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请问老师为啥转移至境外要视同销售
小天老师
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提问时间:12/02 10:02
#税务师#
您好,移送到境外,就不在我国的管控范围,还不交税的话,以后就收到不到税了
阅读 852
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老师,进项专票(不是退税的)开进来,怎么认证呢,认证多少要看什么
东老师
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提问时间:11/30 13:52
#税务师#
你好,现在认证的话是在电子税务局里面就可以操作认证了
阅读 852
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抛弃所有权为什么是法律行为不是事实行为呀 想抛弃一个东西不直接扔掉就可以了吗
冉老师
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提问时间:06/29 21:20
#税务师#
你好,学员 所有权的抛弃所有权的抛弃属于无相对人的单方民事法律行为,因此抛弃所有权无须向任何特定的相对人作出抛弃的意思表示
阅读 852
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在单位工作满一年,未签订劳务合同的,可以随时离职吗?个人需要承担什么责任吗?
易 老师
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提问时间:02/06 13:04
#税务师#
学员朋友您好,未签合同,是个人提出来的吗?
阅读 852
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自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。请问其中包括飞机,火车吗?
税法老师
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提问时间:10/22 22:26
#税务师#
这里是不包括飞机火车的。
阅读 852
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请问老师税务师:财务与会计和实务的课程,哪个更难,还有2个科目有什么侧重点吗
金金老师
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提问时间:07/15 15:50
#税务师#
您好,肯定是财务会计难的,实务主要是讲的税法
阅读 852
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开二手车专用发票用交税嘛
星河老师
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提问时间:08/09 10:47
#税务师#
同学 这个需要缴纳增值税的。
阅读 852
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增值税 外出经营 纳税地点在哪? 增值税 委托加工 纳税义务发生时间是?
王超老师
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提问时间:08/02 16:59
#税务师#
你好 固定业户到外县(市)销售货物的,应当向其机构所在地主管税务机关申请开具外出经营活动税收管理证明,向其机构所在地主管税务机关申报纳税。未持有其机构所在地主管税务机关核发的外出经营活动税收管理证明,到外县(市)销售货物或者应税劳务的,应当向销售地主管税务机关申报纳税
阅读 852
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老师结算单盖财务专用章可以吗。
微微老师
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提问时间:01/11 11:37
#税务师#
您好,这个是可以的呢
阅读 852
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老师,其他现代服务都包含什么呢
新新老师
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提问时间:11/18 14:07
#税务师#
你好 其他现代服务,是指除研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、租赁服务、鉴证咨询服务、广播影视服务和商务辅助服务以外的现代服务。
阅读 852
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收到长虹公司投入的资金600万元,已存入银行。投资协议规定,长虹公司占增资后注册资本的20%,增资前的注册资本为2000万元要求: 1.根据上述经济业务,编制相关会计分录。(代替记账凭证,凭证编号略。只要求“应交税费”和“应收账款”写出明细科目) 2.登记应收账款总账及明细账,并结账。
卫老师
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提问时间:02/19 21:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里考试时不会这么复杂,股数除不尽,一般应该是增资后的注册资本为2000万元 借:银行存款600 贷:实收资本400 资本公积200 祝您学习愉快!
阅读 852
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①向公益事业捐赠一定数额的款项;②多计提10元的预提费用; ③多发10元的工资; T ④多购买10元的办公用品; T ⑤多结转10 元的产品销售成本。 F 在这些方法中,哪些是违法的?哪些是不违法的?哪些情况较为复杂,分析?
郭锋老师
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提问时间:09/26 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这些都不能说是违法行为,只能说是账务出错。如果后续涉及查账的话,及时更正即可。 祝您学习愉快!
阅读 852
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消费税税率和定额率要背吗?考试会给?
卫老师
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提问时间:08/24 10:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 有的是会给出的。 祝您学习愉快!
阅读 852
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老师您好,想问下外贸企业的应收账款的期末调汇,上上个月应收3000美金 ,上个月没有收回,上个月调汇了,这个月也没有收回,我这个月是不是也要调汇?,如果要调汇的话我这个还是以3000美金不同的汇率进行调汇吗?,还是说以3000美金+上个月调汇的金额做为这个月调汇的基础上按照不同汇率来调。 请老师多看下我的提问后回答 谢谢!
小愛老师
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提问时间:11/15 09:55
#税务师#
您好,还是3000美金不同的汇率进行调汇 期末时,应当将外币账户的期末余额按期末汇率进行折算,折算金额与账面金额之间的差额,就是汇兑损益
阅读 851
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@贾apple老师,上次说的个体户定期定额要注销是先税务然后银行最后工商吗
apple老师
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提问时间:03/27 11:43
#税务师#
同学你好,对的,先是税务,然后是,工商, 如果有银行开户的话,还要把开户这些个都清理掉
阅读 851
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某市税务局针对甲公司(一般纳税人)的逃税行为作出罚款10万元的行政处罚。根据《行政处罚法》和国家税务总局有关文件的规定,关于该行政处罚的实施,下列说法中正确的是( )。 A税务局可以告知甲公司有要求举行听证的权利 B税务局应在作出处罚决定前进行集体审议 C税务局在作出税务行政处罚的同时应当责令当事人在15日内改正违法行为 D如果甲公司的违法行为在2年后才被发现,不再给予行政处罚
微微老师
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提问时间:12/20 21:50
#税务师#
您好,下列说法中正确的是B
阅读 851
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根据行政处罚法律制度的规定,下列关于行政处罚权限设定的表述中,正确的有( )。 A.行政拘留的行政处罚只能由法律设定 B.吊销营业执照的行政处罚,只能由法律、行政法规设定 C.警告不能由地方政府规章设定 D.责令停产停业的行政处罚,可由法律、行政法规、地方性法规设定 E.行政罚款的限额,均应由国务院规定 正确答案 : A,B,D 【知识点】行政处罚的设定 答案解析 : (1)选项C:尚未制定法律、法规的,地方政府规章对违反行政管理秩序的行为,可以设定警告、通报批评或者一定数额罚款的行政处罚。(2)选项E:国务院部门规章设定的罚款限额由国务院规定;地方政府规章设定的罚款限额,由省、自治区、直辖市人民代表大会常务委员会规定。 行政强制的设定和行政处罚的设定很相似,很容易混淆,怎么记忆呢?
朴老师
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提问时间:10/25 15:43
#税务师#
行政处罚的设定有以下几个记忆口诀: 处罚种类:拘、金、申、责、听。即,限制人身自由(行政拘留)、罚金、警告、暂扣或者吊销许可证和营业执照(吊销营业执照)、责令停产停业、责令关闭、责令停止违法行为。 设定权限:法、法规、规章。法律可以设定各种行政处罚;行政法规可以设定除限制人身自由以外的其他行政处罚;地方性法规可以设定除限制人身自由、吊销许可证和营业执照以外的其他行政处罚;部门规章和地方政府规章可以设定警告和一定数量的罚款。 罚款限额:国务院(部门)、省级人大(常委会)。国务院部门规章设定的罚款限额由国务院规定;地方政府规章设定的罚款限额,由省、自治区、直辖市人民代表大会常务委员会规定。
阅读 851
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为什么等于2x23年租赁负债的账面余额?
wu老师
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提问时间:07/21 20:40
#税务师#
你好 题目问的是资产负债表列示的金额,租赁负债中披露 一年内到期的租赁负债,要将租赁付款额和对应的未确认融资费用转列到“一年内到期的非流动负债”。其余则在租赁负债科目列示。 所以,整个租赁负债是3年,在2022年年底的时候,需要将一年内的到期的租赁负债,调到资产负债表的一年内到期的非流动负债这个项目中,2023年的账面余额在租赁负债的列示。
阅读 851
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老师文化事业建设费是怎样交的,有优惠政策这些没有?
金金老师
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提问时间:07/07 22:48
#税务师#
您好,你们是什么类型行业的啊
阅读 851
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请只计算第四题和第七题
一休哥哥老师
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提问时间:04/19 10:43
#税务师#
你好,我来做这个题目。
阅读 851
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一般纳税人。从事矿产品切割取得含税收入50万元销项税50/1.13*0.13=5.75;进行矿山爆破取得含税收入20万元销项税20/1.13*0.13=2.3 老师请问进行矿山爆破取得含税收入20万元销项税。这个为什么税率用9%?属于什么服务
朴老师
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提问时间:08/25 16:03
#税务师#
同学你好 这个是工程的哦
阅读 851
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选项e的正解是啥,解析里没说
立峰老师
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提问时间:12/22 21:02
#税务师#
同学你好 现在都是自己留存备案,不需要报备。
阅读 851
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老师 帮忙讲解一下这两道题目 解题方法是什么
财会老师
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提问时间:12/13 08:39
#税务师#
1.改良后的账面价值就是用改良前的账面价值加上改良的支出减去被替换部分的账面价值。 2.改良后的累计折旧需要先计算出改良后的账面价值,然后用年数总和法计算两个月的折旧额(11月和12月)
阅读 851
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老师好!必刷550题 第31题,67题,68题都是小规模纳税人,时间段2021.4.1到2022.3.31,为什么价税分离第31题是1个点,67题零售货物用的3个点,68题税控收款机13个点?
税法老师
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提问时间:10/02 21:06
#税务师#
这里67题题目补充了“补充题目条件:不考虑疫情期间的优惠政策。”和68题题目 修改为: 68.某个体户(小规模纳税人)提供住房出租服务,以1个月为1个纳税期。经主管税务机关核准,2021年8月购进税控收款机一台,取得增值税普通发票上注明的价款为1500元;当月取得租赁收入36750元。该个体商店当月应纳增值税( )元。(不考虑小规模纳税人的减免税优惠政策)
阅读 851
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老师,我学的是财务管理,在校大学生可以报考税务师吗
邹刚得老师
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提问时间:03/30 15:46
#税务师#
你好,没有毕业的情况下,是无法报名的
阅读 851
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老师,这道题里的折旧影响出售办公楼对当期损益的影响吗? 甲公司2017年1月31日购入一栋自用办公楼,入账价值为6 300万元,预计使用20年,预计净 残值率为5%,采用年限平均法计提折旧。2018年1月31日将办公楼经营出租给乙公司,租赁 期为3年,甲公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。2021年1月31日租赁期满后甲 公司将办公楼对外出售,取得处置价款8 000万元。不考虑相关税费,则出售办公楼对当期 损益的影响金额为( )万元。 A.2 897 B.2 921.94 C.3 052.06 D.3 212 老师,这道题里的折旧影响出售办公楼对当期损益的影响吗?
周老师
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提问时间:09/11 18:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不影响。 祝您学习愉快!
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请问下这题分红2万为什么要加上,不是说股息红利免税的?
赵老师
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提问时间:01/26 15:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这是债券利息收入,不是股息红利,并不是免税的。 祝您学习愉快!
阅读 851
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老师,我不清楚个独既要汇总计算,又不能跨企业弥补亏损,请老师指点。
周老师
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提问时间:07/08 11:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 投资者兴办两个或两个以上个人独资企业或合伙企业的,企业发生的年度经营亏损不能跨企业弥补,可以用本企业下一年度的生产经营所得弥补亏损,下一年度所得不足弥补的,允许逐年延续弥补,但最长不得超过5年。 所以这里是按着100万计算缴纳个人所得税的。 祝您学习愉快!
阅读 851
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算出来了但是不知道答案,希望老师答疑解惑。
范老师
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提问时间:04/17 20:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:制造企业2020年适用的研发费用加计扣除比例为75%业务招待费实际发生额的60%与营业收入的千分之五相比,按照孰小原则扣除。权益性投资收益是免税收入,纳税调减应纳税所得额公益性捐赠:会计利润的12%限额内扣除购进安全生产设备投资额的10%抵减应纳税额。您按照这个思路先自行计算一下。祝您学习愉快!
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老师,两个律所合办案件,关于一个当事人下面有一百多个案件,收取的费用比较久要一两年才能全部收款,第二金额也不一大,就出现一个问题,合办,两个律所分配收入,会占用大量时间,分开收款分别开发票,老师有什么好的办法,可以统一由其中一个律所收取当事人的款,发票全额也由这个律所开具,最后律所时间再分配约定的比例得对应的收入,另外一个所需要开具增值税发票给我们吗?合作所是一般纳税人我们是小规模
小智老师
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提问时间:11/08 11:32
#税务师#
在这种情况下,可以由一个律所统一收取当事人的款项并开具全额发票。至于收入分配,两个律所可以根据事先约定的比例进行内部结算。关于增值税发票问题,如果两个律所之间的结算涉及服务交易,一般纳税人的律所确实需要向小规模纳税人的律所开具增值税专用发票,这样小规模纳税人的律所可以用以抵扣相应的进项税额。
阅读 850
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