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请问工商年报中的纳税总额是怎么填?
暖暖老师
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提问时间:05/22 10:49
#税务#
你好,去年缴纳的增值税+附加税+企业所得税
阅读 32
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车辆没有挂牌没有入户需要缴纳车船税吗?
邹老师
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提问时间:05/22 10:48
#税务#
你好,属于车船税征收范围的车船,就需要缴纳车船税的
阅读 18
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公司想在异地成立分公司,都需要什么流程呢
朴老师
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提问时间:05/22 10:47
#税务#
名称预先核准:向分公司所在地工商部门提交《企业名称预先核准申请书》,核准后获《企业名称预先核准通知书》。 准备设立材料:如分公司设立登记申请书、指定代表或共同委托代理人授权委托书、公司章程、法人资格证明、分公司营业场所使用证明等。 提交设立申请:将材料提交给分公司所在地工商部门申请设立登记。 审核与领取执照:工商部门审核材料,通过后核发营业执照。 办理后续事项:凭营业执照刻制分公司公章等印章并备案,到银行开立账户,到税务机关办理税务登记。
阅读 46
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向有税前扣除资格的慈善机构捐款应填在企业所得税年度申报表A105070表的哪一行
朴老师
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提问时间:05/22 10:46
#税务#
向有税前扣除资格的慈善机构捐款,一般属于公益性捐赠,需区分情况填在 A105070《捐赠支出及纳税调整明细表》相应行次: 限额扣除的公益性捐赠:若不属于可全额扣除情形,填在第 2 行 “限额扣除的公益性捐赠” 。其下第 3 - 6 行,分别用于填报前三年度、前二年度、前一年度、本年的相关捐赠及扣除情况 。比如,企业本年发生公益性捐赠支出,账载金额计入第 6 行第 1 列;按税收规定计算的扣除限额填入第 6 行第 3 列等 。 全额扣除的公益性捐赠:若属于扶贫捐赠、北京 2022 年冬奥会等特定全额扣除情形 ,在第 8 - 10 行对应项目填报。如扶贫捐赠填第 8 行,北京 2022 年冬奥会、冬残奥会、测试赛捐赠填第 9 行 ,杭州 2022 年亚运会捐赠等填第 10 行 。
阅读 13
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请问建筑劳务公司增值税企业所得税税负率多少
家权老师
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提问时间:05/22 10:45
#税务#
你好 建筑劳务公司 税负率增值税一般是2.92% 所得税 税负率一般1.5%左右 仅供参考 。以你们当地税局为准
阅读 35
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老师,我想查询每个月取得的发票有没有抵扣,我想一次性导出数据。看看以前有没有漏抵扣的,在哪里导出。
文文老师
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提问时间:05/22 10:45
#税务#
可在发票查询-全量发票查询 收到的发票
阅读 44
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我们租赁A公司的站台,每季度需要缴纳水资源税,我们公司缴纳着了,但是纳税人名称是A公司,这个水资源税我公司所得税汇算清缴可以扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/22 10:44
#税务#
那个不能税前扣除的
阅读 18
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老师 香港开的发票 能在中国的电子税务局查到吗
文文老师
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提问时间:05/22 10:44
#税务#
香港开的发票 不能在中国的电子税务局查到
阅读 48
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2024年注销的分公司,现在做汇算清缴,还需要填分摊表吗
高辉老师
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提问时间:05/22 10:43
#税务#
你好,需要填写当时的分摊数据的
阅读 41
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老师请问这个第二条盘盈没有处理,但是手动填盘点完成了怎么撤销?
高辉老师
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提问时间:05/22 10:43
#税务#
你好,是管家婆软件么 一般在将报溢单的数据改成0
阅读 19
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年终奖是不是只能搞一次呀?年终奖个税扣除公式
文文老师
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提问时间:05/22 10:42
#税务#
年终奖一年是只能搞一次
阅读 20
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主营业务成本账面金额65245.33(含有无票成本金额3560),年报企业所得税汇算清缴,要填哪个表调整,填第几行,怎么填
家权老师
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提问时间:05/22 10:41
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 164
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防暑降温费作为工资薪金核算吗?是三项经费的调整基数吗?
Fenny老师
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提问时间:05/22 10:41
#税务#
你好,如果计入了工资申报个税的就需要作为三项经费的调整基数。
阅读 30
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我司名下没有车辆,因实际业务向单位无偿暂借车使用产生的费用可以税前扣除不?除费用凭据外还需要什么资料呢?
文文老师
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提问时间:05/22 10:40
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 32
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个体户,开蜂蜜税率多少?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 10:38
#税务#
您好,这个是按1%的税率
阅读 36
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个体工商户年营业额5万元,要交税吗
家权老师
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提问时间:05/22 10:37
#税务#
一般不需交税的哈
阅读 53
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公司员工误餐补助,具体有什么要求才算误餐补助
家权老师
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提问时间:05/22 10:37
#税务#
就是外出办事,需要填单子报销误餐的顿数
阅读 36
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老师你好,我公司准备注销,把帐上固定资产卖掉,是原价减累积折旧的数来开票吗
家权老师
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提问时间:05/22 10:35
#税务#
那个可以按实际的买价开票就行
阅读 29
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去年只有一笔财务费用红字发票调整,前面的都是按照流水正在做账的,财务费用没有细分利息收入跟支出,包含了利息支出39141.66,结息-113.10,现在误红冲的是调增还是调减,调多少数据
郭老师
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提问时间:05/22 10:33
#税务#
利息支出39141.66,这个允许抵扣吗?有发票吗。然后这个调整的财务费用是什么原因40000
阅读 104
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老师,请问企业投资金条60万,计入库存商品。所得税汇算要怎么处理呢,谢谢
文文老师
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提问时间:05/22 10:30
#税务#
若一直在库存商品,不用调整
阅读 14
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老师实缴时间不能是空的24年没有实缴日期写什么
文文老师
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提问时间:05/22 10:29
#税务#
你好,一直没有实缴吗
阅读 35
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老师,这是什么情况,为啥不能扣款?
家权老师
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提问时间:05/22 10:28
#税务#
系统没有说明原因,现在直接按提示联系12366处理
阅读 11
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老师好 我们公司碰到一个问题理不清楚 请教下老师 公司22年9月份购置的一辆120万的车 从2022年10月份开始计提折旧 当时没有净残值 2023年5月份做22年汇算清缴的时候一次性税前扣除 22年累积折旧120/4/12*3=7.5万然后一次性扣除120万 22年的汇算清缴纳税调减120-7.5=112.5万 23年汇算清缴纳税调增120/4=30万 问题是24年3月份老板把车卖了过户了 但是会计没做账因为没有多余的进项交税老板也一直没让入账 所以到现在账面上还挂着车着,但是会计因为知道没有车了 所以就没有继续计提车辆折旧 现在做24年的汇算清缴怎么弄呢?
郭老师
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提问时间:05/22 10:26
#税务#
多折旧的红冲,汇算清缴,纳税调增。做固定资产清理补税,你们这个车过户了,税务局就能监控到。因为他有一个二手机动车发票,建议去修改增值税申报表。
阅读 50
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老师您好,一般纳税人收到对方开具的电子发票(增值税专用发票),对方在备注栏注明了购买方地址,开户行、账号及电话,但电话为手机号,实际上应为座机号,请问此发票是否属于问题发票,能否抵扣呢
家权老师
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提问时间:05/22 10:25
#税务#
那个不能抵扣的哈
阅读 20
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请问,汇算清缴时,105090表第二行第一列,资产损失直接计入本年损益金额,必须跟信用减值损失一致吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 10:24
#税务#
你好,你计提的时候入什么科目就跟计提的科目一致
阅读 33
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有个问题想咨询下:企业作为代理人的业务在税务申报时是否要进行收入成本还原填报呢?公司有一项经济业务,按照新收入准则是代理人角色,会计上处理要按净额法核算收入。实际执行中按全额发票进行收支结算。因此税务系统中增值税报表对应的收入是总额。那企业所得税的申报的收入是否要将财务报表进行还原填报呢?如果税务申报时按净额不对收入成本进行还原,从税务的角度可否用增值税和企业所得税不同税种确认来解释?
郭老师
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提问时间:05/22 10:22
#税务#
你好,最好是还原因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致
阅读 72
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义务教育学校开具学生伙食费是用税务发票还是资金往来票据
Fenny老师
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提问时间:05/22 10:21
#税务#
你好,用行政事业性收费票据。
阅读 46
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您好,老师,24年所得税汇算,有一个税收滞纳金,导致我们财务利润表和汇算利润表不一致,这个对吗?财务报表净利润是减去滞纳金,汇算是纳税调增,这个对吗?申报时提示不一致
宋生老师
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提问时间:05/22 10:21
#税务#
你好,其实滞纳金直接计入支付的当年就好了。不会形成差异
阅读 13
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这个发票这样子开劳务拆装费可以嘛
家权老师
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提问时间:05/22 10:18
#税务#
拆除应该是开其他现代服务
阅读 38
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个人代开劳务发票,要求是在业务地/居住地开。那么居住地开票有没有限制必须精细到镇?就是东莞居住的,可以在东莞任意镇开具吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 10:15
#税务#
你好,没有的。一般不跨市都可以操作。
阅读 10
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