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已经明确的不能所得税前列支的费用在5月份入账,在申报第二季度所得税季报时,是否需要调增后缴纳季度所得税?还是只能在汇算清缴的时候进行调增再缴纳所得税?
venus老师
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提问时间:06/13 11:48
#税务#
这个是汇算清缴才调整,同学
阅读 9067
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老师,我们公司有个加工费的发票因为不合规,现在税务让企业纳税调增,调增数填到哪个地方,是不是纳税调整项目明细表的第31行其他里?
郭老师
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提问时间:05/30 08:58
#税务#
你好,纳税调整明细表扣除项目30行。
阅读 9067
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老师:我们企业的营业成本没有发票,现在要调增,在哪个表的具体哪里调增呢?
宋生老师
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提问时间:05/29 17:23
#税务#
你好!在纳税调整明细表,扣除类,其他里面
阅读 9067
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损益类科目中的所得税费用是指个人所得税费用还是企业所得税费用?
文文老师
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提问时间:05/28 14:24
#税务#
损益类科目中的所得税费用是指 企业所得税费用
阅读 9067
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老师,个人独资企业,账都没有,每个月空申报,还需要企业所得税年度汇算吗?
宋生老师
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提问时间:05/24 20:31
#税务#
你好!这个是做个人生产经营所得汇算了
阅读 9067
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老师,合同上结尾部分少了个句话,可以手写加上不?
朴老师
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提问时间:05/23 11:43
#税务#
同学你好 已经签字盖章了吗
阅读 9067
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老师,上个季度印花税我没有计提,4月份缴纳的?怎么做账
小锁老师
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提问时间:05/21 21:14
#税务#
您好,直接做 借 税金及附加 贷 银行存款
阅读 9067
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建安企业收到预收款是否需要缴纳增值税
东老师
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提问时间:05/21 06:13
#税务#
您好,您指的是异地预交税款吗?
阅读 9067
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别人租我们的设备用,可以给他们开租出发票吗,怎么交税
家权老师
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提问时间:05/20 16:22
#税务#
你好,可以开出租发票的,按13%交税
阅读 9067
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老板总共有三个公司,如何通过三个公司合理税收筹划呢
宋生老师
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提问时间:05/20 13:12
#税务#
您好!这个事情要看具体有什么业务,然后你们打算是怎么样做,再看看有没有更好的方式 税筹也不是能一直筹下去。
阅读 9067
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从中国去泰国的机票费是不是直接开普通发票报销就好?好像这种国际机票不能使用行程单直接抵扣增值税对不对?
郭老师
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提问时间:05/19 16:02
#税务#
你好可以的 不能抵扣增值税
阅读 9067
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员工被辞退时发的工资需要给他申报个税吗,怎么申报,有什么免税政策吗
廖君老师
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提问时间:05/19 05:57
#税务#
您好,要申报个税,在综合所得里有 离职一次性补贴申报,当地年平均工资3倍以内是免个税的,一般都不用交的
阅读 9067
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请问我们是小规模纳税人,属于小微企业,应该如何判断适用企业会计准备还是小企业会计准则呀
王壹新老师
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提问时间:06/14 13:55
#税务#
同学您好,一般情况下,不是上市公司,规模不大,选择小企业会计准则就可以了,有上市需求的,就必须选择企业会计准则哈。
阅读 9066
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请问一下老师:我司收到一笔经信局的专项资金,这个项目与乙方共同研发,最终研发3项专利和1台样机,项目期为2年,我要怎么处理呢
宋生老师
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提问时间:06/13 11:41
#税务#
你好!这个你借银行存款 贷递延收益。
阅读 9066
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老师你好!公司报销的机票(专票)能抵进项吗?
文文老师
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提问时间:05/30 16:06
#税务#
公司报销的机票(专票)能抵进项。
阅读 9066
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老师你好,请问购买了一栋楼做了一部分自用一部分租是做固定资产还是投资性房地产?后要大改造大装修做什么处理,在建工程?
朴老师
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提问时间:05/29 12:38
#税务#
计入固定资产 2.计入长期待摊费用或者在建工程
阅读 9066
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个税去年12月份医保多扣了200元,总体个税少交20元,用不用更正,还有不是说个税补交税款小于400不用交吗
小菲老师
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提问时间:05/23 13:21
#税务#
同学,你好 一般金额过小,就不用更正了
阅读 9066
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请问这个经营范围,可以开维修款的票吗
蓝小天老师
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提问时间:05/23 14:24
#税务#
不可以哦,建议去增加维修的经营范围哦
阅读 9066
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老师,有没有23年最新版的年度企业所得税得电子表呀
东老师
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提问时间:05/23 09:35
#税务#
建议到当地电子税务局官网下载电子版
阅读 9066
收藏 9
22年我的企业所得税是4000 现在更正是6000的话交税会不会自动显示6000-4000 还是显示6000 税务局再把4000退给我
小锁老师
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提问时间:05/22 22:14
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 9066
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老师,会议费能全额抵扣企业所得税吗
东老师
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提问时间:05/22 10:56
#税务#
好,这个真实发生的事可以全额扣除的。
阅读 9066
收藏 38
个人独资企业有公司账号吗?需要做账同公司一样吗
宋生老师
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提问时间:05/22 11:53
#税务#
你好,是的,是有的是一样的。
阅读 9066
收藏 38
2023年的税收滞纳金1.2元,没有做到账里,也没有抵扣利润。今年所得税汇算也没有提现。要调整吗
郭老师
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提问时间:05/21 18:20
#税务#
你好,你看下税务系统申报的时候提示你了吗?提示了就得调增。
阅读 9066
收藏 38
公司董事变更的流程是
宋生老师
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提问时间:05/21 13:44
#税务#
你好,这个先做一个股东会决议,然后去工商局变更,如果只是一般的董事,可以不用去变更
阅读 9066
收藏 18
用公司信用卡购买原材料,是记银行存款还是其他货币资金?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:15
#税务#
你好,这个建议记入其他货币资金。
阅读 9066
收藏 38
老师,磅房是涉及收料单吗,送料来了过磅的意思对吗,,那调度室涉及啥,发货吗
廖君老师
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提问时间:06/14 05:32
#税务#
您好,磅房是涉及收料单要过磅,是的 2.调度室是送货过来车辆太多需要人力调度安排
阅读 9065
收藏 38
老师我公司销售使用过的车辆给个人。卖价1.68万。对方不要发票。那我增值税报表这里填在哪一行哪一列呢?
王晓晓老师
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提问时间:06/13 14:01
#税务#
你好,你们是一般纳税人吗
阅读 9065
收藏 0
老师,请问新能源叉车可以享受购置税优惠吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 16:11
#税务#
您好,新能源汽车不用交车辆购置税。财政部、税务总局、工信部联合发布《关于新能源汽车免征车辆购置税有关政策的公告》称,自2021年1月1日至2022年12月31日,对购置的新能源汽车免征车辆购置税。 免征车辆购置税的新能源汽车是指纯电动汽车、插电式混合动力(含增程式)汽车、燃料电池汽车。
阅读 9065
收藏 14
为啥交增值税,没有附加税
宋生老师
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提问时间:05/29 09:23
#税务#
你好!你是有城建税,没有教育费附加吧?
阅读 9065
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我公司50万实收资本未到位,贷款金额时还时借且金额不一样,请问贷款利息怎么计算纳税调整金额?
宋生老师
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提问时间:05/24 09:51
#税务#
你好,这个按平均借款时间和金额,换算成年度算就好了。
阅读 9065
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