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快递费在汇算清缴期间费用里应该填在哪
琳琳儿老师
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提问时间:05/21 22:28
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 43
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老师请问一下年报上的资金数额怎么填写?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 22:24
#税务#
您好,就是负债表的货币资金的金额
阅读 26
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老师,发票票面的税率是怎样计算出来的
小敏敏老师
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提问时间:05/21 22:21
#税务#
你好,安保服务采用差额征税,5%税率。计算过程如下: 8439.29-7225=1214.29 1214.29×0.05=60.71
阅读 42
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老师,你好,税局查到我们公司23年的增值税报表和企业所得税报表上的金额不一致,我们酒店行业,税局让我们过去解释,该怎么解释?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 22:21
#税务#
您好,我们自己先查出这是哪个月不一致,这个差异是允许存在的,比如变卖固定资产,增值税有收入,所得税是没有收入的
阅读 21
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老师,请问老板有2个公司,一个公司账上没钱了但马上要还贷款了,另一个公司账上有钱,这个怎么样操作比较好呢
小敏敏老师
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提问时间:05/21 22:05
#税务#
你好,可以作为借款从一个公司转入另一个公司。如果双方有购销业务往来,可以作为货款收回。
阅读 41
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老师可以举例讲一下错账怎么调吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:52
#税务#
您好, 如6月份发现3月份漏记一笔差旅费2000元,款项未支付给个人,正确记账应该为: 借:管理费用-差旅费2000 贷:其他应付款-个人2000 处理方式:直接在6月补记上面正确记账分录即可。 案例:红字冲销再正确登记 假如6月份发现3月份错记为20000元。 处理方式:红字冲销处理,再正确登记。 借:管理费用-差旅费-20000 贷:其他应付款-个人-20000
阅读 37
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酒店行业小规模纳税人一年300万收入交多少税,有哪些税?如果是工商个体户的话呢 又要交多少税?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:48
#税务#
您好,要交增值税,300/1.01*0.01,附加税300/1.01*0.01*0.06,企业所得税用利润*0.05,个体增值税和附加税和小规借是一样的,经营所得用利润乘以经营所得税率,我发你了
阅读 91
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劳务报酬代扣代缴个税以外,是不是申报劳务个税的时候还要报城建税啥的。就是报劳务报酬个税的时候,不是开票的时候
小锁老师
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提问时间:05/21 21:30
#税务#
对这个的话是报个税的时
阅读 57
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老师,请问一般纳税人开10万的专票出去,我需要开多少成本票进来呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 21:16
#税务#
您好,我们公司的毛利率是多少,成本=10*(1-毛利率),经营不变化我们的毛利率是不会有大波动的
阅读 49
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企业向区里红十字会捐赠支出属于公益性质的么,汇算清缴如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:00
#税务#
您好,根据《企业所得税法实施条例》第五十一条的规定,企业所得税法第九条所称公益性捐赠,是指企业通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门,用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠
阅读 35
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汇算清缴研发费用加计扣除明细表怎么填写
小锁老师
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提问时间:05/21 20:57
#税务#
您好,这个的话,你把研发材料,人工,其他这几个按照类别填上去后,汇算加计扣除,选择100%,这个
阅读 52
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发的工资和报的个税时间不一样有影响吗??
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:53
#税务#
您好,这个没事,不影响的
阅读 31
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公司章程在哪儿下载呢
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:39
#税务#
您好,可以去窗口,也可以要当时帮你们注册公司的人的账号里面,也可以下
阅读 39
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老师,公司有300万的一个固定资产,2024年5月取得的,当时按5年摊销,现在想将它一次性转费用可以吗?就是不想继续摊了
郭老师
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提问时间:05/21 20:38
#税务#
账上不可以 不是不动产你如果没有做上一年的会客厅要去填写105080 5,000,000以内的一次抵扣所得税
阅读 21
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老师,我们公司做账没有房租费用,现在专管员要我们核实一下,是自己的房产还是租的房子?这要怎么回复啊?
小锁老师
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提问时间:05/21 20:38
#税务#
您好,这个的话,实际上是你们的还是租赁的啊
阅读 27
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老师,汇算清缴中的纳税调整明细各类基本社会保障性缴款具体是什么,这个金额怎么填?如果账面金额跟实际金额一致,是否要在职工薪酬支出及纳税调整明细表中体现
董孝彬老师
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提问时间:05/21 20:18
#税务#
您好,包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等。账面金额和实际金额一致且无需调整,也必须在调整表格中填报,自动计算调整金额为0
阅读 18
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电子税局里的年报关于职工薪酬支出明细表里工资薪金第二列实际发生额填的是财务明细表里应付职工薪的借方金额吗?
郭老师
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提问时间:05/21 20:07
#税务#
对的是的,如果是四月发工资看的是二月份到次年一月份的
阅读 45
收藏 0
劳务报酬申报所得,请问是否适用累计扣除法?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:05
#税务#
您好,平时申报不适合,汇算清缴才并入工资适合
阅读 39
收藏 0
老师,请问汇算清缴中的纳税调整明细各类基本社会保障性缴款具体是什么,这个金额怎么填写
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:00
#税务#
您好,这个就是公司交的五险
阅读 32
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老师请问为什么会计利润要加上国债利息收入的160万但不减去罚息20万和超过的18万,而且罚息20万企业所得税可以扣除,超过的18万不能扣除是吗
郭老师
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提问时间:05/21 19:45
#税务#
你好,是计算企业所得税吗?
阅读 276
收藏 1
本地的建筑服务预收,需要预交增值税吗?预交需要开票吗?
郭老师
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提问时间:05/21 19:43
#税务#
项目没有开始的不交
阅读 49
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老师好,余额表的进项税借方余额是代表留底税吧
刘艳红老师
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提问时间:05/21 19:26
#税务#
您好,是的,这个代表留底的
阅读 36
收藏 0
建筑服务开票了,还需要预交增值税吗
小菲老师
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提问时间:05/21 19:20
#税务#
同学,你好 异地吗??要预缴的
阅读 36
收藏 0
我的电脑是5月14号买的,现在转卖给公司,能证明是二手的吗
刘艳红老师
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提问时间:05/21 19:16
#税务#
您好,如果没有用,直接出售相当于是一手的
阅读 23
收藏 0
去年和今年我们各付过两个2500的专家讲课费用,公司老板银行卡转账了,老板忘记说,没有申报个税,对方也没有给我们开具劳务费发票,现在是不是对方给我们开具劳务费发票,我们再去税务局补申报个税?
郭老师
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提问时间:05/21 19:15
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 30
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老师啊,公司支付给个人房东租金,这个房东用自己的公司开了别的发票来代替他这个房租发票,我要怎么做啊?
郭老师
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提问时间:05/21 19:08
#税务#
你好,他给你开的是什么?是租金的吗? 根据发票上面的内容来做
阅读 192
收藏 0
老师好,进项税票勾选认证了,进项税票还能记在代抵扣进项税吗
朴老师
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提问时间:05/21 19:00
#税务#
同学你好 不能了 得计入进项税
阅读 32
收藏 0
老师,晚上好!请问A公司为小规模纳税人,名下没车辆,委派人员为B公司运输货物,但过程费必须A公司承担,请问A公司可以开通行费作报销吗,还有A通行费不作抵扣,开出通行费在税务系统上不认证要怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/21 18:56
#税务#
那b公司给a公司开租赁发票吗?不开的话做不了 选择不抵扣勾选就行
阅读 29
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电子税局里的年报关于职工薪酬支出明细表该怎么填?
小菲老师
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提问时间:05/21 18:56
#税务#
同学,你好 年报职工薪酬支出及纳税调整明细表填制方法第 1 行“一、工资薪金支出”:填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额,具体如下: (1)第 1 列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 (2)第 2 列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第 5 列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第 1 列和第 2 列分析填报。 (4)第 6 列“纳税调整金额”:填报第 1减5 列金额。 第 2 行“股权激励”:适用于执行《上市公司股权激励管理办法》(中国证券监督管理委员会令第 126 号)的纳税人填报,具体如下: (1)第 1 列“账载金额”:填报纳税人按照国家有关规定建立职工股权激励计划,会计核算计入成本费用的金额。 (2)第 2 列“实际发生额”:填报纳税人根据本年实际行权时股权的公允价格与激励对象实际行权支付价格的差额和数量计算确定的金额。 (3)第 5 列“税收金额”:填报行权时按照税收规定允许税前扣除的金额,按第2列金额填报。 (4)第 6 列“纳税调整金额”:填报第 1减5 列金额。
阅读 58
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猪场出租开发票,需要交些什么税
朴老师
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提问时间:05/21 18:52
#税务#
猪场出租开发票,一般需交增值税(一般纳税人:2016 年 4 月 30 日前取得的不动产,可选择 5% 简易征收;之后取得的,适用 9% 税率。小规模纳税人:5% 征收率)、房产税(12%,各地有差异)、城市维护建设税(市区 7%、县城和镇 5%、其他 1%)、教育费附加(3%)、地方教育附加(2%)、印花税(千分之一)。企业出租涉及企业所得税,个人出租可能涉及个人所得税
阅读 129
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