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老师好,因为**别的单位,本人是个人,我之前买项目上材料分录是 借:工程施工-合同成本-其他材料费-5000元 贷:其他应付款-黎明 5000 机械加油 借:机械作业-机械使用费-燃油费 568 贷:其他应付款-黎明 568 现在收到线路的配合费3000元,这么款不退的,是我们自己收的,在我们地方有方便他做事,放东西啊这些,这个分录应该怎么写
郭老师
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提问时间:03/18 14:56
#建筑#
线路的配合费是什么意思? 这是别人使用你们的租金吗
阅读 79
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老师,我家购买了一台设备,其中有运费二千左右。那对方家怎么开发票,我们跟他沟通,他们说运费这部分开不了。
宋生老师
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提问时间:03/18 12:03
#建筑#
你好,一般是按照含运费的价格来开。 是对方公司提供运输吗
阅读 75
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老师,建筑土建工程进项比较难拿到,有没有合理避税的办法。
朴老师
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提问时间:03/18 11:24
#建筑#
可从三方面合理避税:优化采购,选能开票供应商,明确发票条款;利用政策,成立园区内公司获返税,注册个体或个独申请核定征收,符合条件选简易计税,利用自然人代开;内部管理,强化财务制度,规划业务流程,关注新政策 。
阅读 75
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老师,这个检测不单独列项吗?桩基检测是单独的,这个和桩身完整性检测有什么区别?
朴老师
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提问时间:03/18 11:12
#建筑#
根据《房屋建筑与装饰工程工程量计算规范》(GB50854 - 2013),桩身完整性检测需要单独列项,图中你的作答错误。 桩基检测是一个较为宽泛的概念,它包含了多种检测项目,用于综合评估基桩的质量和承载能力等性能。而桩身完整性检测是桩基检测中的一项重要内容,主要目的是检测桩身结构的完整性,判断桩身是否存在缺陷(如断裂、缩颈、离析等)及其位置和程度。也就是说,桩基检测包含了桩身完整性检测,还涉及其他如承载力检测等项目 。
阅读 1746
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老师您好,A公司占B公司67%股份,A转给B投资款,怎么做会计分录,需要交印花税吗?
宋生老师
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提问时间:03/18 10:38
#建筑#
你好,这个是需要交印花税的。借,长期股权投资贷,银行存款。
阅读 63
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请问老师,建筑行业施工发生的业务招待费是计入工程施工 间接费用 还是管理费用 业务招待费?
朴老师
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提问时间:03/18 10:28
#建筑#
同学你好 工程施工间接费用
阅读 72
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请问老师,建筑行业最开始是总公司投标中标,中标之后由分公司承建,后续发票都分公司开。最开始总公司为了这个业务发生的费用,发票开具到总公司的,可以总公司不记账,分公司做账抵扣所得税吗?有没有相关政策的规定
朴老师
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提问时间:03/18 10:26
#建筑#
不可以,总公司取得发票,应在总公司记账。从会计原则看,分公司记账不符合要求;税务上,企业所得税规定相关费用属总公司,分公司无合法凭证不能税前扣除,增值税进项分公司也无法抵扣。 企业所得税:依据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。发票是证明支出真实性和合理性的重要凭证,发票开具给总公司,从税务角度这些费用属于总公司的支出,分公司没有合法凭证证明这些费用与其经营相关,不能在分公司的企业所得税税前扣除。
阅读 61
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老师,想咨询下分包抵减的实务,比如,我们一个合同采用简易计税3%开票给甲方,这个合同我们取得的分包款普票,可以在申报时,这个取得的发票可以做分包抵减申报填写不?
家权老师
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提问时间:03/18 10:21
#建筑#
可以的,建筑服务可以抵缴分包款
阅读 76
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老师请问下社会团体性质的企业所得税是怎么论定的?就是收点会员费的
宋生老师
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提问时间:03/18 10:00
#建筑#
你好,你们属于营业性的收入的话就需要交所得税。
阅读 75
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建筑服务异地小规模没有超30万要预缴增值税吗?
家权老师
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提问时间:03/18 08:59
#建筑#
那个不需要预交增值税的
阅读 66
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老师 第4问怎么理解总投资为什么是800-200*30%
朴老师
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提问时间:03/18 08:56
#建筑#
800 可能是初始规划的总投资金额 。 200 可能是项目获得的某项资金(比如政府补贴等) 。 30% 也许是规定的该资金不能用于投资的比例或者是要从总投资中扣除的比例相关系数。所以用初始规划总投资 800 减去 200 乘以 30% ,得到实际可用于该项目的总投资金额。
阅读 1728
收藏 7
老师,四五十万,用在建筑上,这个发票没有,建筑也还没竣工,怎么做账呀
家权老师
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提问时间:03/18 08:50
#建筑#
你可以要求对方开票的,那个计入在建工程-预付款
阅读 56
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包工包料的劳务,开发票3%,项目名称应该填什么?
家权老师
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提问时间:03/18 08:44
#建筑#
还是开建筑服务*建筑劳务费
阅读 64
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老师,家庭装修公司,包材料,材料直接从厂家发货到住宅。人工外雇施工队。发生材料费和劳务费怎么做账?
郭老师
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提问时间:03/17 19:44
#建筑#
借工程施工材料费 贷应付账款,或银行存款 借工程施工劳务费 贷,银行存款或者应付账款
阅读 78
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老师!预付列成本!汇算调增后!预付这个又怎么处理呢
郭老师
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提问时间:03/17 18:52
#建筑#
你好,这个预付账款贷方有余额?以后需要支付吗?
阅读 72
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请问下, 我们建筑工地门卫大爷超过60岁了, 发工资 也要申报个税吗
家权老师
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提问时间:03/17 17:28
#建筑#
是的,需要给申报个税的
阅读 73
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老师您好,请问,一般纳税人把10万打到个体工商户的个人账户里,个体工商户把钱用于买东西了,他没有收到发票,但是他有了收入,再把钱还给一般纳税人,请问这个个体工商户有什么风险吗?
宋生老师
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提问时间:03/17 16:56
#建筑#
你好,这个有收入,你交了税就行。
阅读 73
收藏 0
您好老师,麻烦咨询一下,有没有这种操作,就是公司买新车,抵完税之后过户给别人,但是不走账,账上正常折旧??
文文老师
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提问时间:03/17 16:48
#建筑#
过户了,就不能正常折旧了
阅读 65
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洒油车属于机械费吗?,发票开的是机械费,合同里面写的是含机械燃油费,操作人的工资,机械进出场费,等费用,合计金额:48385元,合同里这样写可以吗?
家权老师
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提问时间:03/17 16:02
#建筑#
可以那样写的,没问题的哈
阅读 89
收藏 0
老师你好这期就申报的居民企业所得税年度申报
刘艳红老师
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提问时间:03/17 15:52
#建筑#
您好,你说的是企税的汇算清缴吧
阅读 67
收藏 0
宋老师,有工程上的问题要咨询?
宋生老师
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提问时间:03/17 15:19
#建筑#
你好你具体有什么问题的
阅读 121
收藏 1
请问建筑公司,工资不是按月发放的,那已发工资和未发工资是不是每月都要做表格一一对应登记?但是民工人数有好几百,应怎么操作最简单
朴老师
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提问时间:03/17 14:46
#建筑#
应做表格登记。民工人数多,可借助用友等专业软件;按班组管理,由负责人统计后财务按班组制表汇总 ;用 Excel 模板,设好公式更新基础数据;有条件可搭建内部信息化平台整合数据。还需保证数据准确完整并备份
阅读 61
收藏 0
老师好!我们是建筑业分包方,总包代发的农民工工资,分包方没有做相关的账务处理,现要将这部分补录上,因是跨年费用金额较大,请问老师如何做账,会有什么风险,如何规避?
朴老师
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提问时间:03/17 14:12
#建筑#
账务处理 借:以前年度损益调整 —— 主营业务成本 贷:应付职工薪酬 —— 工资 借:应付账款 —— 总包方 贷:其他应付款 —— 农民工工资代发(如总包直接支付,此步分录可省略) 风险 税务风险:可能面临企业所得税多缴、个人所得税申报不准确,导致补缴税款、滞纳金和罚款。 审计风险:影响财务报表准确性,可能导致审计调整和不利审计意见。 法律风险:引发劳动纠纷和法律诉讼。 规避措施 税务方面:及时向税务机关说明情况,补充申报和纳税调整,备好证明材料。 审计方面:与审计机构沟通,提供资料,配合审计调整。 法律方面:完善工资发放制度流程,加强沟通,咨询律师防范法律风险。
阅读 3088
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老师您好!请问个人卖东西给小规模纳税人,没有票可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:26
#建筑#
您好,开收据,附上个人的身份证复印件,500以下
阅读 59
收藏 0
老师!增值税是从好久开始实施的呢!
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:09
#建筑#
试点阶段 1980年前后:在部分城市选择重复征税矛盾最为突出的机器机械和农业机具两个行业进行增值税试点。 1984年:国务院颁布《中华人民共和国增值税条例(草案)》。 1987年:增值税税目扩大到30个,计税方法统一为“扣税法”。 1989年:在扣税法基础上逐步统一实行了“价税分流购进扣税法”。 确立阶段 1994年1月1日:《中华人民共和国增值税暂行条例》开始实施,扩大了增值税征税范围,增值税税制也得到了进一步完善。
阅读 66
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老师,我们异地有项目,甲方要求我们开分公司,分公司可以发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:00
#建筑#
您好,可以的,分公司可以开发票的
阅读 73
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建筑公司可以开9%设备租赁的发票吗?
家权老师
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提问时间:03/17 11:44
#建筑#
可以开的,是建筑机械租赁就可以开那个
阅读 80
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老师公司缴纳残疾人就业保证金怎么做分录
家权老师
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提问时间:03/17 11:15
#建筑#
计提: 借:管理费用--残保金, 贷:其他应付款-残保金, 上交时: 借:其他应付款--残保金; 贷:银行存款
阅读 67
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老师您好,股权转让,自己的公司收购公司另一个股东股份,收购之后占67%,收购时当时要收购的公司所有者权益是113万,这个股权转让金公司怎么过账呢?
宋生老师
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提问时间:03/17 11:14
#建筑#
你好,这个由公司的对公账户转入到对方转让方的公司的对公账户。
阅读 91
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老师建筑企业工程项目都结束了现在需要退质保金,对方拿发票来拿走这笔钱现在这个发票能收吗?成本票最晚提供的时间
文文老师
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提问时间:03/17 10:54
#建筑#
现在这个发票能收的
阅读 63
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