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建筑工程行业中,财务报表的预收科目由哪些科目数据组成
文文老师
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提问时间:07/23 10:52
#建筑#
预收账款的贷方余额+应收账款的贷方余额
阅读 38
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总公司与分公司企业所得税汇总合并,现在解帮分开独立申报企业所得税,解帮后会存在哪些风险?
文文老师
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提问时间:07/23 09:54
#建筑#
解帮后会各报各的,亏损不能互相弥补了
阅读 56
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年销售额超过金额就不是小微了?是按含税销售额,还是按不含税销售额?
文文老师
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提问时间:07/23 09:44
#建筑#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 没有销售额的标准
阅读 58
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项目正在办理结算,审定金额发现审计少了 但是盖章还没有弄完,是我现在就红冲吗?还是要等审定金额全部盖章后才能开红票呢?
家权老师
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提问时间:07/23 09:23
#建筑#
是要等审定金额全部盖章后才能开红票
阅读 36
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老师,有光伏行业的账,税务吗,之前在建筑行业上班,有一两年没有上班了,去哪个行业未来不会失业呢
小菲老师
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提问时间:07/22 19:10
#建筑#
同学,你好 你可以看一下学堂里面的实操课。 现在大环境不好,像医药,科技行业还是比较好的,可以往这个发展
阅读 46
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老师:你好啊!我们是实缴制公司的,以前在信用社购买股金证,现在公司转给公司以外的人,以现金收到十一万,那这个收入我做营业外收入?需要缴纳企业所得税吗?这个股金证转让也需要工商办理变更?我们转给个人后,又从个人把股金(社会自然人股)转到法人名下,这个有什么风险吗?或者需要缴纳什么税吗?
董孝彬老师
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提问时间:07/22 17:51
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 45
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发票 进项和销项 平进平出 属于亏钱吗
文文老师
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提问时间:07/22 17:38
#建筑#
平进平出,不考虑费用,不赚钱不亏钱。
阅读 46
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老师,我们施工租赁的民房,水电费都是交给房东,因为电费是在他的名下,可以开发票,水费开不了,他可以开收据给我们入账扣除吗?
宋生老师
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提问时间:07/22 17:37
#建筑#
你好,可以入账,但是不能税前扣除。
阅读 44
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老师,现在施工班组代开这种发票过来结算劳务费可以吗?他说咨询的税务局,说只要大类下跟工程有关就可以开着发票,但我觉得不太对。
家权老师
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提问时间:07/22 17:35
#建筑#
那个是开建筑服务*劳务费
阅读 44
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老师:你好啊!实缴公司的股金转给公司以外的个人,这个需要缴纳什么税吗!这转让可行吗?后面转让完了现在要把这个股金(社会自然人股)转到法人个人名下,这个有什么风险吗?或者需要缴纳什么税吗?
宋生老师
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提问时间:07/22 16:24
#建筑#
你好,这个要看是什么原因要转钱给他 如果没有合适的理由,税务局可以认定为捐赠,让交20%个税。
阅读 42
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老师,劳务普通发票,没有劳务资质,但有劳务派遣经营许可证,那这样的劳务发票可以吗?
家权老师
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提问时间:07/22 15:25
#建筑#
有真实的业务就可以开那个
阅读 43
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老师,如果罚项目班组罚款扣工程款?分录是怎么写?
家权老师
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提问时间:07/22 14:29
#建筑#
已经现金支付了?直接从工程款扣除不做账的
阅读 47
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之前借了一笔款转入工行,还款用建行付出去了,这块如何调帐?
文文老师
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提问时间:07/22 14:24
#建筑#
这二个银行均是公司的公户 ?
阅读 59
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#提问#请问建安发票需要部分冲红写什么理由最合理?
文文老师
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提问时间:07/22 09:46
#建筑#
建筑服务不能部分红冲
阅读 45
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小规模纳税人,开具的材料款的发票,能不能开1%的发票
文文老师
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提问时间:07/22 09:45
#建筑#
可以的,能开1%的发票
阅读 59
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请问一下,建筑服务公司,一个项目,拆除业务,这里面基本是人员公司,我这边能否开劳务票差额征税,基本不涉及进项,需要那些手续办理差额开票?
家权老师
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提问时间:07/22 09:30
#建筑#
自己承包工程不能开差额征收的
阅读 61
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老师:建筑工程公司,有对小区的日常维修业务,这个开票可以不选择建筑服务对吧?是不是应该选择生活服务
家权老师
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提问时间:07/22 08:52
#建筑#
选择其他生活服务开
阅读 49
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老师,你好!我有想材料发票一直挂着,现在对方说这张发票不要红冲了,那我得怎么操作把之前的做平呢
文文老师
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提问时间:07/21 17:05
#建筑#
指的做平,是指往来款冲平?
阅读 54
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我们是建筑公司,别人**我们公司,我们收取管理费,税费等。我们公司一年增值税税负率才一个点不到!今天老板说以后想让公司少交点税,意思比如收取合作方1万的税费,我们给税务局只缴纳1000-2000元的意思!老板意思很坚定,要多开些进项票来抵销项。实现给税务局少交税!老师,我应该怎么办
朴老师
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提问时间:07/21 15:59
#建筑#
老板要求属于虚开发票,违法且风险极大(涉刑责、企业被罚)。你应: 明确告知虚开后果(刑法判刑、金税预警); 提合法方案(业务拆分、用税收优惠、合规收票); 若老板坚持,留存拒绝证据、考虑岗位调整 / 离职,别背锅。
阅读 55
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建筑劳务公司选择3%的简易计税,简易计税依据是甲供材,那建筑劳务公司能取得哪些成本是合理的?除了农民工工资以外
文文老师
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提问时间:07/21 15:57
#建筑#
你好,可以取得部分辅料的发票
阅读 56
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项目分润转给了个体工商户,这笔账应该怎么记呢?分录怎么做?
宋生老师
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提问时间:07/21 15:39
#建筑#
你好,你们是做外账还是内账
阅读 56
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6月份开票含税金额:3223524.84元 7月份预缴增值税:59147.24 附加税:(城建税:4140.31.教育费附加:1774.42 地方教育:1182.94) 预缴企业所得部:5914.72 麻烦老师写明细分录?把数字带进去
宋生老师
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提问时间:07/21 15:16
#建筑#
你好,借应收账款3223524.84 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借税金及附加4140.31+1774.42+1182.94 贷,应交税费,应交城建税:4140.31.教育费附加:1774.42 地方教育:1182.94 借,所得税费用5914.72。贷,应交税费,应交企业所得税5914.72。 借应交税费,应交城建税:4140.31.教育费附加:1774.42 地方教育:1182.94 应交税费-未交增值税59147.24 应交税费,应交企业所得税5914.72。 贷银行存款。
阅读 70
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老师请教一下,我司为工程公司,有笔款,是通过外省传媒公司开出咨询票给甲方,甲方打款给传媒公司后才能打款到工程类公司,请问流程要怎么走好一点?有什么好的建议?(备注:因为特殊原因,甲方不能直接对公打款给工程类公司需一个过渡。)
朴老师
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提问时间:07/21 14:39
#建筑#
签三方协议:明确工程公司与甲方的真实业务、传媒公司代付角色及咨询服务真实性(附服务证据,防虚开)。 资金流转:甲方凭传媒公司合规咨询票付款给传媒公司,传媒公司及时对公转付工程公司(备注代付工程款)。 关键:确保咨询服务真实,资金不滞留,留存协议、发票、转款凭证备查,降低税务和资金风险
阅读 56
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请教一下,工程项目,总包和分包有哪些区别,特别是财务方面的要注意的地方?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:07/21 11:16
#建筑#
您好,在总包合同中,总包单位对建设单位承担全部责任;在分包合同中,分包单位对总包单位承担全部责任,同时总包单位对建设单位承担连带责任
阅读 54
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我们是一般纳税人,对方开了1%的专票给公司能抵增值税吗?
文文老师
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提问时间:07/21 11:14
#建筑#
对方开了1%的专票给公司能抵增值税。
阅读 58
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老师好,农民工保函是什么意思
家权老师
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提问时间:07/21 11:14
#建筑#
农民工保函由银行、保险公司或担保公司出具,承诺在工程项目中若施工企业未按时足额支付农民工工资,担保机构将代为支付
阅读 55
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老师好,我们是建筑公司的,想请问下工地工人的死亡赔偿款应记入哪个科目,谢谢
家权老师
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提问时间:07/21 10:49
#建筑#
那个计入管理费用-福利费
阅读 51
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6月份开票含税金额:3223524.84元,6月份没有预缴 7月份才预缴,预缴增值税:59147.24 7月份预缴附加税“7097.67 7月份预缴企业所得税:5914.72元, 7月份如何写分录?
宋生老师
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提问时间:07/21 10:37
#建筑#
借,税金及附加。贷,应交税费,应交城建税,教育附加。 借,所得税费用。贷,应交税费,应交企业所得税。 然后最后再借,应交税费,应交城建税,教育费附加。 应交税费,应交企业所得税。 应交税费-应交增值税已交税金 贷银行存款。
阅读 63
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经纪代理服务*代订机票产品可以取得专票抵扣?
岁月静好老师
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提问时间:07/21 10:17
#建筑#
同学你好,如取得专票,且是用于可抵扣情形(如员工出差等)是可以抵扣的。
阅读 51
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老师好,我们是建筑公司的,想请问下员工家属的吊唁费应计入哪个科目,谢谢
家权老师
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提问时间:07/21 10:10
#建筑#
那个计入营业外支出
阅读 51
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