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你好老师,一家公司属于农产品加工企业,使用的是投入产出法计算抵扣增值税,如果农产品收购发票不合规被要求整改,是怎么计算应调增的进项税额的?
小菲老师
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提问时间:05/24 10:44
#税务#
同学,你好 农产品发票 (一)取得一般纳税人开具的增值税专用发票或海关进口增值税专用缴款书,以注明的增值税额为进项税额。 (二)取得小规模纳税人开具的3%征收率增值税专用发票,以发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 (三)取得(开具)农产品销售发票或销售发票,以发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。
阅读 9133
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个税申报系统上 人员我报送了,但是没有申报工资,有没有问题?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 19:32
#税务#
您好, 有的,工资也要申报的
阅读 9133
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老师,你好,环保税,排放的气体,非甲烷总烃 他应该在哪个气体里面填报,他的污染当量值是多少?
朴老师
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提问时间:05/22 08:27
#税务#
非甲烷总烃在环保税的填报中,应根据其排放的气体的性质进行分类填报。 如果要对非甲烷总烃的排污费进行计算,可以监测苯、甲苯、二甲苯的浓度,乘以年排风量,再除以当量系数,得出当量值,最后按照每当量0.6元(或其他当地规定的费率)收取排污费
阅读 9133
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老师小规模不能开三个点的普票吗
家权老师
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提问时间:05/21 16:27
#税务#
是的,28年前都不能开三个点的普票
阅读 9133
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汇算清缴的数据哪找 怎么填?
郭老师
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提问时间:05/21 10:31
#税务#
营业收入、营业成本、期间费用还有利润总额都是利润表1~12月份的累计数据。
阅读 9133
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前几个月少报了一个人工资,电子税务局能不能把前几个月的重新补报上
郭老师
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提问时间:05/20 13:02
#税务#
可以的,可以这么做的,更正申报就行,你需要增员吗?
阅读 9133
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银行承兑贴息几个点?
邹刚得老师
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提问时间:05/20 09:15
#税务#
你好,需要看票据记载,没有统一规定的
阅读 9133
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2024年小规模企业开具专票税率多少
姜再斌 老师
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提问时间:01/17 15:35
#税务#
你好,2024年小规模企业开具专票税率一般是3%,特殊业务情况是5%。
阅读 9133
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对方开餐费来给我们,我们再开餐费发票出去可以吗?
暖暖老师
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提问时间:06/14 11:15
#税务#
你好,有餐饮范围才可以开具餐费的发票
阅读 9132
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请问公司注册资金未实缴,办理的银行贷款,找的第三方代办,第三方收取手续费,那么这个手续费可以税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:06/13 11:58
#税务#
手续费需要发票才能扣除
阅读 9132
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没有关联交易和关联方,还用填报关联业务往来年度报告吗
朴老师
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提问时间:05/30 16:29
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 9132
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老师,我公司有一客户购货,私人给我们公司转款,又找了家公司要求我们公司开票,这种情况资金流就不一致了要怎么处理啊?
家权老师
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提问时间:05/30 16:37
#税务#
需要他自己写个说明是为哪家公司代付款?
阅读 9132
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减资后注册资金小于实收资本怎么办
王晓晓老师
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提问时间:05/29 23:10
#税务#
你好,一种,多的退回股东,二种多的做到资本公积
阅读 9132
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发票备注栏必须要写东西吗
郭老师
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提问时间:05/29 12:20
#税务#
你好你要开什么业务的发票?
阅读 9132
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画一个图并写出优化方案300字
敏敏老师.
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提问时间:05/28 19:54
#税务#
(由于文字描述无法直接生成图表,以下是对图表内容的描述) 图表为一个流程图,从左至右表示长沙星际企业税收优化的发展路径。左侧为“当前状态”,中间为“待改进环节”,右侧为“优化目标”。 当前状态:企业缺乏专门的税收管理部门和岗位,税收工作由财务人员兼任;税收目标仅为避免税收风险。 待改进环节:设立专门的税收管理部门和岗位,引入专业的税收方案人员;调整税收目标,将税收优化纳入企业战略规划。 优化目标:实现税收与经营策略的有效结合,通过合理的税收方案提升企业利润。 优化方案(300字): 为优化长沙星际企业的税收管理,建议: 设立专门的税收管理部门,明确税收方案的制定与实施职责。 招聘专业的税收方案人员,提升税收管理的专业水平。 调整税收目标,将税收优化纳入企业整体战略规划,与业务发展相结合。 加强对管理层和员工的税收知识培训,提升全员税收意识。 定期对税收方案进行评估和调整,确保其与企业发展同步。 通过以上措施,长沙星际企业可实现税收与经营策略的有效结合,提升企业利润。
阅读 9132
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公司用对公付货款,对方没有发票怎么办
王晓晓老师
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提问时间:05/24 18:18
#税务#
你好,正常入会计分录,只不过没有发票汇算清缴调增
阅读 9132
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老师,公司给股东分红,股东时有限公司,那这个股东是不是不需要交企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:05/23 20:45
#税务#
您好, 不用,要交个税的
阅读 9132
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老师,请问下民间借贷的利率有什么规定吗?最高限额是多少呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 19:19
#税务#
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条,借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。这意味着,年利率24%是民间借贷的合法利率上限,换算成月利率是2%,
阅读 9132
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老师,假设今年5月9日离职,工资是3000,每周单休,请问工资怎么算。
唐引梅老师
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提问时间:05/23 00:43
#税务#
同学你好呀,你5月这9天正常休假了吗
阅读 9132
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由郭老师回答我的问题,一般纳税人减免的增值税 城教税 地教税 水利基金还用不用记在营业外收入里,或者计提时直接按减免后的记账
郭老师
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提问时间:05/22 09:56
#税务#
你好,增值税的需要结转到营业外收入,然后其他的税款你可以做计提之后,然后不需要交的再结转到营业外收入。 也可以直接按照需要交多少计提多少就行。因为你第一种方法和第二种方法他交税是一样的。
阅读 9132
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这个里面的讲学收入不应该是低于4000,减八百嘛?为什么答案是1—20%啊?
廖君老师
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提问时间:05/21 20:11
#税务#
您好,这是计算全年的,也就是按汇缴的计算,只有月预缴才有扣800,汇缴都是扣20%的
阅读 9132
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企业的扶贫捐赠支出,汇算时需要纳税调整么
冉老师
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提问时间:05/21 14:05
#税务#
你好,同学,通过非营利组织了吗 直接捐赠的话,要纳税调增的
阅读 9132
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要注销公司UK电子发票没开完要怎么处理呢
宋生老师
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提问时间:05/21 08:55
#税务#
你好!没事,你直接拿UK去税务局就行
阅读 9132
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请问,23年出口免抵退,税务让本月申报,但是要填写收汇明细表,这个收汇凭证号是什么?
朴老师
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提问时间:05/21 10:58
#税务#
在2023年的出口免抵退税政策中,收汇明细表是一个重要的组成部分,用于记录和验证企业的出口收汇情况。关于收汇凭证号,它通常是指与出口收汇相关的具体凭证的编号。 具体来说,收汇凭证号可能是银行出具的收汇水单、结汇凭证等文件的编号。这些文件是证明企业已经收到出口货款的重要证据,也是办理出口免抵退税的必要材料之一。 在填写收汇明细表时,需要按照税务机关的要求,将每个出口合同对应的收汇情况逐一列明,包括收汇金额、收汇日期、收汇银行、收汇凭证号等信息。这些信息需要与企业的出口合同、报关单、发票等文件相互印证,确保数据的真实性和准确性。
阅读 9132
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老师购买方盘没注销,在电子税务局开具的红字信息表销售方能开具红字发票吗吗
郭老师
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提问时间:05/20 21:54
#税务#
信息表电子税务局里面的可以的 销售方是电子税务局开发票可以
阅读 9132
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老师,建筑公司为一般纳税人,收到预收款(同一地市),还需要预交增值税吗?预征率是多少?
廖君老师
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提问时间:05/20 22:38
#税务#
您好,要的 建筑企业收到的预收款,需要预缴增值税,不论同城还是异地施工,都要按照规定预缴增值税,这属于时间上的预缴 下图请看2%
阅读 9132
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个人所得税有两个员工显示工资薪金未计算税款怎么操作呀
宋生老师
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提问时间:05/20 12:02
#税务#
你好!你可以重新计算啊。你截图来
阅读 9132
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老师,工商年报里面社保信息表,单位缴费基数是23年所有交费员工基数之和,本期实际缴费金额填啥?
家权老师
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提问时间:05/19 10:04
#税务#
工商年报的单位社保缴费基数怎么填, 具体填写方法如下: (1)参保各险种人数,应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数; (2)单位缴费基数,应为当年1-12月社会保险费申报表中工资总额累计金额; (3)本期实际缴费金额,应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额); (4)单位累计欠费金额,应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。
阅读 9132
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老师 3月份的印花税计提少了,然后4月份财务又计提了一遍(以为之前的会计没有做)3月计提如下 借营业税金及附加 贷 应交税费-印花税 4月的时候计提印花税 并且银行支付了 ,这个账要怎么调呢
郭老师
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提问时间:05/30 16:49
#税务#
你好,实际上你是计提两次多计提了是吧?
阅读 9131
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公司购进的员工工作服进项税能不能抵扣
宋生老师
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提问时间:05/30 13:51
#税务#
你好!做福利费的话,不能抵扣
阅读 9131
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