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老师,当月没开票,进项税做账是做待认证进项税还是正常做进项税再纳税申报等着留底
一鸣老师
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提问时间:12/20 10:36
#税务师#
就是,进项税做账是做待认证进项税
阅读 840
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老师,这题的第三小问怎么计算呀?
邹邹老师
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提问时间:07/16 12:06
#税务师#
同学你好,行权所得=30000*(4-2.5)=45000元,然后计算个税即可。
阅读 840
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我公司购进游戏设备,先付款了,,我借预付账款-**,贷银行存款, 资产到了,我借固定资产 贷应付账款-暂估入账, 收到发票时,借应付账款-暂估,贷预付账款-**这样对吗
一鸣老师
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提问时间:07/15 14:46
#税务师#
是的,就是那样处理的哈
阅读 840
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老师第三题,为何e是对的?意思公益性捐赠的话,综合所得的都只能汇算时扣除捐赠?而分类和经营的话汇算时可扣,而预扣也可以?而综合所得的中劳务报酬只能汇算时扣,还是综合中其他工资所得稿酬所得和特许权所得也是只能汇算扣还是这三个所得也可以预扣时扣除?
晶晶月老师
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提问时间:05/27 16:00
#税务师#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 840
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第2点 如果新债务人对债权人享有债权的 新债务人能不能向债权人主张抵消?
木木老师
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提问时间:09/06 22:58
#税务师#
你好,同学。 对的,这种不可以抵消
阅读 840
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这两个免征增值税的政策是一样的吗 还是主要看哪个时间
郭老师
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提问时间:09/26 09:00
#税务师#
你好,看时间的这两个政策不一样。
阅读 840
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老师我看我们公司资产负债表上盈余公积没有金额,年初未分配利润是—108万多,截止今年12月利润总额是42万多,这样我是不是年底12月不需要提取法定盈余公积呢?但是我刚才看了2021年企业所得税汇算弥补亏损金额是0呢?这是因为什么原因呢?老师谢谢?是不是我这种情况当年盈利就得交所得税啊?
青老师
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提问时间:01/10 15:04
#税务师#
你好; 你去看看你利润到底是否盈利的
阅读 840
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好多企业逢年过节向职工发放过节费、福利费、职工生活困难补助等 也不需要取得员工开具的发票。 提醒:企业过节发放职工的现金性福利不需要发票。附件:过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证可以作为按照 税法标准税前扣除的原始依据。请问这个可以吗
郭锋老师
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提问时间:08/31 10:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。根据税法规定,企业过节发放职工的现金性福利不需要取得员工开具的发票。企业只需提供过节费发放明细表、付款证明等福利支出凭证,作为税前扣除的原始依据。这些凭证可以证明福利支出的真实性和合理性,满足税法的要求。 祝您学习愉快!
阅读 840
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第一题30000万元为什么不除以1.05呢,那我算土增扣除项里城建税还用算增值税吗
小王老师
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提问时间:11/17 20:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 第一题30000万元为什么不除以1.05呢,那我算土增扣除项里城建税还用算增值税吗 回复:30000万元是营改增之前取得的收入,不含增值税,含营业税。不用换算。 扣除的城建税中,不用算增值税。 祝您学习愉快!
阅读 840
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您好老师,按国籍、习惯性居住地、永久居住权、重要利益中心为标准,判断的是什么身份?它与自然人居民身份的判断标准不同
范老师
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提问时间:11/16 13:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按国籍、习惯性居住地、永久居住权、重要利益中心为标准,判断的是双重居民身份下的最终居民身份。 这与自然人居民身份的判断标准不同,自然人居民身份的判定标准有:住所标准、居所标准、停留时间标准。 祝您学习愉快!
阅读 840
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老师您好,请问①超市商品免税,9%税率和13%税率可以开在同一张增值税普通发票上吗? ②有人提出,免税及多种税率,若开在同一张普票上,就要从高计税。这种说法对吗? ③条例规定兼营的应分别核算,未分别核算的从高计税。请问,这个分别核算指的什么?是指的分别记账?分别申报?还是其他什么?
徐老师
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提问时间:08/16 10:36
#税务师#
...
阅读 839
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时效中断:追诉期限以内又犯罪,前罪追诉的期限从犯后罪之日起计算??能举个例子?
大侯老师
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提问时间:03/23 10:38
#税务师#
同学您好,比如前罪犯罪为2000年,追诉期限是5年,2004年又犯罪,则前罪追诉期限从2004年开始计算。
阅读 839
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老师,这个题不会做呢?麻烦写一下详细的计算过程
彭鱼宴老师
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提问时间:03/13 19:40
#税务师#
天津分支机构分摊比例=0.35×[80÷(80+60)]+0.35×[30÷(30+40)]+0.30×[40÷(40+60)]=47%。天津分支机构应预缴企业所得税税款=160×50%×47%=37.60(万元
阅读 839
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以前是实缴的注册资本50万,亏损20几万,现减资到5万请问请问分录怎么做
宋老师2
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提问时间:03/08 18:28
#税务师#
你好!这个你投入的钱退了吗?
阅读 839
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2月发了1月和2月两个月的工资。那么现在3月申报所属期2月的个税时,减掉的个人三险,是填1月和2月的保险吗?
郭老师
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提问时间:03/08 14:40
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 839
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老师您好,上个月财务开票的时候有几张票作废不成功,相当于是开重复了,这个月冲红,我们的进项票不够抵扣了怎么办呢?或者先用其他的海关缴款书先抵扣?
玲竹老师
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提问时间:03/06 15:59
#税务师#
您好 可以先用其他的海关缴款书先抵扣
阅读 839
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老师,法人股东的借款能直接转为投资款吗
宋老师2
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提问时间:02/27 11:43
#税务师#
你好,可以通过股东会决议来做。
阅读 839
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税务师需要继续教育吗?如果需要是领证的当年就需要吗?在哪里参加继续教育啊?
冉老师
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提问时间:01/13 13:33
#税务师#
你好,同学,税务师不需要继续教育,老师的税务师证没有继续教育
阅读 839
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咨询下,我个体户经营所得6万不让扣除咋回事?在个税app看下就这一笔,其他没有不知道为啥不让用?
东老师
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提问时间:01/04 18:48
#税务师#
您好,因为申报工资的时候扣减除费用了,所以个体户不让再扣了
阅读 839
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不是很明白,看答案也没看懂,从(1000*5%-35)开始没看懂
小天老师
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提问时间:07/14 20:45
#税务师#
您好,就是求期末摊余成本,这个公式有没有学啊,他把这个公式变开了,有点看不懂了 期末摊余成本=期初摊余成本*(1+实际利率)-面值*票面利率,本题把这个拆开了,期末摊余成本=期初摊余成本+期初摊余成本*实际利率)-面值*票面利率=期初摊余成本1052-(面值*票面利率1000*5%-期初摊余成本*实际利率35)
阅读 839
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消费税的征税环节 什么东西在什么环节征税 能给个总结?
思顿乔老师
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提问时间:06/29 23:53
#税务师#
你好 消费税纳税环节:生产环节。纳税人生产的应税消费品,由生产者于销售时纳税。 进口环节。纳税人进口的应税消费品,由进口报关者于报关进口时纳税。 零售环节。金银首饰消费税由零售者在零售环节缴纳。
阅读 839
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宇泛是我们的客户, 我们是山东公司 ,深圳有个仓库 是深圳公司的,我们往深圳仓库发货,一套货给深圳公司8%的款。 本来想着我们发给深圳,深圳给我们款, 我们给深圳开票, 宇泛从深圳仓库拿货, 宇泛和深圳签订合同,宇泛给深圳款。 但是现在宇泛客户那边, 想下我们的合同,不下深圳的合同。 让我们和深圳 内部自己解决。 那以后怎么处理呢, 以后宇泛客户款打我们, 我们给宇泛开票。 从深圳拉出的货, 每套给他算提成,还是算什么呢 怎么给深圳那边款呢
青老师
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提问时间:05/11 10:35
#税务师#
你好; 你们和深圳都是同一个 老板下面的独立的公司吗?
阅读 839
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老师,我们是销售公司,卖货再负责运输给客户。现在是客户把货款打给我们。我们开票给客户。我们再找物流公司。物流公司开发票给我们。那这个流程,我们税负如何优化呢
小天老师
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提问时间:04/24 07:30
#税务师#
早上好啊,我们是电商,跟您这个情况差不多,税务优化这一块好像行不通,因为我们给客户开票13%,物流公司给我们9%,只能从毛利上去考虑增值税税负了, 毛利率*13%=增值税税负,把物流公司的费用谈低一点
阅读 839
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下列经济业务中,减少应收账款账面价值的有()。 A .计提坏账准备 B .收回转销的应收账款 C .收回应收账款 D .转销无法收回的应收账款 E .将应收票据转人应收账款 正确答案ABC 请问答案B收回转销的应收账款,转回应收账款分录为会计科目借:应收账款 贷:坏账准备;收到汇款时,借银行存款 贷:应收账款,此业务应收账款一增一减没有变化,为何此处说是减少?
朴老师
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提问时间:11/17 07:52
#税务师#
坏账准备和应收账款都减少了
阅读 839
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老师,做内部账套时我在2月做应收暂估时:借:应收账款-暂估 100 贷:主营业务收入 97.09 应交税费-应交增值税-销项税额 2.91 到了7月客户才确定开100元发票,开出发票时先红冲2月暂估,再做同上分录,只不过暂估改成确认收入,公司性质有一些应收没办法一下开出发票,只能用暂估入账,导致销项税额一部分是增加的,我呢又想在账上体现出增值税实际需要交多少。老师,请问有什么办法可以体现出实际要交多少增值税???
松松老师
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提问时间:08/25 22:36
#税务师#
请问:2月是否按照暂估进行纳税申报
阅读 839
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一个刚刚成立的公司,开户的话,一般一定要开几个户
钟存老师
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提问时间:06/14 19:18
#税务师#
同学你好 一般是开一个基本户 如果有业务需要开一个一般户
阅读 839
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资源税是以应税资源为课税对象,对在中华人民共和国领域和中华人民共和国管辖的其他海域开发应税资源的单位和个人,就其应税资源销售额或销售数量为计税依据而征收的一种税。独立矿山属于单位或者个人吗?这点不理解
文文老师
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提问时间:01/10 16:12
#税务师#
独立矿山属于国家,但会将开采权转让给单位或个人
阅读 839
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为何答案不选E?
法律老师
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提问时间:10/14 20:26
#税务师#
E是属于免责事由。即后果和排污行为之间没有因果关系。比如,检测表明污水中只含有A物质,但鱼死亡的原因是因为B物质导致的,此时损害事实和排污之间没有关系。
阅读 839
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信贷最高额度1000万,本年实际借款800万,银行要求保留15%的补偿性余额,计算实际利率的时候,分母,是用1000*(1-15%)还是用800*(1-15%) 是用总贷款额度还是用实际借用金额计算?
卫老师
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提问时间:04/09 18:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是用实际借用金额计算的。 祝您学习愉快!
阅读 839
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注册资本金印花税税率是多少
范老师
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提问时间:01/11 10:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按最新的印花税法,营业账簿的税率为0.25% 。 祝您学习愉快!
阅读 839
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