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您好老师,请问一下,建筑行业企业所得税是5%,然后减半征收吗。
郭老师
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提问时间:08/29 18:43
#建筑#
小型微利企业所得税税率就是5%早就没有减半的政策了
阅读 110
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比如我们是乙方,销售服务商务签了合同回来,合同价100万,分批结算的,然后达到结算条件,商务去请款20万,要会计开20万发票,然后也开票了,但是甲方最后只给了10万,那应收账款是20-10呢还是100-10
宋生老师
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提问时间:08/29 16:06
#建筑#
你如果要按规范的做法是100-10 但是实操中很多按20-10
阅读 118
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你好,老师,建筑工地上买的发电机,打夯机是计入固定资产还是工程施工间接费用
文文老师
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提问时间:08/29 15:12
#建筑#
工程施工间接费用
阅读 132
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和朋友出去吃饭,他花的钱,可以开我公司的发票吗?
文文老师
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提问时间:08/29 15:07
#建筑#
可以开我公司的发票
阅读 109
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老师,有一家劳务公司3月份成立的,现在收到劳务发票可以用吗?
文文老师
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提问时间:08/29 14:24
#建筑#
现在收到劳务发票可以用。
阅读 134
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老师,我之前用朋友公司做了个项目,票开了税也交了的,几年了现在甲方才打算回尾款,结果呐朋友公司出售了,现在这种情况我怎么操作拿钱呢
家权老师
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提问时间:08/29 11:19
#建筑#
现在只有起诉那个公司了
阅读 148
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无票收入怎么做分录 怎么申报
小菲老师
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提问时间:08/29 11:08
#建筑#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 按照收入正常申报
阅读 113
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老师,这样的发票可以吗?这个运输费可以开经营租赁吗?
家权老师
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提问时间:08/29 11:07
#建筑#
运输费不能来经营租赁的
阅读 106
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老师我们公司做异地工程,8月份在同一个人地点项目,开了两张票,信息都是一样,就是金额和开票时间不一致,我今天准备预交,想问是一张张分开填预交信息金额,还是可以合计一起呢?
小菲老师
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提问时间:08/29 09:37
#建筑#
同学,你好 合计一起
阅读 90
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小规模劳务公司,今天龙川项目我开了一张普票10000元发票给广州白云建筑公司劳务发票,我分录怎么写?
文文老师
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提问时间:08/29 09:26
#建筑#
确认为收入与增值税
阅读 107
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居间业务,我定酒店,我不住,给别人住,我开公司发票,普票,能用于报销差旅费吗
刘艳红老师
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提问时间:08/28 19:20
#建筑#
您好,是业务招待用的吗?
阅读 127
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5月份异地预缴了增值税,发现缴错了,7月份申请了退税,8月份收到退税款,想问下在填增值税申报表时,已退回的税款怎么体现在申报表里呢?税额抵减申报表的数据怎么弄,一直挂着吗
宋生老师
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提问时间:08/28 17:53
#建筑#
你好,交错了退回,后来不需要再交了是吗
阅读 290
收藏 1
老师,比如一项业务,购买低值易耗品或者周转材料,我们一次性领用了,那我一共要做三笔分录吗? 1、借:低值/周转 贷:应付 2、借:应付 贷:银行 3、借:营业成本 贷:低值/周转; 这样吗? 感觉这样下来好乱,一笔业务好多分录。
暖暖老师
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提问时间:08/28 16:29
#建筑#
你好,这个分录没问题的,入库和领用
阅读 103
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老师好,建筑防腐企业承接个施工项目,能分包给个人,让个人去税务局代开发票吗?比如承包价格180万。。。
钟存老师
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提问时间:08/28 16:05
#建筑#
金额相对大一些 直接包给一个人有风险的, 工程项目是什么?是建筑工程嘛?
阅读 106
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老师,我们是园林绿化,下面的供应商给我们开了一份发票是劳务*劳务费 ,这个人是给我们干土建清包工的,就是地面的一些砖什么的他们过来铺装,这个发票可以用吗,好几个老师说这个劳务是修理加工的
宋生老师
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提问时间:08/28 15:48
#建筑#
你好,没有单独的清包工的劳务 你说的这种属于建筑服务清包工才对。
阅读 140
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销售种子发生的装车人工费计入哪个科目
文文老师
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提问时间:08/28 15:15
#建筑#
可计入 销售费用-运杂费
阅读 110
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老师,素土回填属于哪个大类,合同签订的税款是13%
文文老师
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提问时间:08/28 14:20
#建筑#
素土回填属于 建筑服务 9%
阅读 95
收藏 0
老师,用友新增的工程施工科目,在那里操作,出报表时能在存货库存商品体现
家权老师
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提问时间:08/28 10:53
#建筑#
出报表的时候是体现在库存商品
阅读 112
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种子散籽加工成成品,产生的人工费计入哪个科目
文文老师
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提问时间:08/28 10:44
#建筑#
产生的人工费计入生产成本
阅读 104
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请问建筑公司跨区域预缴,一定要预缴企业所得税?
文文老师
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提问时间:08/28 10:31
#建筑#
是的,通常是要求预缴企业所得税
阅读 113
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老师,可以帮我列一下建筑业小规模纳税人会涉及的做账分录,建筑业一般纳税人一般计税方法会涉及的做账分录,建筑业一般纳税人简易计税方法会涉及的做账分录吗。都会涉及异地预缴的事情
宋生老师
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提问时间:08/28 10:20
#建筑#
你好,这个老师确实给不了全套,老师只能靠打字,都不能复制,不太方便。你可以看下学堂的实操课程。
阅读 120
收藏 1
老师,武汉这边小规模现在月收入多少免税?还是10万吗?季度30万吗?
小菲老师
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提问时间:08/28 09:58
#建筑#
同学,你好 小规模,季度不满30万,普通发票免增值税
阅读 112
收藏 0
老师,有限公司跟有限责任公司有什么区别?
文文老师
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提问时间:08/28 09:27
#建筑#
有限公司跟有限责任公司,本质上没有区别
阅读 106
收藏 0
老师,个人开(普通税票)机械租赁增值税和个税 税率分别是多少
朴老师
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提问时间:08/28 06:38
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 102
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老师请问小规模公司购买手机手表可以入账吗?
文文老师
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提问时间:08/27 17:07
#建筑#
小规模公司购买手机手表可以入账。
阅读 111
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老师,账面上存货金额比较大,说明什么风险呢,这个金额大不大跟什么有关呢
文文老师
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提问时间:08/27 16:50
#建筑#
若与实际库存相符,没有风险
阅读 144
收藏 1
我是房地产开发项目 什么是EPC项目?
宋生老师
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提问时间:08/27 16:45
#建筑#
这个是开发商提供从项目设计、材料设备采购到工程施工的 “一站式” 承包服务,开发商仅需在关键节点进行监督和验收,无需分别对接设计、采购、施工等多个单位。
阅读 132
收藏 1
老师,我们是可以针对单个施工项目跟税务申请简易征收是吧?然后符合简易征收的这个项目,还能进项抵扣吗?
家权老师
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提问时间:08/27 15:46
#建筑#
是的,那个简易征收不能抵扣进项的了
阅读 121
收藏 1
财务报表的勾稽关系有哪些呢,验证报表之间的准确平衡
文文老师
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提问时间:08/27 15:42
#建筑#
1、资产负债表与利润表的勾稽关系:未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润。 2、资产负债表与现金流量表的勾稽关系:现金流量表的现金流量净变动金额=资产负债表的现金及现金等价物的期末余额-现金及现金等价物的期初余额。
阅读 144
收藏 1
老师好,请问异地预缴的企业所得税会计分录怎么做
宋生老师
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提问时间:08/27 15:34
#建筑#
你好,这个是一样的。借所得税费用,贷应交税费-应交企业所得税 然后借应交税费-应交企业所得税,贷银行存款。
阅读 118
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