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比如客户欠款5万，经客户与老板协商只付4万后就清账，剩余的1万是怎么做账呢
新新老师 | 提问时间：05/22 14:18

#事业单位#

你好下付的记营业外支出

阅读 1066

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学校的课后延时服务费怎么处理
艳子老师 | 提问时间：05/22 14:13

#事业单位#

你好借：银行存款带：其他业务收入

阅读 1162

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学校收到的课后延时服务费怎么做账务处理
艳子老师 | 提问时间：05/22 14:11

#事业单位#

您好，计入主营业务收入就可以了

阅读 1138

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支付给专家的咨询费或者发放给干活的劳务费在现金流量表中属于购买商品、接受劳务支付的现金还是支付的其他与日常活动有关的现金
小锁老师 | 提问时间：05/22 13:59

#事业单位#

您好，这个是属于支付的其他的哈

阅读 2115

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质保金到期前，对方企业变更了法人股东,我方给退质保金需要对方个情况说明，怎么写合理？
艳子老师 | 提问时间：05/22 13:03

#事业单位#

您好，把变更法人的情况说下就可以了

阅读 1065

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请问下各位2022年公司刚成立，没有任何业务发生，那2022年的工商年报的财务数据怎么填啊？
向阳老师 | 提问时间：05/22 12:11

#事业单位#

您好，同学，那就都填报为0呢

阅读 1002

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税务会计这个岗位是干啥的
venus老师 | 提问时间：05/22 11:24

#事业单位#

税务会计月初工作内容　　1.进行网上申报，按不同税种分别填写纳税申报表，进行国税和地税的网上申报，并打印出报表。　　2.根据“应交税费”科目的贷方余额划转税款，进入纳税科目。　　3.到税务机构进行税款缴纳，取回完税凭证，报送相关报表。　　4.根据完税凭证编制税款缴纳的记账凭证，完成上月的税务处理工作。　　税务会计月中工作内容　　1.每天根据所发生的涉税业务的原始凭证编制记账凭证，并在“应交税费”明细账上登记。　　2.做好发票的购买、领用、开具、验收、保管工作。　　3.做好退税和减免税的办理工作。　　4.配合税务机关征管员做好对本企业的税收征管工作。　　5.做好相关新税收政策的关注与学习。　　税务会计月末工作内容　　1.做好“应交税费”科目的总分类账登记工作，并与明细账进行核对，进行月度结转，将各相关科目结出余额。　　2.将开出的各种发票进行汇总，编制发票使用汇总表。　　3.将收到的各种发票重新进行检查，并到税务机关进行认证确认。　　4.编制发票领用月报表，检查空白发票的库存数。　　5.按照税务机关的规定，办理预缴税款的业务。　　6.对检查出来需要调整的账项，按会计制度、会计准则和税法要求进行调整。　　税务会计年末工作内容　　1.对全年的涉税业务进行汇算清缴，需要调整的账项按税法进行调整，该补缴的税款进行补缴。　　2.编制并上报各种税务年报，并进行网上申报。　　3.协助税务机关做好税务各项工作。

阅读 1085

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代客户买材料，中间会赚一点差价，然后材料回来，用这材料生产产品，我应该怎么入会计分录？
青老师 | 提问时间：05/22 10:42

#事业单位#

你好；供应商开票给你的；还是开给这个客户的；才好判断怎么来处理分录的

阅读 1036

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请问下我们分公司的企业所得税年终汇算清缴那边填写股东是填写谁的信息
刘倩老师 | 提问时间：05/22 09:08

#事业单位#

你好，填写12月31号你公司工商登记的股东信息。

阅读 991

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新购入的固定资产我可以只加速折旧一半进行税前扣除吗？
郭老师 | 提问时间：05/21 17:55

#事业单位#

500万以内的不能需要全部一次折旧

阅读 1109

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行政事业单位怎么区分商务接待和公务接待
王超老师 | 提问时间：05/21 11:21

#事业单位#

你好这个要区分是不是系统里面的人，比如是设计人员，他是第三方的，那么这个就是商务接待的

阅读 1488

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老师们请问民办非营利学校收到中职免学费款如何会计处理，是收到红头文件就确认收入还是到账再确认收入
易老师 | 提问时间：05/21 09:13

#事业单位#

学员朋友您好，以实际到账确认收入

阅读 1202

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老师，我单位一栋办公楼原值32万，因影响古城墙保护现在拆除，这栋楼累计折旧已全部折旧完，现在拆除了怎么做账？
易老师 | 提问时间：05/21 08:51

#事业单位#

学员朋友您好，借：固定资产清理累计折旧，贷：固定资产借：银行存款，贷：固定资产清理资产处置损益

阅读 1064

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这个里面图片怎么解答，谢谢
来来老师 | 提问时间：05/20 20:18

#事业单位#

你好不知这个表期初是指年或月可以试下QC(1601,月)或QC(1601,年) 期末QM(1601,月) 或QM(1601,年) 同理下面QC(1602,月)或QC(1602,年) 期末QM(1602,月) 或QM(1602,年)

阅读 939

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这2个图片里面怎么答，谢谢
穆易老师 | 提问时间：05/20 19:45

#事业单位#

您好！在erpu8软件中任何业务系统的应用大都划分为如下几个阶段： 1、系统初始化，系统首次使用时，根据企业的实际情况进行参数设置，并录入基础档案与初始数据的过程； 2、月末处理，将当月数据处理后结转至下月，每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转； 3、日常业务处理，涵盖了人、财、物、产、供、销的方方面面，既要反映物料的流动，也要反映资金的流动，以确保财务、业务信息的同步和一致。

阅读 1151

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计算分配率和每种花瓶的单位成本的
立峰老师 | 提问时间：05/20 18:49

#事业单位#

您好，具体遇到什么问题了？要找出他们的分配基础。然后就可以计算出分配率了。再用各自的分配基础乘以分配率就是具体到每种花瓶的应分担成本。

阅读 1095

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这个需要怎么写分录，谢谢
羽羽 | 提问时间：05/20 18:19

#事业单位#

同学你好，借：生产成本-辅助生产成本-发电车间2550 生产成本-辅助生产成本-修理车间2100 制造费用25375 管理费用3805 贷：生产成本-辅助生产成本-发电车间14280 生产成本-辅助生产成本-修理车间19550

阅读 937

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老师咱们课程里有针对事业单位和政府机关的会计讲解吗
向阳老师 | 提问时间：05/20 16:48

#事业单位#

您好，同学，是有的呢

阅读 1208

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这三个图片里面的，怎么解答呢，谢谢
小施老师 | 提问时间：05/20 16:22

#事业单位#

你好，学员，耐心等一下

阅读 954

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请问这几个问题怎么解答谢谢
小施老师 | 提问时间：05/20 15:54

#事业单位#

你好，学员，耐心等一下

阅读 1072

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这个怎么解答，谢谢老师
玲竹老师 | 提问时间：05/20 14:41

#事业单位#

您好如果是小规模纳税人需要缴纳增值税1.16504854369 如果是一般纳税人需要缴纳增值税(40-35)/1.13*0.13=0.575221238938 现在小规模纳税人开具增值税普通发票季度销售额30万内免征增值税不需要缴纳增值税一般纳税人需要缴纳0.575万元的增值税所以不需要转为一般纳税人

阅读 896

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这个问题怎么解答，谢谢
来来老师 | 提问时间：05/20 13:10

#事业单位#

你好稍等这边做下做完发出

阅读 1039

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老师好，请问有没有税务会计交接资料模板
一鸣老师 | 提问时间：05/20 11:01

#事业单位#

没有模板的，自己弄个交接资料清单，双方签字，监交人签字

阅读 1108

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请问下这个延长到2023年底这个政策是说购买日期延长，还是这个优惠政策延长
一鸣老师 | 提问时间：05/20 10:56

#事业单位#

意思是这个政策延长的

阅读 907

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我们有A公司，B公司，法定代表人是一个，都是国有企业。现A公司账户被冻结。请问A公司账户被冻结后可不可以再开个账户？风险问题？假如不开账户，向出资人打个请示报告时间，说A公司账户冻结期间由B公司代收支，请问第二种方法的利跟弊在哪里
王雁鸣老师 | 提问时间：05/19 22:42

#事业单位#

同学你好，A公司账户被冻结后，不可以再开个账户。第二种方法的有利一面，可以及时收支款项，不利的一面就是比较麻烦，需要通知收付款人。

阅读 1162

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事业单位先开票后收到款，确认收入的时间是以开票时间还是收款时间呢
邹老师 | 提问时间：05/19 19:58

#事业单位#

你好，事业单位先开票后收到款，确认收入的时间是以开票时间

阅读 1240

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老师 B属于机会成本吗还是什么？
廖君老师 | 提问时间：05/19 19:50

#事业单位#

您好，我觉得是企业的利润，这个收益要保证企业发展和经营下去必要的资金

阅读 31258

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县财政拨款的钱放到股份经济合作社，然后股份经济合作社又投入到农民专业合作社，一年分红，然后又将收到的分红又投入到另一个农民专业合作社又分红，然后用收到的分红购买挖机跟成立供销社，会计应该怎么做账。
木木老师 | 提问时间：05/19 19:32

#事业单位#

借，银行存款贷，营业外收入～财政拨款借，长期股权投资贷，银行存款借，银行存款贷，投资收益借，长期股权投资贷，银行存款

阅读 1216

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事业单位，银行存款与资金结存是怎样的关联关系
罗雯老师 | 提问时间：05/19 16:33

#事业单位#

您好，事业单位资金结存和银行存款之间并没有直接的关系。资金结存一般大于等于银行存款。

阅读 1133

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我们是物业公司之前的账是代理记账公司在做，6月份我接手，怎样和他们进行交接
一鸣老师 | 提问时间：05/19 16:05

#事业单位#

会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：（一）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。（二）尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。（三）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。（四）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘（磁带等）及有关资料、实物等内容。第二十八条会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般会计人员交接，由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交；会计机构负责人、会计主管人员交接，由单位领导人负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。第二十九条移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对点收。（一）现金、有价证券要根据会计帐簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计帐簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。（二）会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。（三）银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符；必要时，要抽查个别帐户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。（四）移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。第三十条会计机构负责人、会计主管人员移交时，还必须将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等，向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。第三十一条交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或者盖章。并应在移交清册上注明：交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件、会计工具、印章和其他资料(如户口登记簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等) 实行会汁电算化管理的村社，还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。 1)先看看总账上现金和银行存款，与日记账，能不能对得上，以及与实际能不能对得上。 2)之前的账有没有登，报表全不全，账表平不平，这些不搞掂，后面很麻烦的。 3)平时一些细的工作，申报啊，扣款啊，交什么税啊。 4)交接给你的东西要一一清点，不要不好意思，该怎么样就怎么样。 5)因为刚到情况不熟悉，不明白的多问，直到清楚了，要不然不签字。 6) 编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、文件、其他会计资料和物品等内容。 7)从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘。 8)会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 9)会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 10) 银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 11) 会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 12) 移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

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