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毛利率怎么计算,请回答
朴老师
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提问时间:05/21 11:13
#税务#
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入×100%=[(不含税售价-不含税进价)/不含税售价]×100% 。也可以简单理解为:毛利率=(1-不含税进价/不含税售价)×100%。
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多抵扣了外经税怎么办
邹刚得老师
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提问时间:05/21 11:49
#税务#
你好,需要做更正申报
阅读 9078
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老师,企业个税申报换设备,老设备数据找不到了,我想更正老设备属期的个税数据,应该咋办?
宋生老师
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提问时间:05/20 13:12
#税务#
你好!这个你可以去问问税务局,看你那边能不能拷贝回来
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老师 学习税务师要买什么书
家权老师
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提问时间:05/20 11:06
#税务#
至少就是那5本教材和辅助资料
阅读 9078
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我公司购A公司货物,单价是包到站价,所以货款和运费是我公司付给A公司,但是A公司提供的发票是货物发票和铁路开的运费发票,这个可以吗?
郭老师
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提问时间:05/19 11:22
#税务#
对方开的这个不对,他给你开的全部货物 混合销售
阅读 9078
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请问一下主表和附表五数据有点差异是怎么回事?要怎么处理?数据都是灰色不能修改?
郭老师
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提问时间:06/14 09:28
#税务#
好,这个是小数点四舍五入的差异,这里可以忽略的,你看一下能保存了吧。
阅读 9077
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老师,这个计入财务费用的8万元为什么是现在调整,而不是算出会计利润后再调整
陶亚民老师
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提问时间:05/22 16:23
#税务#
同学,您好,用于在建工程的应该予以资本化
阅读 9077
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我们公司新注册了一个公司(小规模),其目的就是为了走票,不变成一般纳税人。选择非独立核算方式,这样可以吗?
暖暖老师
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提问时间:05/22 16:40
#税务#
你好,是分公司的可以非独立核算的
阅读 9077
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老师好,麻烦帮我看下年报固定资产折旧表我圈红色方框那里怎么填吗?月折旧1211.22
郭老师
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提问时间:05/22 11:50
#税务#
这里填写的是有发票的固定资产允许抵扣所得税的折旧金额。如果你这个都是按照税法规定的,和第二列是一样的。
阅读 9077
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老师好!目前碰到一个这样的问题,就是公司采购了两百个脸盆,上游没有开票,但是脸盆卖给下游客户需要税票,我们是一般纳税人,我们可以直接开脸盆的税票吗?
郭老师
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提问时间:05/22 06:44
#税务#
可以的,你留参好实际业务的证明
阅读 9077
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请问,老师,新成立的分公司,4月份成立的,我看增值税写的季报,那5月用申报吗?
东老师
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提问时间:05/21 16:26
#税务#
你好,5月份的时候不需要申报增值税。
阅读 9077
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小规模开劳务派遣差额发票的税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/21 15:45
#税务#
你好小规模纳税人劳务派遣差额征税税率为5%
阅读 9077
收藏 6
电子设备折旧了5年有关系吗
东老师
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提问时间:05/20 16:00
#税务#
你好,按照五年折旧也没问题的。
阅读 9077
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我们公司全资控股了另外一个公司,应该要填关联业务往来报告表吧
东老师
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提问时间:05/20 16:52
#税务#
你好,这个是需要填写关联业务表的。
阅读 9077
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汇算清缴其中的调整项目明细表里的三资产类调整项目中的其他是啥?公司啥业务才需要填其他那一项啊
廖君老师
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提问时间:05/19 18:56
#税务#
您好,这是一个兜底的,是上面具体项目不涉及的, 资产及其它项目调整是本系列辅导最后一部分内容,包括“资产类调整项目”、“准备金调整项目”、“房地产企业预售收入计算的预计利润”、“特别纳税调整应税所得”、“营业税金及附加”及“其他”几项部分,除“营业税金及附加”外,其他项目分别先在《纳税调整项目明细表》(附表三)、《资产折旧、摊销纳税调整表》(附表九)、《资产减值准备项目调整明细表》(附表十)和《长期股权投资所得(损失)明细表》(附表十一)中填报,然后再集中反映在《企业所得税年度纳税申报表(A类)》(简称《主表》)中。 一、资产类调整项目。 1、“财产损失”。根据《企业所得税法实施条例》规定,税法允许税前扣除的损失是指企业在生产经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,呆账损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他国务院财政、税务主管部门允许扣除的损失。除此之外的其他损失以及已发生但未从相关资产(成本)中转出的损失均不得扣除。“财产损失”直接在《纳税调整项目明细表》(附表三)第42行填报,其中:在汇算清缴期处理且
阅读 9077
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公司给个人代扣代缴个税,个人又把钱付给公司了,怎么做分录
暖暖老师
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提问时间:06/14 09:45
#税务#
借其他应付款-个税 贷应交税费-应交个人所得数 缴纳借应交税费-应交个人所得数 贷银行存款 收到 借银行存款 贷其他应付款
阅读 9076
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老师,公司成本票一般有几类呢
家权老师
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提问时间:05/30 16:17
#税务#
就是计入成本的科目抵减利润的发票统称称为成本票,
阅读 9076
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请问公司成立工会怎么避税,
宋生老师
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提问时间:05/30 16:30
#税务#
你好!这个成立工会没办法避税,达不到避税的目的
阅读 9076
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现在是24年了 账上的应付账款还挂着往来 供应商其实早在22年就把发票开了,,现在我拿着22年的发票还能入账吗 ?怎么做呢
郭老师
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提问时间:05/29 12:15
#税务#
可以做的,借库存商品 贷应付账款,然后什么时间销售出去的货物。
阅读 9076
收藏 29
汇算清缴研发费用其他相关费用限额怎么计算
宋生老师
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提问时间:05/29 15:43
#税务#
你好!这个没有明确的金额限制了
阅读 9076
收藏 16
销售部门的业务招待费,放在了销售费用里面. 现在报企业所得税年报.这一部分要放在要放在管理费用的业务招待费里报吗
郭老师
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提问时间:05/28 17:29
#税务#
不需要的,还是继续在销售费用就行。
阅读 9076
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税务注销都需要做什么
郭老师
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提问时间:05/28 17:53
#税务#
税务注销之前,需要把你所有的季度报、月报、年报都申报了,交了税款,出清税证明。
阅读 9076
收藏 38
老师,2021年的亏损,不能结转以后弥补吗?
郭老师
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提问时间:05/23 15:17
#税务#
你已经弥补完亏损了的没有了
阅读 9076
收藏 19
老师,进项勾选也抵扣了,但是这笔钱老板说不用给对方付了,那这个怎么账务处理呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 08:06
#税务#
你好!借应付账款 贷营业外收入
阅读 9076
收藏 38
老师您好,想咨询一下,做汇算清缴,是把科目余额表上的数费用类都填进期间费用明细表就可以了嘛?
东老师
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提问时间:05/22 16:30
#税务#
对,就是把明细科目的费用都填写到里面就可以了。
阅读 9076
收藏 38
公司写字楼出租。应按房租收取多少比例的税费。
东老师
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提问时间:05/21 18:27
#税务#
你好,这个增值税税率是9%。
阅读 9076
收藏 18
老师 我们 2023年6月公司名下买的小汽车 33万多 然后7月开始每个月计提折旧 现在申报2023年企业所得税汇算清缴年报 我没有选择一次性扣除 你看我这样填对不对
小锁老师
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提问时间:05/21 14:44
#税务#
您好,这个的话,是对的,这个是没错的哈
阅读 9076
收藏 28
个人所得税在那填写申报生计费,专项附加扣除费这些
郭老师
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提问时间:05/21 09:26
#税务#
你好,是工资个税的吗?如果是的话,你选择了入职时间累计扣除费用自动出来,然后专项附加扣除。个人可以去手机个税APP,在办税里面有专项附加扣除,在这里面让他自己填写,扣缴义务人选择企业,企业申报的时候下载更新自动预填就可以的。
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一张22年的发票,对方开的是劳务,金额45000,当初未代申报个税,请问现在去税局补申报,要交多少个税
宋生老师
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提问时间:05/20 15:44
#税务#
你好,劳务的话是按这个来交。
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答案的300哪里来的呀
廖君老师
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提问时间:05/19 21:33
#税务#
您好,车辆折旧5*5*12是5人5车12个月
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