间:06/11 15:23
#建筑#
是的,就是那样子的哈
阅读 107
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老师请问下,2024 年 12 月增值税,2025 年 1 月缴纳时晚了几天产生的滞纳金是算 哪一年的营业外支出?所得税纳税调整在哪一年填列?
宋生老师
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提问时间:06/11 15:23
#建筑#
你好,这个算是25年的营业外支出。
阅读 102
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贷款多出51万,没有其他应收款
文文老师
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提问时间:06/11 15:19
#建筑#
是要支付贷款51万元?
阅读 106
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老师,请教一下我们2020年签了一个建筑工程合同5栋楼金额是3570万,1-3是一个A老板干着1700万,从2020年-2023年总拨款了1000万,剩余的700万一直没拨款,今年要拨款400万,要开这个发票,但是我们发票额度不够,我在电子税务局申请调额的时候,要上传这个合同了,这个项目已经完工验收了,税务局刚问这个收后面签的补充合同么?我应该怎么解释比较好?会不会认为是少确认收入啊?
朴老师
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提问时间:06/11 15:17
#建筑#
向税局解释:2020 年签建筑合同,A 老板负责部分前期拨款慢,因发票额度限制未全开,项目已完工验收,现拨款 400 万需开票,收入按准则在完工时已确认,附原合同、验收报告、前期拨款及收入确认凭证,说明是正常补票,非少确认收入 。
阅读 94
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老师农民合作社必须要用对应的准则吗,
宋生老师
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提问时间:06/11 15:17
#建筑#
你好,其实没有强制要求
阅读 100
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法人用自己的房产贷款后自己用,上期贷款200万,这次她还款80万,用80万还贷款后又连续贷款还款,最后还差51万多她直接用自己卡转账还款51万(80万是他上期贷款也是这样操作的,最后剩下80万转给他,现在他贷款216万,账面金额是267万元,查账才知道她自己转账还款51万,这样账面上的贷款余额就多出51万多,请问老师我要怎么处理
甄洛老师
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提问时间:06/11 15:17
#建筑#
学员您好!请问您说的法人是公司法定代表人吗
阅读 127
收藏 1
法人用自己的房产贷款后自己用,还款时有51万多块钱是直接从她自己的私卡账户上还贷款,这样账面上的贷款余额就多出51万多,请问老师我要怎么处理?
小菲老师
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提问时间:06/11 14:32
#建筑#
...
阅读 110
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利润分配-未分配利润,这个科目的金额过大,如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/11 14:00
#建筑#
您好,可以分红或用成本票来冲账
阅读 111
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补缴2024年度所得税分录如何写?
宋生老师
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提问时间:06/11 13:48
#建筑#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 158
收藏 0
公司减少注册资本,对公司有没有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:06/11 12:15
#建筑#
您好,如果对方要求注资本多,那公司这个业务可能就接不下来了
阅读 89
收藏 0
我们是建筑单位,人家给我们单位改造食堂开的工程票,我该怎么写分录呢?
家权老师
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提问时间:06/11 11:25
#建筑#
那个直接计入管理费用-福利费
阅读 103
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现在补外地预缴所得税,所属期是2024年12月,我看了一下是没有滞纳金的,如果所属期选在12月,那预缴的金额会自动带到今年还是
文文老师
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提问时间:06/11 11:18
#建筑#
所属期选在12月,通常不会自动带出,需要自行填写
阅读 117
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实际工作中,外地预缴所得税的金额小于所得税季度申报表中特定业务预缴所得税额,每季度都小,没有遗漏的,最终年报中还是税局带出来的数据大,什么原因导致的,这种情况怎么核查,麻烦老师指导一下
宋生老师
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提问时间:06/11 11:16
#建筑#
你好,这种直接去税务局大厅,让他们帮你查是最好的。因为自己查,你就得每个季度去查,看哪个时候开始对上不。
阅读 90
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老师,您好,请问呢分包出去的光伏工程,收到发票,应该怎么做分录和结转成本?
家权老师
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提问时间:06/11 10:21
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-分包费
阅读 130
收藏 1
老师你好,请问我们这个月发了23年12月份农民工工资,现在报个税任职受雇从业日期怎么填啊,是填23年12月1日,还是填25年5月1日呢?建筑行业
家权老师
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提问时间:06/11 09:56
#建筑#
填今年的1.1日入职就行
阅读 94
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你好,老师,如何在账套的录入某公司应付账款10万
文文老师
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提问时间:06/11 09:27
#建筑#
你是在录期初数据吗
阅读 103
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