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老师 每个月工资一样 是不是有个税异常风险
文文老师
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提问时间:05/08 17:52
#税务#
每个月工资一样,通常会有风险
阅读 11
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老师,年度汇算清缴广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表中,广告费和业务宣传费没有本年支出,需要填本年计算扣除限额的基数吗?
宋生老师
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提问时间:05/08 17:50
#税务#
你好,这个他是按照收入来填的,你填收入就可以了。
阅读 364
收藏 2
老师好、我新入职一家公司,这家公司给一些管理层话费补贴和交通补贴。不愿意做进工资里面,凭票报销。一个月交通费发票预计12000元。话费补贴一个月6000元、还只能开个人抬头的话费发票。这在税务上有什么风险吗?是不是只能放进工资里面?
婵老师
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提问时间:05/08 17:42
#税务#
话费开具个人抬头的可以正常视同公司通讯费进行报销,只是报销单据中要避免出现补贴等字样,直接写报销通讯费即可; 而交通补贴需要开具公司抬头的发票,不能以个人抬头发票入账。
阅读 37
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老师,个人代开的发票(机械费),我们公司还用交个税吗
宋生老师
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提问时间:05/08 17:34
#税务#
你好,是需要代扣代缴的。
阅读 19
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农村集体内部结算凭证可以作为发票,税前扣除吗?
小敏敏老师
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提问时间:05/08 17:34
#税务#
你好,内部凭证如工资单、成本分摊表等可以作为税前扣除凭证,其余的不可以。
阅读 33
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老师,出售原来仓库使用的运输车,这个要计入什么收入?汇算清缴时一个放在哪个表填列?
宋生老师
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提问时间:05/08 17:32
#税务#
你好,这个你做其他业务收入
阅读 17
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公司注册100万占比90万,实际只到账30万投资款,那股权转让我要按多少金额来交印花税
文文老师
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提问时间:05/08 17:25
#税务#
可按实际转让金额 30万,交印花税
阅读 17
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工商年报社保这快怎么填写?本期实际缴纳金额是13月份的还是全年的?
家权老师
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提问时间:05/08 17:25
#税务#
填写所属期是1-12月交的税金合计
阅读 15
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如果一个产品的规格是200g*3瓶/盒,单位瓶,数量是盒的数量可以吗
文文老师
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提问时间:05/08 17:22
#税务#
单位瓶,数量是盒的数量,不合适,数量会对不上
阅读 28
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我公司向供应商租赁一台设备,我是简易计征。对方公司需要给我司开具增值税普票,对方是小规模企业,不知道近期是否有税收优惠政策,对方只能开具1%税率发票,请问老师是否可以。
家权老师
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提问时间:05/08 17:21
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 11
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老师,咨询一下企业所得税汇算工会经费扣除是以实际发生金额为准,不是按计提金额扣除对不,党组织工作经费也是计提了但是实际发生金额小于计提金额,以哪个为标准扣除。谢谢
宋生老师
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提问时间:05/08 17:19
#税务#
你好,是按计提的来了。
阅读 21
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你好老师,出口但不退税的业务当月收到的报关单必须当月就确认收入吗
家权老师
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提问时间:05/08 17:18
#税务#
是的,出口当月就要确认出口的收入
阅读 78
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只有劳务资质的劳务分包公司可以干包工包料的活吗
文文老师
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提问时间:05/08 17:16
#税务#
有建筑资质,也可以做包工包料
阅读 24
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怎么在电子税务局上查看一张进项税发票有没有勾选认证呢?
婵老师
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提问时间:05/08 17:15
#税务#
登录电子税务局:通过新版登录模块登录电子税务局。 进入相关模块:点击【我要办税】-【税务数字账户】-【发票勾选确认】,进入【抵扣类勾选】模块。 查看统计确认情况:进入抵扣勾选菜单右侧【统计确认】标签页,查看当前税款属期的统计确认情况。若已完成统计确认,可查看统计数据中是否包含该进项税发票信息;
阅读 16
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老师,如果4月份的工资是在5月中旬前发放的,那税款申报期是5月份还是6月份
文文老师
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提问时间:05/08 17:10
#税务#
你好 税款申报期是5月份
阅读 10
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员工垫付买电脑办公用,发票3599政府补贴718.6实付2880.4这个怎样报销入账做分录
文文老师
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提问时间:05/08 17:09
#税务#
按实际支付金额入账
阅读 20
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老师,我咨询你一个问题,就是关于那个员工休假的问题,那比如说这个员工他是4月4月23号吧,然后他就请假了。当时好像是家里有事儿说要请假,然后我们就给他批假了。然后批假完了以后呢,他一直到5月6号,然后才回来上班儿。我就想问一下,像他这种情况,他是4月23号就请假了。然后,那他这个还有五一假吗?他这个法定节假日还正常给吗?还有就是,包括像这种比如说,他4月份4月份的时候,我们是按双休制嘛。双休制是定休制,定休的话,他周六周天是双休。那比如说,他这一个星期就上了一天班儿。然后,周六周天还要给他给给休假吗?也是请假。他一个星期,比如星期一就上了一天班儿。然后星期二的时候他就说他要请假,然后一直请请假
婵老师
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提问时间:05/08 17:09
#税务#
这个要看贵公司的制度规定了,一般来说大部分公司如果说是请假不频繁的话,周五请假,连着双休的这种是只算请假1天,但是如果频繁请假的这种就看公司制度是如何规定的了
阅读 52
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社保分录怎么做,怎么写
家权老师
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提问时间:05/08 17:06
#税务#
正常工资社保,个税相关分录 比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按考勤或产量统计表计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 库存现金/银行存款5485 4申报月份做杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷:库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 8
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老师,你好,我们公司之前的会计去年年底暂估入库了材料,但我现在发现金额不对,我查账后发现只需暂估入库80多万,他却暂估了400多万,后面也结转了,这个对24年汇算清缴有影响吗,需要怎么调整呢
宋生老师
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提问时间:05/08 17:04
#税务#
你好,这个估计是老板想少交税。你先看要补多少,再问下老板的意思。
阅读 29
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出口企业代收代付海运费分录怎么做?
朴老师
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提问时间:05/08 17:04
#税务#
代收代付情况(非价外费用) 代收时:借 “银行存款 / 应收账款(客户)”,贷 “其他应付款 — 代收代付海运费”。 代付时:借 “其他应付款 — 代收代付海运费”,贷 “银行存款”。 价外费用情况(计入收入) 确认收入(含海运费)时:借 “银行存款 / 应收账款(客户)”,贷 “主营业务收入 — 出口货物”“主营业务收入 — 价外费用(海运费)”。 支付海运费时:借 “主营业务成本 — 海运费”,贷 “银行存款”
阅读 10
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老师,汇算清缴纳税调整项目明细表中业务招待费支出没有账载金额要填税收金额吗?
宋生老师
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提问时间:05/08 17:01
#税务#
你好,如果没有账载金额,那么税收金额也是零。
阅读 207
收藏 1
老师,我们公司销售茶叶,自己种的,然后炒干,销售,这种免增值税,企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:05/08 17:01
#税务#
你好,一般是可以免增值税。
阅读 9
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老师好,我们以公司的名义租入了一个店面,瓷砖这些装修款怎么入账做分录?
刘艳红老师
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提问时间:05/08 16:59
#税务#
您好,如果金额大计入长期待摊费用中
阅读 11
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本月出口货物一批,这是第一次出口,一般贸易,CIF价308000元,FOB价299800元,做账计提的增值税怎么计算?
宋生老师
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提问时间:05/08 16:59
#税务#
你好你这个按照fob价来算,正常不用做销项的,因为出口是免税的。
阅读 41
收藏 0
您已经完成企业所得税查账征收年度申报,不允许更正本次查账征收月季度申报,请通过企业所得税查账征收年度申报错误更正功能进行调整。 我要更正第四季度的财报和企业所得税季度报
宋生老师
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提问时间:05/08 16:58
#税务#
你好,他这个系统改不了,你直接改年度的。
阅读 19
收藏 0
工商年报的资产状况信息。纳税总额在哪里找数字
宋生老师
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提问时间:05/08 16:58
#税务#
这个纳税总额你需要自己把实际交的税加起来。 一般你看1月份申报的去年的增值税所得税和附加税。
阅读 14
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老师,我现在做汇算清缴 24年8—12月工资当时已经计提了,现在老板说不发了,汇算清缴跟账务要怎么处理呢
家权老师
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提问时间:05/08 16:53
#税务#
借:应付职工薪酬 贷利润分配-未分配利润 修改上年的报表,然后做汇算
阅读 24
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支付砍树补偿款可以税前扣除吗?
Fenny老师
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提问时间:05/08 16:49
#税务#
你好,可以的,500元以内的费用可以以收据作为扣除凭证。
阅读 28
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你好老师问一下工资扣缴超过30人,专项扣除三险一金为零,触发疑点了应该怎么办?
文文老师
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提问时间:05/08 16:48
#税务#
该30人没有交社保的?
阅读 14
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老师,下图是专管员发的图片,关于简易计税的,提示可能有,进项税额应转出而未转出的情况。这个该怎么处理?
郭老师
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提问时间:05/08 16:46
#税务#
那你去查一下简易计税对应的进项抵扣了增值税没有 抵扣了需要转出
阅读 18
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