关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
7月发放6月份工资,那么所属期7月份是申报6月份工资的个税是吧,员工是6月份进公司的,个数客户端上人员增加入职日期写的是6月份,导致点所属期7月份计算6月份工资个税时,累计减除费用就是10000元了,这样对吗,需要手动更改吗,还是6月份申报6月份的工资
郭老师
|
提问时间:07/13 18:18
#税务师#
你好,对的,是的。对的,是的,这个正确的不用修改。
阅读 866
收藏 4
老师,你好。如果小规模纳税人的股东是一家非小微企业,资产总额超过5000万。那这家小规模纳税人公司还能享受小规模纳税人的税收优惠吗?
一鸣老师
|
提问时间:05/29 15:57
#税务师#
资产总额超过5000万,就不再享受小微企业的税收优惠
阅读 866
收藏 4
老板给我一张差旅费的发票, 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 因为老板从公司拿过钱,都挂了其他应收款,我可以这样入账吗?还是先挂应付,再对冲
朴老师
|
提问时间:01/11 15:08
#税务师#
同学你好 可以 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款
阅读 866
收藏 4
我们主要是经营纸质包装物的,供应商给我们开票,我们买对方玻璃瓶。数量是59514个,2.2元/个。怎么让对方去开票
郭老师
|
提问时间:11/04 14:27
#税务师#
你好,对方给你开玻璃瓶,数量填写59514 单位填写瓶 单价填写2.2。
阅读 866
收藏 2
下图第三问:同样是外购的素地板,继续加工要抵扣原来的消费税,用来委托加工,收回时受托方代收代缴的时候不抵扣购进时的消费税,这不重复征税了吗?
一鸣老师
|
提问时间:10/05 21:51
#税务师#
委托加工收回后不加价出售的,直接就不再交消费税了,如果收回继续加工,还是可以抵减的
阅读 866
收藏 4
老师,公司注册成立时注册资本500万一直没有实缴进来,然后账上借股东的钱有300万,可以转增实收资本吗?公司成立时是自然人独资的有限公司,所以股东只有一个,如果可以需要如何操作,要验资报告或出具股东大会决议吗?
小林老师
|
提问时间:08/20 09:22
#税务师#
您好,需要股东会决议
阅读 866
收藏 4
问一下,那个模拟题税率在哪边?
税法老师
|
提问时间:03/15 05:44
#税务师#
抱歉,老师没有明白您的问题,麻烦您具体明确一下,老师做针对性答复。
阅读 866
收藏 4
一般借款资产加权平均数如何计算?在各年度
郭锋老师
|
提问时间:08/17 13:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公式如下: 祝您学习愉快!
阅读 866
收藏 4
劳务派遣公司
小王老师
|
提问时间:10/02 02:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.开普票和专票,适用的税率是一样的,所以还是用105/(1+增值税率)*增值税率计算出增值税额。 2.前两笔分录正确,第三笔分录,税额5是要交的税,不能冲成本。 3.开专票的分录也和第二中前两笔分录的形式一样。 祝您学习愉快!
阅读 866
收藏 4
请教一下老师:这题不是应该冲减500吗?不是先冲成本再冲损益调整么?怎么答案是选A
张老师
|
提问时间:09/23 14:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 3500*40%是1400,长投的账面价值是1250,那么就冲减1250就行。对于被投资方的亏损,投资方按照持股比例冲减损益调整明细科目,但是金额是按照账面价值为限的 祝您学习愉快!
阅读 866
收藏 4
通过网络销售游戏为什么不适用电子商务法调整?
周老师
|
提问时间:09/10 17:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 网络游戏属于文化产品,不适用电子商务法。 祝您学习愉快!
阅读 866
收藏 4
老师,我看中级有那么多公式,考税务师有公式吗?
宋生老师
|
提问时间:08/09 15:28
#税务师#
你好!也是一样的有
阅读 865
收藏 4
老师,税务师考试资格得要从事经济或者法律相关工作,我只有大专会计学,从事会计五年可以考吗
宋生老师
|
提问时间:05/08 19:27
#税务师#
你好!可以的,可以考了
阅读 865
收藏 0
1、背景:我司为一般纳税人,23年跟某公司合作,对方公户款项不足,故通过私户向我司支付了部分款项,同时签订了私人代公司向我司付款的代付款协议,这种方式持续了半年多。 2、现状:现该客户与我司协商,要求我司将对方之前私户打款部分原路退还,对方用公司公户向我司重新支付这部分货款。 3、问题:我司原路退还后,是否有税务风险存在。若有,能通过何种方式规避
小黄老师
|
提问时间:04/26 16:44
#税务师#
你好同学,你之前的做法风险比较大,客户现在让退回重打,应该也是为了减少风险,之前的做法三流就不一致了
阅读 865
收藏 4
为什增值税不用考虑呢
暖暖老师
|
提问时间:03/26 16:35
#税务师#
你好增值税计入应交税费-应交增值税
阅读 865
收藏 4
老师,上一年无形资产摊销多了,复制前一个月分录,结果摊销超过价值本身了,汇算清缴怎么处理?需要改财务报表吗?
王 老师
|
提问时间:03/01 19:37
#税务师#
你好,一般金额不大或者小企业会计准则,可以直接把摊销多的金额调整负数冲回来 借:管理费用等 负数 贷:无形资产累计摊销 负数
阅读 865
收藏 0
老师好,请问这题的(2)不是应该确认100的递延所得税负债吗
暖暖老师
|
提问时间:02/23 15:18
#税务师#
资产账面价值1800 计税基础是……1700+200=1900
阅读 865
收藏 4
老师,采购合同和销售合同是按合计金额的一定比例缴纳印花税吗
邹老师
|
提问时间:01/14 13:17
#税务师#
你好,是的,是这样的
阅读 865
收藏 4
注册税务师要是执业转非执业有什么手续呢?
宋老师2
|
提问时间:12/27 12:07
#税务师#
你好!这个去当地税务师协会去变更备案就好了
阅读 865
收藏 4
老师,A,公有住房,出租出去不是要征房产税嘛
小天老师
|
提问时间:11/28 19:22
#税务师#
您好,有这样一个政策 对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业和自收自支事业单位向职工出租的单位自有住房;房管部门向居民出租的公有住房;落实私房政策中带户发还产权并以政府规定租金标准向居民出租的私有住房等,暂免征收房产税。 对廉租住房经营管理单位按照政府规定价格、向规定保障对象出租廉租住房的租金收入,免征房产税。 1.《财政部国家税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通 知》(财税〔2000〕125号) 2.《财政部国家税务总局关于廉租住房经济适用住房和住房租赁有关税收政策的通知》(财税〔2008〕 24号)
阅读 865
收藏 4
申报增值税,开具的电子普票要放哪里
青老师
|
提问时间:07/17 09:58
#税务师#
你好; 你是一般纳税人还是小规模类型;才好判断你怎么报数据的
阅读 865
收藏 4
只有高新企业才会有研发费用吗
一鸣老师
|
提问时间:04/21 09:28
#税务师#
中小型科技企业也可以有
阅读 865
收藏 4
①计算该企业罚款、罚息的纳税调整额;②计算该企广告宣传费的纳税调整额;③计算该企业借款利息的纳税调整额;④计算该企业业务招待费的纳税调整额:
冉老师
|
提问时间:06/21 22:16
#税务师#
①计算该企业研究开发费的纳税调整额;纳税调减=100*75%=75 ②利润总额=9000+60-4000-(250-200)-(45-15)-4-5-600-150-500-20-10=3691 捐赠限额=3691*12%=442.92,纳税调增=10 计算该企捐赠支出的纳税调增=10 ③职工福利限额=1000*14%=140,纳税调增=160-140=20 职工教育限额=1000*8%=80,纳税调增=90-80=10 工会限额=1000*2%=20,不需要调整 广告费限额=9000*15%=1350,不需要调整 财务费用纳税调增=100-1000*6%=40 业务招待费限额=9000*0.5%=45,50*60%=30,纳税调增=50-30=20 计算该企业2021年度应纳税所得额=3691-60+20+10+4+40+20-75+10=3660 ④计算该企业2021年度应纳企业所得税税额=3660*25%=915
阅读 865
收藏 4
母公司与子公司之间转让专利是否可以享受所得税优惠政策,会产生那些税务风险
李达老师
|
提问时间:08/13 08:25
#税务师#
由于你公司的专利技术所有权是转让给全资子公司,所以你公司不能享受技术转让所得减免企业所得税的优惠政策。
阅读 865
收藏 4
老师,公司卖名下的二手车需要缴纳哪些税?税率是多少?
刘倩老师
|
提问时间:06/01 08:52
#税务师#
您好!你们是一般纳税人还是小规模
阅读 865
收藏 4
#提问 #已退休的人又在别的单位上班了 请问算福利 工会经费 残保金等 工资总额时含这部分人吗?谢谢
小菲老师
|
提问时间:01/15 13:45
#税务师#
同学,你好 工资总额包含这部分人
阅读 865
收藏 0
您好老师,对E选项的解析唤醒我一个记忆点,但是记不清了,对什么不服可以在60日内提起什么,辛苦老师指点呗
法律老师
|
提问时间:01/14 21:39
#税务师#
您说的应该是提起行政复议的期限吧。公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益的,可以自知道该具体行政行为之日起六十日内提出行政复议申请;但是法律规定的申请期限超过六十日的除外。
阅读 865
收藏 4
发给员工自产应税产品,这里的应税产品只是消费税吗?还有可能是其他什么税吗
东老师
|
提问时间:07/06 05:57
#税务师#
您好,这个需要结合具体的题目看
阅读 865
收藏 0
中级经济师是不是跟税务师考试时间冲突啊
蒋飞老师
|
提问时间:06/20 14:22
#税务师#
你好!不冲突的 中级经济师的考试时间一般安排在11月初的第一个周末
阅读 865
收藏 4
这道题2019年底账面价值210,为啥算2020年折旧的时候用账面价值用350,不用210呢?
卫老师
|
提问时间:08/26 09:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 没有发生二次减值,所以之前的折旧标准继续计算,不用再重新计算。 如果是又发生了减值的,才是按新的账面价值,剩余折旧年限,计提减值后的固定资产折旧额。 祝您学习愉快!
阅读 865
收藏 4
上一页
1
...
258
259
260
261
262
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问