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老师，您好，我是幼儿园，和小学共用一个取暖账户，11月预存取暖费4.3万元，收据抬头是小学，我需要附什么凭证入账呢？
家权老师 | 提问时间：12/02 16:11

#事业单位#

那么可以小学开分割单给幼儿园，

阅读 339

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老师，您好，我是幼儿园事业单位，今年交取暖费4.3万，只有收据，发票是根据当月气量下个月开发票会计分录如下；借：其他应收款4.3 贷：财政拨款收入4.3 预算会计借：财政拨款支出（取暖费）4.3 贷：财政拨款收入4.3 收到发票，根据发票金额借：商品服务支出贷：其他应收款这样对吗？
郭老师 | 提问时间：12/02 15:46

#事业单位#

你好，你支付的账务处理是正确的。你当月使用的借事业支出贷其他应收款，收到了发票红冲这个的再做发票的。

阅读 360

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老师，您好，我们是幼儿园事业单位。11月购买课时服务2万，但是11月只交了1万元，用来支付保险部分，其余的1万工资暂未支付。发票12月开的是2万。我财务会计和预算会计怎么入账呢？财务会计借：商品服务费2万贷：其他应收账款1万预算会计借：劳务费1万贷：财政拨款预算收入1万财政拨款收入1万 12月收到发票后，再附到11月凭证里，同时做分录借：其他应收1万贷：财政拨款收入1万预算会计借：劳务费1万贷：财政拨款预算收入1万
郭老师 | 提问时间：12/02 15:31

#事业单位#

你好，第1个你没有支付，也没有收到这个拨款，不需要做。还有第一个分录不平。

阅读 389

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公付给个人款，对方去税务局代开发票。这种情况合法吗？
文文老师 | 提问时间：12/02 14:48

#事业单位#

有实际业务，这是合法的

阅读 375

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个人经营是选其他企业还是其他
朴老师 | 提问时间：12/02 13:48

#事业单位#

同学你好这个选其他

阅读 4763

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老师，您好，我是幼儿园食堂，我们12月水费共缴款2000元，（行政1800，食堂200元），刷卡是刷了2次，每次各1000元，两张分割单分别200元和1800元。我现在粘单据，我都是附着2000元的发票，和两张1000元的POS小票。分别附着分割单。这样对吗？
小菲老师 | 提问时间：12/02 10:35

#事业单位#

同学，你好是对的，可以的

阅读 342

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按政府会计制度，无偿调拨固定资产，调出单位和调入单位财务会计的会计分录应该是什么？
宋生老师 | 提问时间：12/02 10:33

#事业单位#

对于调出单位：财务会计分录：借：无偿调拨净资产借：固定资产累计折旧贷：固定资产如果调出过程中发生相关费用，还应做如下分录：借：资产处置费用贷：银行存款等（归属于调出方的相关费用）预算会计分录：借：其他支出贷：资金结存对于调入单位：财务会计分录：借：固定资产/在建工程贷：银行存款/零余额账户用款额度等（发生的相关税费、运输费等）贷：无偿调拨净资产（差额）预算会计分录：借：其他支出（支付的相关税费、运输费等）贷：资金结存

阅读 557

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钱打错了，会计做账第1个凭证附什么附件？
宋生老师 | 提问时间：12/02 08:53

#事业单位#

你好，钱不管有没打错，只要打了钱，就按银行账单做附件。

阅读 367

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怎么查一家公司是否干净，比如贷款那些，债务纠纷
家权老师 | 提问时间：12/02 08:28

#事业单位#

直接在企查查的官网上查

阅读 363

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你好老师，之前在给一家有限责任公司做简易注销，然后的话，因为他到时间没有去工商局去注销，于是对方说让我先把那个公式给他撤销掉，再重新申请，我现在给她，在注销公告那一栏当中，把解散公式填报做了，但是我现在再申请简易注销填报却填不过去。
朴老师 | 提问时间：12/02 02:25

#事业单位#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 337

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老师，变更法人代表信息跟股东信息，章程修正案里面信息怎么填呀
刘艳红老师 | 提问时间：11/30 15:28

#事业单位#

您好，这个不用填，变更后，会自动新生成章程的

阅读 469

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推拉式黑板和视频展可以计入教学仪器吗
家权老师 | 提问时间：11/30 10:24

#事业单位#

可以的，没问题的哈

阅读 445

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票据付款，是否需要开发票
郭老师 | 提问时间：11/30 09:00

#事业单位#

你好销售业务的需要的

阅读 447

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这个公司取数税金及附加应该怎么算
雪儿老师 | 提问时间：11/29 19:17

#事业单位#

应交税费应交增值税的数额3169.45乘以，附加税0.07 地方教育费0.02 教育费0.03实际0.015 的比例在全部减半。小微企业减半

阅读 508

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我们是学校，问一下零余额里的钱想要转入其他应付款里的会计分录应该怎么做
耿老师 | 提问时间：11/29 18:21

#事业单位#

你好！在学校会计体系中，零余额账户通常指的是一个临时性的账户，用于处理尚未最终确定归属的资金。当需要将零余额账户中的资金转入“其他应付款”科目时，这通常意味着这些资金将被用于支付某些特定的、尚未明确指定用途的款项。以下是进行这一转账的会计分录步骤： 1. **借方**：记录资金的来源或减少的资产。 - 零余额账户：这将减少零余额账户的余额，表示资金的流出。 2. **贷方**：记录资金的应用或增加的负债。 - 其他应付款：这将增加其他应付款的余额，表示学校欠下了一笔尚未明确指定用途的款项。具体的会计分录如下：借：零余额账户贷：其他应付款假设零余额账户中有5,000元需要转入其他应付款，则分录为：借：零余额账户 5,000元贷：其他应付款 5,000元这条分录表示将零余额账户中的5,000元转入其他应付款科目，以反映这笔资金的新用途或归属。在实际编制分录时，应根据学校的具体情况和会计准则进行调整。

阅读 899

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老师，您好，我是幼儿园食堂，每天采购物品，做出入库必须用购买的三联单吗？我们自己用电子表格打印可以吗？
家权老师 | 提问时间：11/29 17:02

#事业单位#

那个是一式3份呢，直接去文具店购买

阅读 478

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老师你好，请问报废固定资产，会计分录怎么记？
文文老师 | 提问时间：11/29 15:13

#事业单位#

借：固定资产清理借：累计折旧贷：固定资产

阅读 460

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老师，您好，我是幼儿园食堂，教职工是刷脸支付餐费，第二天到银行存款账户，每个月最后一天的刷卡，我是下个月收到，但是老师电子考勤入到当月，我应该怎么处理呢？
郭老师 | 提问时间：11/29 14:03

#事业单位#

借其他货币资金，贷其他应收款，然后第二个月借银行存款贷取的货币资金。

阅读 436

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零售业，用的金蝶软件，打销售出库单，客户名称怎么设置一下，客户那么多，出库单打一份一个客户名，太多了，怎么设置一下，
文文老师 | 提问时间：11/29 10:57

#事业单位#

系统后台的设置，最好联系下金蝶的软件工程师，避免出错，而且也要咨询下，能否修改设置

阅读 458

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公司送给客户一个配件，不收费，①我是否要出库，②我是否要算它的成本到利润表中
文文老师 | 提问时间：11/29 10:43

#事业单位#

要出库要算它的成本到利润表中

阅读 482

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老师好，单位办会需要给酒店预付款，这个填了用款申请单，也没开具发票，然后付剩下款项填报销单是填全款还是尾款呢，发票是开的全款
宋生老师 | 提问时间：11/29 10:18

#事业单位#

你好，这个是填尾款就可以了。

阅读 488

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这题财务会计和预算会计分录怎么写
朴老师 | 提问时间：11/29 10:04

#事业单位#

同学你好是业务二的吗

阅读 762

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某行政单位发生的经济业务如下：（1）计提本月的在编职工薪酬200 000元和外部人员劳务费 30000元。（2）领用一批库存物品，其账面余额为 820元。3）发出政府储备物资一批，其账面余额为100000元。（4）购买库存材料一批，价款为8000元，款项通过单位零余额账户支付。资产尚未收到。（5）购买一项固定资产，发生预付账款 5000元，款项通过单位零余额账户支付。固定（6）购买的一项固定资产，扣除之前的预付账款5000元后，补付价敖16500元，款项通过单位零余额账户支付。将购买的该项固定资产投入使用，确定的威本为21500元。（7）本月发现3个月前购买的一批电脑耗材存在质量问题，耗材价值3000元，通过“业务活动费用”科目核算。经与供应商沟通予以退回，货款已入账。怎么根据以上经济业务，为该行政单位编制有关的会计分录？
暖暖老师 | 提问时间：11/29 10:03

#事业单位#

解答以下是根据上述经济业务为该行政单位编制的会计分录：（1）借：业务活动费用 230,000 贷：应付职工薪酬 200,000 其他应付款 30,000 （2）借：业务活动费用 820 贷：库存物品 820 （3 借：业务活动费用 100,000 贷：政府储备物资 100,000 （4）借：在途物品 8,000 贷：零余额账户用款额度 8,000 5 借：预付账款 5,000 贷：零余额账户用款额度 5,000 （6）借：固定资产 21,500 贷：预付账款 5,000 零余额账户用款额度 16,500 （7）借：银行存款 3,000 贷：业务活动费用 3,000

阅读 866

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篮球场计入固定资产什么类别
邹老师 | 提问时间：11/29 08:12

#事业单位#

你好，单位的固定资产，都有哪些类别呢？

阅读 437

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老师，因项目建设需要，我们单位要付一笔临时用地复垦保证金。我单位开了一个专用账户，专门是存放该项保证金的（跟银行、甲方签了监管协议）。1⃣️首先我单位收到财政拨入这笔保证金经费，怎么入帐？2⃣️收了财政拨款后，我单位的从零余额账户（财政拨款）转到保证金专用账户（我单位的开立存放这笔保证金的专用账户），怎么入帐哦？ 3⃣️等到项目完工了，这次保证金可以原来返回退回零余额账户，又怎么入帐哦？
波德老师 | 提问时间：11/29 00:33

#事业单位#

你好，如果是以收定支1不做账，2财务会计借业务活动费用贷财政拨款收入

阅读 470

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老师，因项目建设需要，我们单位要付一笔临时用地复垦保证金。我单位开了一个专用账户，专门是存放该项保证金的（跟银行、甲方签了监管协议）。那么这笔保证金是通过我单位的零余额账户（财政拨款）转到保证金专用账户（也是我单位的账户），怎么入帐哦？等到完工了，这次保证金可以原来返回退回零余额账户，又怎么入帐哦？
cindy赵老师 | 提问时间：11/28 23:17

#事业单位#

借：其他货币资金—保证金贷：银行存款转回时：做相反分录即可。

阅读 524

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开进来两张进项进来先勾选然后再开2张不是对应的销项出去销项和进项对不上有什么影响
家权老师 | 提问时间：11/28 16:48

#事业单位#

那个不需要对应勾选抵扣的哈

阅读 467

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帮别单位多开238875的发票按6个点算应该是多少钱？和怎么算？
宋生老师 | 提问时间：11/28 16:08

#事业单位#

你好，这个直接用238875*6%就可以了

阅读 706

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无偿划拨未提累计摊销的无形资产，怎么做分录？
宋生老师 | 提问时间：11/28 15:45

#事业单位#

你好，是人家划拨给你们还是你们划拨出去

阅读 760

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首先法人卡黑户不能使用然后对公的营业额收款到了出纳的卡里，出纳是老板亲戚，通过出纳的卡支付报销，然后员工购买的公司报销的费用开了对公的发票，这种情况怎么办
朴老师 | 提问时间：11/28 14:45

#事业单位#

一、当前处理资金流转立即停止将对公营业额收至出纳个人卡，修复法人卡或办理新对公收款账户。梳理出纳卡内公司资金收支清单，确保记录清晰。发票处理核对发票与报销情况，确保相符。根据核对结果将收支从出纳卡账务调整到对公账务。二、长期措施完善制度规定营业收入必须进对公账户，规范报销流程，从对公账户支出报销款。加强监管定期内部审计，重点审查资金和报销情况。培训并监督财务人员，防止违规操作。

阅读 494

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