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老师您好: 请问收到预收账款时(比如开工款),可以开具增值税专用发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:39
#税务#
您好,这种暂时不用开发票的
阅读 217
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过质保期产品未销售报废能否抵扣进项税?
郭老师
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提问时间:06/03 19:38
#税务#
你好 不是管理不善的可以
阅读 106
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个体工商户如果定期定额定了98000每月普通发票开具不到100000,需要检查多少税费
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:33
#税务#
您好,有没有超过98000了?
阅读 118
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这两个怎么做记账凭证?
董孝彬老师
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提问时间:06/03 19:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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项目管理人员工资,3月应实发工资4200,项目负责人实际支付了4000元给项目人员;4月实际应支付5360元,已付5100元;分包公司代发80000元,班组项目员工退项目负责人代垫9100元之前支付给管理A员工人员工资,后班组A人员将收到分包代发的工资12000元抵之前代垫的9100元和未发放5月工资5900元,退回劳务进度款2600元,分别怎么做表格和入账?
朴老师
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提问时间:06/03 19:25
#税务#
1. 代垫工资时(负责人视角) 借:其他应收款 - 项目人员 代垫金额(如 3 月 4,000 元、4 月 5,100 元) 贷:现金 / 银行存款 实付金额 2. 分包代发工资 借:应付职工薪酬 - 工资 12,000(代发金额) 贷:其他应付款 - 分包公司 12,000 3. 抵减代垫款和未发工资 借:其他应付款 - 分包公司 12,000(代发金额) 借:现金 / 银行存款 2,600(退回差额) 贷:其他应收款 - 项目人员 9,100(冲销代垫款) 贷:应付职工薪酬 - 工资 5,900(冲销未发工资)
阅读 90
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以前年度挂账的暂估应付款(没有具体挂账单位名称)应该如何处理?好几年了
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:23
#税务#
借:应付账款-暂估 贷:以年度损益调整
阅读 26
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你好老师 比如我这个月进项发票税额是1万 销项税额是2万 这样就需要交税了 但是我有两三年前的进项发票可以抵扣8000 我想下月勾选抵扣 这样我只要交2000元的税 那这个月结转增值税分录怎么做
董孝彬老师
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提问时间:06/03 19:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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请问新公司开了公户,我下一步要做什么呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:12
#税务#
您好,后面有收到或支出的钱做银行账就可以
阅读 14
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老师,你好,请问合伙企业需要教那些税
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:05
#税务#
您好,一般就是经营所得,增值税,附加税,印花税
阅读 17
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你好老师 比如我这个月进项发票税额是1万 销项税额是2万 这样就需要交税了 但是我有两三年前的进项发票可以抵扣 我想下月勾选抵扣 这个月结转增值税分录怎么做
朴老师
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提问时间:06/03 18:58
#税务#
借:应交税费——应交增值税(销项税额) 20,000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 10,000 应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 10,000 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 10,000 贷:应交税费——未交增值税 10,000 借:应交税费——未交增值税 10,000 贷:银行存款 10,000
阅读 13
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现在我想注册一个公司,注册资金就是51万,然后通过这家公司把51万入股到另一家公司,占股51%,什么样的公司形式后期分红的时候纳税最少最有优势
何江何老师
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提问时间:06/03 18:44
#税务#
您好同学,一般从后期考虑居民企业,有限责任公司 就是后一家公司分给你第一家公司的分红不用交税
阅读 13
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老师,黄金工艺品销售需要交多少的消费税,增值税是交多少的
何江何老师
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提问时间:06/03 18:19
#税务#
你好同学一般纳税人是13%,消费税是5%
阅读 19
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请问23年补了收入,还交了税,23年的账要修改吗?需要把收入做进去吗
宋生老师
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提问时间:06/03 18:01
#税务#
你好,是的,是需要修改财报,但是一般不需要更正23年的凭证。
阅读 18
收藏 0
请问,小规模是不是连续12个月开票超500万必要升一般纳税人?谢谢
家权老师
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提问时间:06/03 17:48
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 13
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老师,我公司没有建筑施工资质,我们中了一个施工标,我司直接找别人施工,我们收9个点发票,我们是开9个点的建筑服务发票吗,这样合法合规吗
宋生老师
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提问时间:06/03 17:46
#税务#
你好,一般纳税人开出去是9%,是没问题的。实际有发生就可以收
阅读 18
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老师你好,一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光学玻璃制造;技术玻璃制品制造;技术玻璃制品销售;玻璃制造;光学玻璃销售;电子产品销售;计算机软硬件及辅助设备零售;计算机软硬件及辅助设备批发;通讯设备销售;电子元器件制造;电子元器件批发;贸易经纪;离岸贸易经营;国内贸易代理;技术进出口;数字技术服务。公司经营范围是这个,但是对方公司嗯有开给我电子发票,我买了东西回来,但是我这边没有开发票,开有电子发票出去的能抵扣吗
董孝彬老师
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提问时间:06/03 17:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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小规模季度开票不超过多少 不用交税? 不用交什么税?
文文老师
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提问时间:06/03 17:40
#税务#
季度销售额不超过30万,免增值税
阅读 10
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文化事业建设税,是不是只要一个季度不超30万,不交增值税,就算开了广告服务或者娱乐服务,可以不用交文化事业建设税
家权老师
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提问时间:06/03 17:39
#税务#
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额(含税)×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务,免征文化事业建设费。 其中文化事业建设费中的计费销售额指为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。缴纳义务人需要减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则不得减除。 财税〔2019〕46号 自2019年7月1日至2024年12月31日,对归属中央收入的文化事业建设费,按照缴纳义务人应缴费额的50%减征;对归属地方收入的文化事业建设费,各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素,在应缴费额50%的幅度内减征。
阅读 13
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老师,个体户的核定征收,是要看企业的什么才定核定?有什么规定吗?
文文老师
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提问时间:06/03 17:39
#税务#
通常无法准确核算的个体户,均可以申报核定
阅读 19
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我们有一个钢质防火门,进货价340元/平方米,我们出售价一装出售价790元/平方米,这样会不会有什么问题?
家权老师
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提问时间:06/03 17:38
#税务#
可以的,只要不是虚开发票
阅读 11
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新接的企业从24.12月开办后就没有申报过,信用等级已经掉到了D,现在已经补交了罚款,该申报的也已经申报了,能不能申请信用等级恢复?因为这个企业需要做出口退税,信用等级会对出口退税审核有影响吗
宋生老师
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提问时间:06/03 17:31
#税务#
你好,这个需要等下一年了。
阅读 15
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你好老师,银行贷款利息进项税额可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:06/03 17:27
#税务#
你好,这个是不能抵扣进项的。
阅读 16
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请问老师,我们公司的奖金是分段发放的 1月发了一部分,端午发了一部分,可以中秋还会发一点,那这个我怎去算个税呢?
文文老师
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提问时间:06/03 17:27
#税务#
并入当月工资申报个税
阅读 23
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老师。我问下个人和公司往来,这样有没有风险
家权老师
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提问时间:06/03 17:27
#税务#
有偿往来就没有风险的
阅读 12
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税控设备280块,在申报的时候怎么填报可以享受减免
宋生老师
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提问时间:06/03 17:26
#税务#
你好,你是一般纳税人吗
阅读 14
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你好 亲 老师 我想问一下 2025年小型微利企业认定标准是什么?
文文老师
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提问时间:06/03 17:22
#税务#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
阅读 10
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一次性伤残补助金怎么申报个税
宋生老师
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提问时间:06/03 17:18
#税务#
一次性伤残补助金属于工伤保险待遇,免征个人所得税
阅读 28
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21年的人员申报了工伤没有申报工资个税没有社保,现在补报有什么风险?
文文老师
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提问时间:06/03 17:04
#税务#
你好,补报个税还是补报社保 ?
阅读 29
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老师,同一个客户,可以既在预收账款出现,又在应收出现吗,主要是真的对方给定金了,有些没开发票,所以目前会计全放应收的,导致应收现在贷方余额
宋生老师
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提问时间:06/03 17:01
#税务#
你好,可以的。操作没问题了。
阅读 26
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老师好,公司劳务支付给个人的,没发票,能做成本抵所得税吗
家权老师
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提问时间:06/03 16:59
#税务#
那个不能税前扣除的
阅读 231
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