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包工包料的劳务,开发票3%,项目名称应该填什么?
家权老师
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提问时间:03/18 08:44
#建筑#
还是开建筑服务*建筑劳务费
阅读 64
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老师,家庭装修公司,包材料,材料直接从厂家发货到住宅。人工外雇施工队。发生材料费和劳务费怎么做账?
郭老师
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提问时间:03/17 19:44
#建筑#
借工程施工材料费 贷应付账款,或银行存款 借工程施工劳务费 贷,银行存款或者应付账款
阅读 78
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老师!预付列成本!汇算调增后!预付这个又怎么处理呢
郭老师
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提问时间:03/17 18:52
#建筑#
你好,这个预付账款贷方有余额?以后需要支付吗?
阅读 72
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请问下, 我们建筑工地门卫大爷超过60岁了, 发工资 也要申报个税吗
家权老师
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提问时间:03/17 17:28
#建筑#
是的,需要给申报个税的
阅读 73
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老师您好,请问,一般纳税人把10万打到个体工商户的个人账户里,个体工商户把钱用于买东西了,他没有收到发票,但是他有了收入,再把钱还给一般纳税人,请问这个个体工商户有什么风险吗?
宋生老师
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提问时间:03/17 16:56
#建筑#
你好,这个有收入,你交了税就行。
阅读 73
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您好老师,麻烦咨询一下,有没有这种操作,就是公司买新车,抵完税之后过户给别人,但是不走账,账上正常折旧??
文文老师
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提问时间:03/17 16:48
#建筑#
过户了,就不能正常折旧了
阅读 65
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洒油车属于机械费吗?,发票开的是机械费,合同里面写的是含机械燃油费,操作人的工资,机械进出场费,等费用,合计金额:48385元,合同里这样写可以吗?
家权老师
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提问时间:03/17 16:02
#建筑#
可以那样写的,没问题的哈
阅读 89
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老师你好这期就申报的居民企业所得税年度申报
刘艳红老师
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提问时间:03/17 15:52
#建筑#
您好,你说的是企税的汇算清缴吧
阅读 67
收藏 0
宋老师,有工程上的问题要咨询?
宋生老师
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提问时间:03/17 15:19
#建筑#
你好你具体有什么问题的
阅读 121
收藏 1
请问建筑公司,工资不是按月发放的,那已发工资和未发工资是不是每月都要做表格一一对应登记?但是民工人数有好几百,应怎么操作最简单
朴老师
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提问时间:03/17 14:46
#建筑#
应做表格登记。民工人数多,可借助用友等专业软件;按班组管理,由负责人统计后财务按班组制表汇总 ;用 Excel 模板,设好公式更新基础数据;有条件可搭建内部信息化平台整合数据。还需保证数据准确完整并备份
阅读 61
收藏 0
老师好!我们是建筑业分包方,总包代发的农民工工资,分包方没有做相关的账务处理,现要将这部分补录上,因是跨年费用金额较大,请问老师如何做账,会有什么风险,如何规避?
朴老师
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提问时间:03/17 14:12
#建筑#
账务处理 借:以前年度损益调整 —— 主营业务成本 贷:应付职工薪酬 —— 工资 借:应付账款 —— 总包方 贷:其他应付款 —— 农民工工资代发(如总包直接支付,此步分录可省略) 风险 税务风险:可能面临企业所得税多缴、个人所得税申报不准确,导致补缴税款、滞纳金和罚款。 审计风险:影响财务报表准确性,可能导致审计调整和不利审计意见。 法律风险:引发劳动纠纷和法律诉讼。 规避措施 税务方面:及时向税务机关说明情况,补充申报和纳税调整,备好证明材料。 审计方面:与审计机构沟通,提供资料,配合审计调整。 法律方面:完善工资发放制度流程,加强沟通,咨询律师防范法律风险。
阅读 3128
收藏 15
老师您好!请问个人卖东西给小规模纳税人,没有票可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:26
#建筑#
您好,开收据,附上个人的身份证复印件,500以下
阅读 59
收藏 0
老师!增值税是从好久开始实施的呢!
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:09
#建筑#
试点阶段 1980年前后:在部分城市选择重复征税矛盾最为突出的机器机械和农业机具两个行业进行增值税试点。 1984年:国务院颁布《中华人民共和国增值税条例(草案)》。 1987年:增值税税目扩大到30个,计税方法统一为“扣税法”。 1989年:在扣税法基础上逐步统一实行了“价税分流购进扣税法”。 确立阶段 1994年1月1日:《中华人民共和国增值税暂行条例》开始实施,扩大了增值税征税范围,增值税税制也得到了进一步完善。
阅读 66
收藏 0
老师,我们异地有项目,甲方要求我们开分公司,分公司可以发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/17 12:00
#建筑#
您好,可以的,分公司可以开发票的
阅读 73
收藏 0
建筑公司可以开9%设备租赁的发票吗?
家权老师
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提问时间:03/17 11:44
#建筑#
可以开的,是建筑机械租赁就可以开那个
阅读 81
收藏 0
老师公司缴纳残疾人就业保证金怎么做分录
家权老师
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提问时间:03/17 11:15
#建筑#
计提: 借:管理费用--残保金, 贷:其他应付款-残保金, 上交时: 借:其他应付款--残保金; 贷:银行存款
阅读 67
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老师您好,股权转让,自己的公司收购公司另一个股东股份,收购之后占67%,收购时当时要收购的公司所有者权益是113万,这个股权转让金公司怎么过账呢?
宋生老师
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提问时间:03/17 11:14
#建筑#
你好,这个由公司的对公账户转入到对方转让方的公司的对公账户。
阅读 91
收藏 0
老师建筑企业工程项目都结束了现在需要退质保金,对方拿发票来拿走这笔钱现在这个发票能收吗?成本票最晚提供的时间
文文老师
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提问时间:03/17 10:54
#建筑#
现在这个发票能收的
阅读 63
收藏 0
劳务公司,人员在甲方公司报工资,甲方实际发放,我方应该如何做账?
家权老师
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提问时间:03/17 10:50
#建筑#
不能那样申报的,违规的
阅读 71
收藏 0
老师您好,股权转让时,公司收购个人股份,交给个人一部分股权转让金,转让方有实收资本,这个后续怎么操作,还有分录怎么做呢?
朴老师
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提问时间:03/17 10:19
#建筑#
后续操作 签订股权转让协议:明确转让双方的权利和义务,包括转让股权的数量、价格、付款方式、交割时间等关键条款 ,并让转让双方签字盖章确认。 内部决策程序:按照公司章程规定,召开股东会或其他内部决策会议,取得其他股东同意此次股权转让的决议,若其他股东有优先购买权,需确认其已放弃。 办理工商变更登记:向公司登记机关提交相关资料,如股权转让协议、股东会决议、修改后的公司章程等,办理股东变更登记手续,以确保股权转让的合法性和公示性。 税务申报与缴纳:计算并申报缴纳相关税费,如印花税(股权转让合同双方需按转让金额的 0.05% 缴纳);若转让方为个人且转让所得超过原出资额,需代扣代缴个人所得税(税率 20%) ;若公司转让股权所得为正数,需将其并入当年应纳税所得额,按企业所得税税率(一般 25%)缴纳企业所得税。 修改公司章程和股东名册:根据股权转让情况,对公司章程中涉及股东信息、股权结构等相关条款进行修改,并更新股东名册,记录新股东的信息。 会计分录 通过公司账户代收代付股权转让款 新股东交款时: 借:银行存款 贷:其他应付款 - 代收股权转让款 支付给原股东时: 借:其他应付款 - 代收股权转让款 贷:银行存款 调整实收资本: 借:实收资本 - 原股东 贷:实收资本 - 新股东 如果转让价格与原股东的实收资本存在差异,还需分情况处理: 溢价转让(转让价格高于原股东实收资本):若新股东支付的股权转让款高于原股东的实收资本,高出部分一般计入 “资本公积 —— 资本溢价”。假设原股东实收资本为 10 万元,新股东支付 12 万元获得股权,分录如下: 借:实收资本 - 原股东 100000 银行存款 120000 贷:实收资本 - 新股东 100000 资本公积 - 资本溢价 20000 折价转让(转让价格低于原股东实收资本):若新股东支付的股权转让款低于原股东的实收资本,且公司 “资本公积 —— 资本溢价” 有余额,则先冲减 “资本公积 —— 资本溢价”;若不足冲减,再依次冲减 “盈余公积”“利润分配 —— 未分配利润”。假设原股东实收资本为 10 万元,新股东支付 8 万元获得股权,且公司 “资本公积 —— 资本溢价” 有足够余额,分录如下: 借:实收资本 - 原股东 100000 贷:实收资本 - 新股东 100000 借:银行存款 80000 资本公积 - 资本溢价 20000 贷:其他应付款 - 代收股权转让款 100000 (支付原股东时再做对应减少其他应付款和银行存款分录)
阅读 95
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老师你好我们的新公司,去年只进账5万发工资四万九,今年季度申报怎么填,还是零申报吗
文文老师
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提问时间:03/17 09:03
#建筑#
职工薪酬明细表需要填写的
阅读 65
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付给个人劳务费 没有发票 怎么入账, 个人去代开的发票能收吗
小菲老师
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提问时间:03/16 17:02
#建筑#
同学,你好 个人代开发票可以收 借:管理费用-劳务费 贷:银行存款
阅读 78
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老师,建筑业异地预缴增值税税金在账上是否体现为增值税进项税?若有多,是否体现为留抵税额?
小菲老师
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提问时间:03/15 17:35
#建筑#
同学,你好 预缴的,是计入应交税费-预交增值税的
阅读 81
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财务软件里面,没有所有者权益报表,然后对方又要这个报表
小菲老师
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提问时间:03/15 09:04
#建筑#
同学,你好 那你可以自己编制一下。这个不是每个企业都需要的
阅读 92
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老师 开建筑服务*劳务费和开劳务*劳务费 这两种发票有啥区别?
家权老师
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提问时间:03/14 18:00
#建筑#
前者是建筑劳务9%,后者是加工劳务13%
阅读 115
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在做年度汇算清缴表时,全年缴纳的社保需要填吗?填在哪一栏里?
文文老师
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提问时间:03/14 15:43
#建筑#
填写职工薪酬明细表
阅读 112
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做汇算清缴的表时,职工薪酬纳税调整表里的,帐载金额和实际发生的金额,这2栏的数据都要填吗?
文文老师
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提问时间:03/14 15:28
#建筑#
帐载金额和实际发生的金额,还有税收金额,这3栏的数据都要填
阅读 113
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汇算清缴,资产总额数的平均值:是不是用全年的“(年初+期未)/2 ,再用合计数,再来除以4?
宋生老师
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提问时间:03/14 15:08
#建筑#
你好,“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
阅读 121
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个体户开专票10万元,没有成本的请假下个税需要缴纳多少钱
小愛老师
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提问时间:03/14 15:03
#建筑#
您好,10万是一年、一季度?增值税是1%,还有个税的(5%-35%)
阅读 84
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请问项目购销合同需要做电子档吗?一般发票和合同是分开做表格还是一起做一张付款,收票,收合同的表格?
宋生老师
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提问时间:03/14 14:48
#建筑#
你好你要么有纸质的要么就,要么就电子的。
阅读 92
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