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个人租车给公司,有协议,产生的维修费,但4s店开发票服务名称只能开保养维修费,专票,这票能用吗?
小菲老师
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提问时间:05/30 15:10
#税务#
同学,你好 是可以使用的
阅读 9118
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汇算清缴,资产总额是年度平均数还是年底数
东老师
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提问时间:05/30 11:07
#税务#
你好,这个是年度的平均数。
阅读 9118
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一般纳税人进项大于销项,月末怎么做账
宋生老师
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提问时间:05/29 17:15
#税务#
你好!这个不用单独做账。在申报表留底就行
阅读 9118
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汇算清缴这个要怎么修改
郭老师
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提问时间:05/29 14:33
#税务#
你好,105050这个表格你打开保存一下,然后再去保存105000这个表格。
阅读 9118
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老师数电票冲纸质票这个地方应该怎么选
若丽老师
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提问时间:05/28 16:25
#税务#
您好,根据您得实际情况填写,如果是开票有误就写这个,如果是销售退回,都可以拉开选
阅读 9118
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我们之前收入确认少了300多万,然后这个月补确认了300多万,但是进项发票,暂估的成本。 增值税缴费缴了很多, 下个月进项税票才开进来很多又会造成留底,增值税税负率上下波动很大, 这样会有风险吗?
小锁老师
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提问时间:05/28 17:29
#税务#
您好,这个的话是 会有风险的,这个是可以的
阅读 9118
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老师好!我在做税务年报,广告费是纳税调整明细表是这样填吗?这样填的话就是全额填增了
小锁老师
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提问时间:05/28 13:41
#税务#
...
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现金流量表与资产负债表的关系
宋生老师
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提问时间:05/23 10:54
#税务#
资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。 资产负债表和现金流量表的勾稽关系体现为:在企业不存在可以划分为现金等价物的短期投资以及不存在影响变现的定期存款时,现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负债表中的“货币资金”期末金额-“货币资金”期初金额。” 利润表与现金流量表的勾稽关系相对复杂,表中项目无一一对应关系
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老师,请问深圳特定人员工伤保险一个月是多少钱(知道深圳到老师回答下)
朱森泉老师
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提问时间:05/22 15:05
#税务#
同学你好,深圳特定人员的工伤保险标准如图:
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有没有要求当月的发票必须当月收到钱的规定
文文老师
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提问时间:05/22 15:21
#税务#
没有要求当月的发票必须当月收到钱的规定
阅读 9118
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发票名称是服务费,税率是6%的,是哪个文件规定的,对方企业要我们写补充协议
宋生老师
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提问时间:05/22 15:31
#税务#
你好,你们具体是什么服务?
阅读 9118
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请问老师 我们本月发放了去年的一笔年度绩效 金额上万了 申报个税时怎么申报呢 按照全年一次性奖金还是按本月工资薪金申报 哪个合理划算呢
CC橙老师
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提问时间:05/21 22:30
#税务#
你好,全年一次性奖金一年只能报一次
阅读 9118
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老师 待认证月末转进项税额 进项税额和销项税额 还有未交增值税喝几个月月末怎么做分录呀
家权老师
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提问时间:05/21 16:21
#税务#
待认证转认证 借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 9118
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老师 我是年报税收滞纳金提示比对异常 我查了 是当时没做到营业外支出去了 这个要怎么调整
宋生老师
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提问时间:05/21 14:23
#税务#
你好,你会算清缴的时候可以填到税收资料金里面的。
阅读 9118
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老师 我2023年中业务招待费 在管理费用科目有 在销售费用科目有 现在我在做2023年汇算清缴 是把两科科目的汇算清缴调整还是只调整销售费用科目的
小锁老师
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提问时间:05/21 14:59
#税务#
您好,这个的话是只调整销售费用的
阅读 9118
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2023年的动车票,还能继续计算抵扣吗
家权老师
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提问时间:05/21 08:31
#税务#
你好,金额小不建议抵扣了
阅读 9118
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外购的商品送给顾客,分录
郭老师
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提问时间:05/20 12:51
#税务#
借库存商品应交税费,应交增值税进项贷银行存款 赠送出去,借销售费用 贷库存商品应交税费,应交增值税销项。
阅读 9118
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您好,请问财务账上 上年固定资产按照一次性折旧提了,税务和账务都是一次性折旧,但季度申报时没填报相关表格,汇算清缴我要怎么处理
冉老师
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提问时间:05/20 09:53
#税务#
你好,同学 如果账面和税务都折旧完了,说明账面没资产了 本年汇算清缴不用填写了
阅读 9118
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出口退税增值税留底大,还没有收到汇暂时不退税会不会产生税务风险预警
王雁鸣老师
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提问时间:05/19 19:09
#税务#
同学你好,出口退税增值税留底大,还没有收到外汇,暂时不退税不会产生税务风险预警。
阅读 9118
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老师,老师现在医疗保险里面是不是包含生育险啊?填工商年报就填医疗保险就行是吧?
小菲老师
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提问时间:05/19 14:52
#税务#
同学,你好 是的,包含生育险
阅读 9118
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老师好,我们甲公司跟乙公司(总包单位)签订了总包合同,但是现在资金不够,拉了丙公司,由丙公司出总包单位乙公司幕墙5000万的工程款,款项是丙公司付给乙公司,不通过甲公司支付。三方怎么操作才能合理呢?大家能有发票入账。因为一些原因,甲跟丙不能签借贷合同。谢谢老师
甜椒老师
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提问时间:05/19 08:39
#税务#
同学您好!这样可以签订三方代付款协议,丙方代甲方支付款项给到乙方
阅读 9118
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A酒厂是一家以生产药酒为主的企业,其生产药酒的原材料为某白酒,均从B酒厂购入。2023年,乙酒厂预计向甲酒厂提供白酒500万千克,售价为4000万元。白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。预计该年甲酒厂销售药酒取得收入6000万元,销售数量为500万千克。以上价格均不含增值税。药酒的消费税税率为10%.要求:请对其进行消费税税收筹划。
朴老师
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提问时间:06/14 09:25
#税务#
A 酒厂在进行消费税税收筹划时,可以考虑以下方案: 合理定价:由于消费税是按照销售额计征的,因此合理定价可以降低消费税的税负。A 酒厂可以根据市场需求和竞争情况,合理确定药酒的销售价格,避免价格过高导致消费税税负增加。 优化生产工艺:A 酒厂可以通过优化生产工艺,降低白酒的使用量,从而减少消费税的计税依据。例如,采用先进的酿造技术,提高白酒的利用率,或者寻找替代原料,减少对白酒的依赖。 设立销售子公司:A 酒厂可以考虑设立独立的销售子公司,将药酒的销售业务分离出来。这样,A 酒厂可以将药酒以较低的价格销售给销售子公司,再由销售子公司以市场价格销售给客户。由于消费税是在生产环节计征的,因此通过设立销售子公司,可以将部分消费税税负转移到销售环节,从而降低 A 酒厂的整体税负。 利用税收优惠政策:A 酒厂可以关注国家和地方政府出台的税收优惠政策,如税收减免、税收返还等。如果符合相关条件,可以积极申请享受这些优惠政策,以降低企业的税负。
阅读 9117
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更正21年企业所得税年报,应纳税所得额1010429.2。 表a107040符合条件小型微利企业减免企业所得税的金额怎么填
郭老师
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提问时间:06/13 13:09
#税务#
你好,100万*22.5%加10429.2×15%,按照这个计算。
阅读 9117
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老师好,我4月份个人所得税申报有误,我现在可以作废重新申报吗,有没有什么影响
文文老师
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提问时间:06/13 09:37
#税务#
可以重新更正申报的
阅读 9117
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2021年没有勾选认证的凭证,抵扣联弄丢了,2024年想勾选认证,怎么处理呀?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 14:20
#税务#
您好, 用复印件入账就可以了
阅读 9117
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甲方以车位抵债,这个怎么处理啊?
蓝小天老师
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提问时间:05/30 16:58
#税务#
你好,借 固定资产-车位 贷 应收账款
阅读 9117
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老师几个人合伙投资的项目但公司是其中一个人注册的公司公司不只是一个这几个公司有合伙的项目也有其他项目最后的税金应该怎么像合伙人收取呢
小林老师
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提问时间:05/30 13:20
#税务#
你好,麻烦标注下标点符号
阅读 9117
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开票开“配件”允许吗?
郭老师
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提问时间:05/29 13:52
#税务#
不能的 需要开具体的明细的
阅读 9117
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请问公司实缴到位,是15日之内,申报营业账薄印花税吗?税率是万分之2.5,现在是减半征收?
东老师
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提问时间:05/29 15:26
#税务#
你好,现在是可以减半征收的。
阅读 9117
收藏 15
老师:您好!税务没有注册,只注册了工商,法人可以先绑定企业再注册税务吗?
郭老师
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提问时间:05/29 15:32
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 9117
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