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开红字负数发票了后,那多开的发票2-3联怎么归档(就是跟什么资料钉在一起)?
易 老师
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提问时间:01/07 14:16
#税务师#
同学您好,开红字负数发票与抵扣联一起装就可以了
阅读 822
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老师,最新政策,13薪的工资,申报12月份工资是直接申报2个月的工资薪金对吗
范老师
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提问时间:01/15 13:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,可以这样计算。 祝您学习愉快!
阅读 822
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您好老师,个人捐赠的限额计算,是不超过应纳税所得额的30%对吗?企业捐赠限额是不超过会计利润的15%对吗?除了化妆品等四个30%的,我所说的基数对吗?比例对吗
卫老师
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提问时间:10/18 13:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人捐赠的限额计算,是不超过应纳税所得额的30%对吗? 答复:理解正确。 企业捐赠限额是不超过会计利润的15%对吗?除了化妆品等四个30%的,我所说的基数对吗?比例对吗 答复:是会计利润的12%。你说的这个比例是广告费的扣除比例,不是捐赠。 祝您学习愉快!
阅读 822
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应收帐款怎么区分?是汇兑收益还是汇兑损失?
卫老师
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提问时间:10/01 17:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应收账款是资产,汇率上升,产生汇兑收益;汇率下降,产生汇兑损失。 祝您学习愉快!
阅读 822
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老师,我公司是从事农业秸秆加工成生物质燃烧颗粒的公司,一般纳税人税率13%,但是从农户手里收购农业林业秸秆花生壳这些,没有进项,请问这种怎么处理?
廖君老师
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提问时间:11/09 06:26
#税务师#
您好,我们自已可以申请开农产品收购发票,这个是可以进项抵扣的 《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条的规定,纳税人购进农产品时,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,还可以按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和一定的扣除率计算进项税额进行抵扣
阅读 821
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老师好,个人出租住宅房给公司,需要开票,每年六万的房租费,需要缴纳所有的税款是多少,谢谢
宋生老师
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提问时间:08/21 17:23
#税务师#
你好!住宅,不开专票的话,免增值税及附加 印花税是万分之五,也就是30,房产税是2%,也就是1200 个税10% (60000-30-1200)*0.8*0.1
阅读 821
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应收退货成本 在财报报表那个科目显示?
刘艳红老师
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提问时间:07/29 11:44
#税务师#
应收退货成本不能直接在资产负债表上列示哦本科目期末借方余额,反映企业预期退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本后的余额,在资产负债表中按其流动性计入其他流动资产或其他非流动资产项目
阅读 821
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这个不是个人交吗,为什么是企业交,企业只是帮他代销呀?
廖君老师
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提问时间:04/02 21:46
#税务师#
您好,替个人代持,法律上就是企业是股东,私下的协议 税法是不认的,谁持股谁交税,私下去解决私下的问题
阅读 821
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老师,我们企业注册资本100万,股东实缴50万,现在转让股权,股权转让价格可以是以50万实缴算吗?比如A占股50%,他实缴了30万,现在他要将股转让B, 股权转让协议可以是B得到50%,转让价格是30万吗?
朴老师
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提问时间:03/25 14:55
#税务师#
首先要明确的是,股权转让价格并不简单地等于注册资金或实际出资额。它是由转让方和受让方双方根据多种因素协商确定的,这些因素包括注册资金、实际出资、公司资产、未来盈利能力、无形资产等。 在您提到的案例中,企业注册资本为100万,股东实缴50万。A股东占股50%,实缴了30万,现在他想将股权转让给B。股权转让协议中的转让价格是否可以设定为30万,需要双方进行协商。如果双方同意以30万作为转让价格,并且这一价格不损害公司和其他股东的合法权益,那么理论上是可以这样设定的。 然而,值得注意的是,股权转让不仅涉及转让方和受让方的利益,还可能影响公司的运营和其他股东的权益。因此,在进行股权转让时,应确保不违反相关法律法规,不损害国家和第三人的合法权益。同时,按照《公司法》的规定,股东向股东以外的人转让股权时,应经其他股东过半数同意,并需遵守公司章程中关于股权转让的特定规定(如有)。 此外,公司有权要求未实际出资到位的股东限期补足出资,实际出资到位的股东也有权要求未实际出资到位的股东补足出资。因此,在股权转让过程中,如果转让方存在未实际出资到位的情况,双方应协商确定如何处理这一问题。
阅读 821
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老师您好,项目预缴税款按期申报未能按时缴款,会有什么后果
艳子老师
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提问时间:03/13 20:08
#税务师#
您好, 会有相应的罚款的
阅读 821
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我想问下税务师的涉税实务 是包含所有的税一税二的内容了吗?
爱若老师
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提问时间:03/06 00:08
#税务师#
你好,这是不同的三科,只能说实务和税一、税二都有关联
阅读 821
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这个经营范围可以开垃圾清运费发票吗?
邹老师
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提问时间:03/01 19:00
#税务师#
你好,根据你提供的经营范围图片,是可以的
阅读 821
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公司找别人垫付公司业务费,然后我们公司有钱再打给垫付人,然后他收取利息,我们怎么操作可以税务合规
棉被老师
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提问时间:02/28 19:04
#税务师#
你好,他们开利息发票给你们就可以做利息支出的哈,他们帮你垫付算借款的,这个有个协议,是可以的
阅读 821
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老师,请问过桥过路费按多少抵扣,谢谢
若素老师
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提问时间:02/28 15:03
#税务师#
你好,按3%的税率进行计算。
阅读 821
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年会好几个子公司的获奖名单,是由总公司发放,还是子公司发放
宋老师2
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提问时间:02/26 10:34
#税务师#
你好,这个自己公司内部决定,没有固定的。
阅读 821
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我做了第四季度财务报表,本来利润总额20万,就申报企业所得税,最后减掉之前预交的1万多,只交二千多所得税,我觉得所得税税负率太低了,而且交钱太少了s局会说,就把利润总额直接加数报了60万,现在要怎么调账呢, 我们是小规模不能超500万,现在已经报了480万,没余地了,交了两万多所得税,而且我们成本和费用差不多持平,所以我最后申报时在利润总额数直接加了40万,
小枫老师
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提问时间:01/15 21:04
#税务师#
弄点营业外支出,捐赠啥的行不
阅读 821
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退税,报关单上是千克,进项票开进来是公斤,可以退吗
新新老师
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提问时间:11/30 11:08
#税务师#
你好,可以退税的,不影响的。
阅读 821
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为什么不减去印花税 这里算增值税的时候为什么都不减去印花税或者契税
玲竹老师
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提问时间:08/18 17:53
#税务师#
您好 算增值税的时候 印花税 契税不能扣除
阅读 821
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请问这里的8万元现金股利是因为购入时没有宣告所以才会在后来宣告派发时计入投资收益吗?
微微老师
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提问时间:07/21 23:07
#税务师#
您好,是的,是这样理解的
阅读 821
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成本法中涉及的扣除率都是正常销售货物的终端税率,奶酪的税率不应该是13%吗?这道题为什么用10%的税率
晓纯老师
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提问时间:07/17 18:19
#税务师#
同学,您好,购进农产品进项税额扣除率是10%和9%两种,如果最终销售时税率是13%,那么扣除率就是10%,这道题奶酪税率13%,所以扣除率是10%
阅读 821
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培训服务费是职工教育经费吗
邹老师
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提问时间:07/12 17:02
#税务师#
你好,是的,是这样的
阅读 821
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老师,消费税15个税目指那些?今年又新增了不?石脑油也征消费税?
小天老师
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提问时间:06/24 18:55
#税务师#
您好,没有新增,石脑油也征消费税他是成品油 消费税的税目有15个,分别是烟;酒;高档化妆品;贵重首饰及珠宝玉石;鞭炮、焰火;成品油;小汽车;摩托车;高尔夫球及球具;高档手表;游艇;木制一次性筷子;实木地板;电池;涂料
阅读 821
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房地产开发企业在营改增后进行房地产开发项目土地增值税清算时,按以下方法确定相关金额: (一)土地增值税应税收入=营改增前转让房地产取得的收入+营改增后转让房地产取得的不含增值税收入 ,请问老师,营改增前可以扣除的税金及附加:营业税、城建税、教育附加、地方教育附加对吗?
青老师
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提问时间:06/09 17:10
#税务师#
你好; 对的 ; 是对的; 营改增前,纳税人缴纳的营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加,允许据实扣除;
阅读 821
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一般纳税人销售蔬菜,开具的普通发票是免税的是吗?开具专票免税吗?
新新老师
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提问时间:05/30 09:35
#税务师#
你好,开普通发票是免税的,开专票就不免税了。
阅读 821
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将自产的货物捐赠给公益组织,不是可以免增值税吗?为什么还要做销项税额呢?如下分录 捐赠产成品的会计分录: 视同销售 借:营业外支出 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
青老师
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提问时间:03/14 15:49
#税务师#
你好; 1. 是的;这个是免增值税的 ; 你们要做销项税
阅读 821
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个人取得工资薪金所得,在平常每月预扣预缴时,能不能扣除公益性捐赠所得
税法老师
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提问时间:09/18 09:16
#税务师#
可以的,在预扣预缴的工资薪金所得中可以扣除公益性捐赠支出的。
阅读 821
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老师,不好意思,我想问下因为好多人说的一会是电子一会是纸质的,要是税务师通过了,查成绩也会跟注会一样,弹出来一个编号嘛
法律老师
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提问时间:12/27 14:48
#税务师#
抱歉,建议您联系客服咨询下具体情况哈~
阅读 821
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请问下这里说的:也不得在以后年度追补扣除,适用什么情况?为什么有的题目又是追补年限不超过五年呢?
晶晶月老师
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提问时间:12/12 21:24
#税务师#
你好, 企业应在当年度企业所得税法规定的汇算清缴期结束前取得税前扣除凭证。
阅读 821
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营业执照到底还需不需要缴纳印花税?
郭老师
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提问时间:08/31 16:34
#税务师#
你好,7月1号开始不需要缴纳。
阅读 821
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用外购原煤生产洗煤卖,领用100元原煤,做出200元洗煤,本月出售150元洗煤。资源税这里,那150乘洗煤税率减去75元乘以原煤税率吗?还是按领用量?我记得消费税是按领用量算的
周老师
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提问时间:10/27 16:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里是150*选煤税率-100*原煤税率/选煤税率来计算的。 祝您学习愉快!
阅读 821
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