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退回已经年度的企业所得税怎么做分录
宋生老师
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提问时间:05/23 11:02
#税务#
退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 9140
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老师:股东变更,可以只变更工商备案上吗?税务不变更?
宋生老师
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提问时间:05/22 18:16
#税务#
你好!如果不涉及股权转让可以不用
阅读 9140
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老师,个人代开发票税务局打电话让我们代扣代缴税,我怎么申报?四月的个税我已经申报了
郭老师
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提问时间:05/22 18:59
#税务#
你好,这个是几月份开的发票? 这个月的话,你下一个月申报就行。采集人员信息,是否是雇员选择其他,然后在劳务报酬在第二个里面给他填写收入,按照不含增值税的。
阅读 9140
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子公司向母公司租赁汽车,涉及到哪些涉税事项?
宋生老师
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提问时间:05/22 11:17
#税务#
您好!这个子公司需要印花税 某公司需要增值税及附加印花税,如果有利润还涉及所得税。
阅读 9140
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我们公司是做进口水果生意的,报关单上按照公斤报关,但是我们是按件来卖货给客户的,那开票给客户必须要按照公斤为单位开给客户吗?还是也能按件呢?
小锁老师
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提问时间:05/21 21:51
#税务#
您好,这个的话,是按照件是可以的
阅读 9140
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老师,你有没亿企代账的客服服务电话
郭老师
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提问时间:05/21 16:58
#税务#
你好他官网的是95790 这个
阅读 9140
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建筑公司 收到一张发票 开的是 建筑服务*水稳摊铺 这是什么发票 能收吗
东老师
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提问时间:05/21 15:27
#税务#
你好,没问题,这个是可以收的。
阅读 9140
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国标行业(主),不属于建筑业,无法在电子税务局上预缴企业所得税,要如何处理?
宋生老师
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提问时间:05/21 10:16
#税务#
你好,你这个如果要预缴的话就去税务局填表。
阅读 9140
收藏 38
老师您好,新公司怎么登陆电子税务局呢?统一社会信用代码怎么登陆不上呢?得去税务局开通吗?没盈利用不用申报呢?
蓝小天老师
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提问时间:05/20 15:50
#税务#
你好,新公司要先去大厅进行税务登记,不管有没有盈利,都需要申报的哦
阅读 9140
收藏 20
老师您好!如果管理费用20000,其中有2000元需要调增.在纳税调整项目明细表A105000中扣除类调整项目30行(十七)其他行,账载金额填多少?税收金额填多少?调增金额:填多少?以前没填过。请教老师!
小林老师
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提问时间:05/19 13:03
#税务#
你好,账载金额填写2000
阅读 9140
收藏 18
你好,我们公司釆购大米,然后又销售给别的公司,大米可以免征企业所得税吗
甜椒老师
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提问时间:06/14 11:15
#税务#
您好!外购的大米通过贸易的方式销售所得的利润是不免企业所得税的哈!种植销售可以免税
阅读 9139
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财税2008 151号,(二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 问题是增值税即征即退款,作为不征税收入,为什么要缴纳企业所得税呢?
东老师
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提问时间:06/03 06:14
#税务#
您好,这不征税针对的是增值税,企业所得税不免。
阅读 9139
收藏 38
老师21年开的普票到现在一直没入账,往来科目一直挂着预付账款,现在要平这些预付账款可以用21年的普票入账吗?
东老师
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提问时间:05/30 14:27
#税务#
你好,这些还是可以入账的。
阅读 9139
收藏 38
24年1月18日公司做了股权变更 我24年申报23年工商申报的时候 股东信息是不是要申报变更前的?
小锁老师
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提问时间:05/29 16:38
#税务#
您好,这个是要申报变更前的
阅读 9139
收藏 18
企税怎么算?2万成本能抵多少企税
家权老师
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提问时间:05/29 15:22
#税务#
2万成本能抵多少企税20000*5%
阅读 9139
收藏 38
我们公司一般纳税人资格从下个月6月才生效,那这个月可以开进项专票等7月申报6月份增值税的时候抵扣吗?
家权老师
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提问时间:05/23 16:29
#税务#
不可以的,小规模期间业务的专票不能后期抵扣
阅读 9139
收藏 26
汽车维修行业,采购商品用于车辆维修使用,计入什么科目
朴老师
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提问时间:05/23 14:24
#税务#
同学你好 计入库存商品
阅读 9139
收藏 38
请问老师,己实缴的注册资本可以减资吗
家权老师
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提问时间:05/23 08:43
#税务#
你好,可以减资的没问题的
阅读 9139
收藏 38
法人股东转让股权交的印花税,在计算股权转让收入时可以和投资成本一起扣除吗?
耿老师
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提问时间:05/22 21:00
#税务#
你好,这个是不可以扣除的
阅读 9139
收藏 31
老师,从关联方购买货物是填,有形资产所有权受让,还是有形资产所有权出让
宋生老师
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提问时间:05/22 10:24
#税务#
你好,这个是受让了
阅读 9139
收藏 38
老师,承兑的贴息费用合理的税前扣除凭证有哪些?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:10
#税务#
你好这个要有发票才可以。
阅读 9139
收藏 38
长期股权投资产生的投资收益年终汇算清缴的时候需要调增吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 15:41
#税务#
你好!平时投资收益就已经在利润表里面了,交过税了,可以不用调。 如果你不用交税,但是又交过了就调一下。
阅读 9139
收藏 38
你好,法人能担任财务负责人吗
文文老师
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提问时间:05/21 09:50
#税务#
法人能担任财务负责人。
阅读 9139
收藏 38
企业的税负率在3%左右是比较安全的吗?这个税负率包括水利基金吗?也包括预缴的税吧?
小锁老师
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提问时间:05/20 23:20
#税务#
对的,这个是3%左右安全,包含全部的
阅读 9139
收藏 32
电子发票,作废的发票需要验旧吗?
文文老师
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提问时间:05/20 15:05
#税务#
作废的发票需要验旧。若是数电发票,不用
阅读 9139
收藏 26
老师,机票发票抬头开个人的,能正常报销入账使用吗
家权老师
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提问时间:05/20 15:54
#税务#
电子普票个人抬头不能报销的
阅读 9139
收藏 38
请问,开给别人的发票,对方弄丢了,要我这边重开,怎么重开?发票号都不一样了,应该怎么办?
家权老师
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提问时间:05/20 09:17
#税务#
那个没法重开的,需要对方退回原来的纸质发票才能红冲
阅读 9139
收藏 38
老师,公司进项留抵还有几百元最近一直没有销售收入,税务局让进项给消除该怎么操作啊
廖君老师
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提问时间:06/13 15:44
#税务#
您好,申报未开票收入把这个消化了,2024年总会有开票吧,开票月再申报未开票收入负和开票收入正,年度累计未开票收入大于等于0就可以,
阅读 9138
收藏 38
我跟配偶在同一城市同时租了四处房子 申报专项附加是只能申报一处租房的吗
东老师
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提问时间:06/13 08:52
#税务#
您好,是的,只能是申报一处的
阅读 9138
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工业企业要办生产许可证么?
宋生老师
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提问时间:05/30 08:47
#税务#
根据《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》第二条,国家对生产重要工业产品的企业实行生产许可证制度。这意味着,如果企业生产的产品属于该条例所列的重要工业产品范畴,那么企业必须取得生产许可证。
阅读 9138
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