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老师,请问租赁合同印花税,是出租方和承租方,双方都要交的吗?
一鸣老师
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提问时间:01/12 17:24
#税务师#
是双方都要交的哈
阅读 842
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福利费是不超过应发工资的百分之14还是实发工资的百分之14?
宋老师2
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提问时间:01/12 15:22
#税务师#
你好,是按应发工资的14%做扣除限额。
阅读 842
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老师,内销的发票,开出去,普票和专票有什么区别,都是要交税的吗
会计学堂—孙老师
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提问时间:11/30 15:30
#税务师#
学员,你好: 是的哦 普票不能抵扣 专票可以抵扣
阅读 842
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下面的分公司注销打进来一笔钱到总公司账上,这笔钱应该怎么入账
东老师
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提问时间:11/30 07:32
#税务师#
你好,这个转入的是什么钱呢?
阅读 842
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合并日开始持续计算的可辨认净资产份额和公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值是一样的吗
一休哥哥老师
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提问时间:08/18 18:20
#税务师#
合并日开始持续计算的可辨认净资产份额和公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值是一样的吗 答:是一个意思的
阅读 842
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例47调整后,未分配利润他为什么只把借方余额转过去呢?贷方余额为什么不转?
玲竹老师
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提问时间:06/14 20:48
#税务师#
您好 应该按照抵减后的金额结转的 30000-20000-2500=7500 借:以前年度损益调整 7500 贷:利润分配-未分配利润 7500
阅读 842
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燃气设备安装工程公司经营范围能添加建筑劳务分包?税率适用范围?
新新老师
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提问时间:01/12 10:33
#税务师#
你好可以的 税率是 9的
阅读 842
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请问新公司去柜台办理税务登记,需要什么资料?多谢
青老师
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提问时间:06/21 17:42
#税务师#
你好; 带着营业执照 和 经办人身份证- 法人身份证去处理 ; 记得先刻章哈 ; 公章
阅读 842
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申报11的个税人数少了一个,个税系统更正往期申报可以增加人员吗
郭老师
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提问时间:12/28 16:35
#税务师#
你好,你想增加人员的话,你得带着纸质的申报表、公章去税务局申报,自己申报不了的。
阅读 842
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请问在哪里下载企业所得税纳税申报表Excel版(我在税务总部根据网站下载的都是word版本及填写说明)?
税法老师
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提问时间:08/11 20:18
#税务师#
国家税务总局网站上下载的是Word版本的,没有Excel版的。 涉及版权问题,建议您自行在网上搜一下excel报表下载的页面。
阅读 842
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老师 。我想问下外币账户交易的金额,是直接按当天英镑汇算折算为人民币吗?比如2021.12.20交易外币金额149988.82元,折算为人民币是149988.82元*汇率845.34元吗?
冉老师
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提问时间:07/15 10:59
#税务师#
外币账户交易的金额,是直接按当天英镑汇算折算为人民币
阅读 842
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农产品核定抵扣,投入产出法,单价含税吗? 成本法里,成本为啥要除以1.13,成本本来就不含税啊
赵老师
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提问时间:10/20 20:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是这样理解的,核定扣除是依据销售产品的数量计算可以抵扣的进项税额,所以购进农产品入账的时候是没有扣减进项税额的价格,对于购进企业来说是含未抵扣的增值税的,所以最后那种方法都是除以(1+扣除率)来进行价税分离的。 祝您学习愉快!
阅读 842
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甲向乙购置一辆巴士,乙开具机动车销售统一发票,注明不含税金额25万,乙另收车辆装饰费1万。求甲的进项税时,为什么不考虑1万呢。只是25*13%
郭锋老师
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提问时间:11/05 10:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为题目表述并没有告知开具了增值税专用发票,所以不考虑进项税抵扣 祝您学习愉快!
阅读 842
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答案里的资产处置损益4000是什么?
ERIC XU老师
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提问时间:07/29 20:16
#税务师#
同学您好,正在为您解答
阅读 841
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老师,有限责任公司股东是夫妻或是子女也是承担无限连带责任吗?
宋老师2
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提问时间:03/08 18:28
#税务师#
你好!不是的。是有限责任
阅读 841
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当月确认收入,已经做未开票收入,次月开发票需要怎么做税务处理
易 老师
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提问时间:03/04 15:29
#税务师#
同学您好! 当月确认收入并已做未开票收入,次月开发票时,应将未开票收入的红字冲销,并按实际开票金额重新确认收入。同时,需确保税务申报与会计处理一致,及时调整相关税目和税额,确保税务合规。
阅读 841
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根据《税务稽查案件办理程序规定》的规定,稽查局对税务稽查案件进行检查时可以采取的方法有?
微微老师
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提问时间:12/20 22:32
#税务师#
你好,检查应当依照法定权限和程序,采取实地检查、调取账簿资料、询问、查询存款账户或者储蓄存款、异地协查等方法
阅读 841
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认真回答我的问题:公司注销后会计账簿的保存年限
line老师
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提问时间:10/19 22:22
#税务师#
根据《会计档案管理办法》第二七条规定,单位因撤销、解散、破产或其他原因而终止的,在终止或办理注销登记手续之前形成的会计档案,按照国家档案管理的有关规定处置。未到保管期限的会计档案仍应按照本办法附表规定的最低保管期限继续保管。 企业会计档案保管期限 永久:年度财务报告、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书; 30年:会计凭证、会计账簿、会计档案移交清册; 10年:其他财务报告、调节表、对账单、纳税申报表等。
阅读 841
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老师 发现上个月有张发票的产品名称开错了,送货单和合同都一起错,开成公司出过的另外一种产品名称,(场效应管 开成了 集成电路),型号规格,税率,数量,金额都没有错。请问需要跟客户沟通重开吗?合同和送货单也要重做?
小锁老师
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提问时间:10/17 14:08
#税务师#
您好,这个的话是需要跟客户沟通重新开,然后重新做的
阅读 841
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商贸公司是否可以接收机械租赁发票?
逝水流痕老师
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提问时间:08/24 23:49
#税务师#
同学您好,只要有真实的业务,就可以
阅读 841
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契税包含在购房价中吗。价内税还是价外税
冉老师
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提问时间:08/28 20:08
#税务师#
你好,学员,价内税的
阅读 841
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本题中20000X50%怎么要乘50%,综合所得后面减3600和5000怎么来的
兮兮老师
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提问时间:12/23 15:19
#税务师#
尊敬的学员您好! 一个纳税年度内在船航行时间累计满183天的远洋船员,其取得的工资薪金收入减按50%计入应纳税所得额,依法缴纳个人所得税。
阅读 841
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老师 公司法人个人名义代开的发票可以做账到公司账上吗?个人销售货物
新新老师
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提问时间:06/02 17:22
#税务师#
可以可以的可以的,正常做帐就行了。
阅读 841
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平销返利不是进项转出吗?分录
税法老师
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提问时间:10/24 12:24
#税务师#
是的,税法上是进项税转出。 参见下述的会计处理: 平销返利: 如果由供货方开具红字增值税专用发票: 供货方的会计处理: 借:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)红字 银行存款 购货方的会计处理 借:银行存款 应交税费-应交增值税(进项税额)红字 贷:主营业务成本 如果由购货方开具普通发票: 供货方的会计处理: 借:销售费用 贷:银行存款 购货方的会计处理 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
阅读 841
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行政执法机关移送涉嫌犯罪案件程序。行政执法机关移送涉嫌犯罪案件,应当接受人民检察院和监察机关依法实施的监督。老师执法机关主要是指的什么?公安机关和检察院,是吗?
易 老师
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提问时间:11/11 16:11
#税务师#
学员您好,是的,对的
阅读 841
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金融商品转让为什么不能开专票
李老师(1)
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提问时间:06/30 15:50
#税务师#
你好,因为他是差额计税的,所以不能开具专票。
阅读 841
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小规模纳税人变更成为一般纳税人,一般纳税人还能开具当时以小规模纳税人签订合同的3%的专票吗?
冉老师
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提问时间:07/03 20:51
#税务师#
你好,学员,不可以的,只能按照一般纳税人税率开具了
阅读 841
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某企业与金融机构签订周转信用协议,协议规定企业借款最高限额为1000万元,企业该年1月1日借入银行借款500万元,9月1日借入银行借款300万元。银行借款的年利息率为10%,承诺费为1%,则该企业银行借款的利息费用和承诺费用为多少元?麻烦把解题思路讲解一下
郭锋老师
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提问时间:11/12 14:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 利息费用=实际借款额乘以利率乘以借款时间=500*10%+300*10%*4/12 承诺费=(1000-500)*1%*8/12+(1000-500-300)*1%*4/12【分段计算,计算尚未借款的金额和其持续时间、承诺费】 祝您学习愉快!
阅读 841
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年金净流量的计算公式当中,现金净流量总现值如何计算?
张老师
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提问时间:11/11 15:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 年金净流量的计算公式中,现金净流量总现值是将每年的现金流量折现到投资点的现值和,即总的现金流入-流出。 祝您学习愉快!
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存款利息不是 免税吗?
郭锋老师
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提问时间:10/19 22:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的。 法人企业取得的存款利息收入,是冲减财务费用科目的,也就是计入应纳税所得额的,不属于免税收入范畴。 祝您学习愉快!
阅读 841
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