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老师,请问一下一个公司没业务,平时就是工资计提了没发放,汇算清缴的时候计提的工资要调增的话,亏损8.89,这个应该没啥问题吧?
家权老师
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提问时间:04/24 15:30
#建筑#
没问题的,正常做账报税就行
阅读 29
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老师,我们是建筑装饰公司,现在项目上的一家劳务公司给我们装饰公司开了劳务费发票,这符合业务逻辑吗
文文老师
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提问时间:04/24 15:23
#建筑#
是建筑服务*劳务吗?
阅读 34
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老师,泥工班组,木工班组做的粉刷墙面、贴砖贴石材、安装吊顶等,发票是比如按照建筑服务*瓷砖铺贴这样子按照实际的劳务明细开具 还是直接劳务*劳务费这样子开具呢?
家权老师
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提问时间:04/24 15:09
#建筑#
那个应该开的是其他建筑服务*工程劳务费
阅读 1456
收藏 6
老师。建筑劳务公司给我们建筑装饰公司开了劳务费发票。这可行吗?
小菲老师
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提问时间:04/24 13:52
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 30
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老师,建筑劳务公司可以开具建筑服务*工程施工的1%专票吗,实际是工地标牌的销售和安装
家权老师
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提问时间:04/24 11:34
#建筑#
你们是小规模就可以开具
阅读 31
收藏 0
找工程建筑行业的老师,有问题请教,谢谢!
郭老师
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提问时间:04/24 11:33
#建筑#
你好,具体的什么问题
阅读 54
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老师,合同结算-价款结算 属于资产类 负债类,还是损益类
宋生老师
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提问时间:04/24 11:25
#建筑#
合同结算一般是当损益类。也就是主营业务收入
阅读 46
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老师你好,我单位是小规模纳税人,有业务需要顾临时农民工工人干点小活,怎么支付工资
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:49
#建筑#
您好,这个申报劳务工资就可以
阅读 42
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老师,项目与公司所在地同州不同县,给这个项目的人员租用办公楼,支付物业费,要怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:43
#建筑#
借:管理费用-办公费 贷:银行存款
阅读 36
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老师,请问公司是工程建筑的,小规模企业,年营收在500万以下,我们要拿到多少进项票回来?人工工资做多少合理?税负多少?
朴老师
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提问时间:04/24 10:18
#建筑#
小规模建筑企业: 进项票:小规模不能抵扣进项,取得合规普通发票作成本费用依据即可。 人工工资:参考当地同行业标准,结合岗位等确定,占总成本比例约 20%-40%,注意发放要合规并代扣个税。 税负:增值税征收率 2025 年 4 月起或降至 1%,月销超 10 万(季超 30 万)按此征收;企业所得税若符合小微企业为 5%,否则 25%;附加税以增值税为依据,城建税市区 7% 等,教育费附加 3%,地方教育附加 2%,增值税减免则附加税减免
阅读 40
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工地用的工程车,都是个人的无法提供发票怎么办?去税务局代开发票个税又高,
暖暖老师
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提问时间:04/24 09:51
#建筑#
你好,费用可以计入工资申报这样扣除
阅读 27
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老师,简易计税项目,比如我今天开了10万元的发票,就是: 借 应收账款 贷: 主营业务收入 贷:应交税费- 简易计税 是吗?
小敏敏老师
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提问时间:04/23 21:17
#建筑#
你好,分录没有问题。
阅读 57
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简易计税在预缴和平时申报时需要做个二级科目区分一下吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/23 20:40
#建筑#
您好,要的,这个要区分的
阅读 48
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老师,建筑项目中,增值税的预缴和平时申报时,简易计税分录分别应该怎样写啊?
小锁老师
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提问时间:04/23 20:36
#建筑#
您好,这个是 借 应交税费 预交增值税——简易计税 贷 银行存款
阅读 54
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老师,会计学堂之前有个林久时老师专业讲建筑行业的,现在还有哪位老师在讲哈?
朴老师
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提问时间:04/23 20:05
#建筑#
同学你好 这个可以去网站右上角搜索建筑看看 我们没有权限看课程不是很清楚
阅读 35
收藏 0
老师你好,和北京公司签建筑合同地址在重庆,预缴这块是就在重庆预缴吧?与北京无关?
郭老师
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提问时间:04/23 19:23
#建筑#
项目地址在重庆是的
阅读 39
收藏 0
老师好,关于建筑公司发生意外灾害,造成财产损失,工程成本已经支出,损失部分需要重新投入成本,现保险理赔款到账是冲减成本还是计营业外收入
郭老师
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提问时间:04/23 19:16
#建筑#
你好,充成本充完了成本之后还有差额的他做营业外收入
阅读 1606
收藏 7
甲方以房抵款,抵债协议中有明确提到甲方以市场价9.7折的价格将房屋抵给我公司,实际办理产权时取得的发票价格为房屋原价并未提现折扣,我公司以固定资产入账时固定资产的原值应该以什么价格为准,差额计入什么科目
小锁老师
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提问时间:04/23 16:51
#建筑#
您好,这个的话,这个按照实际产权的发票价格,差额可以做资产处置损益
阅读 262
收藏 0
老师,购买景德镇贵重瓷器(每件过万)做为办公室摆件,请问记入什么科目?
家权老师
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提问时间:04/23 15:47
#建筑#
那个计入固定资产-家具,按5年折旧
阅读 34
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老师,你好,甲供材的合同有什么规定的吗?什么情况可以开甲供材的发票。
文文老师
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提问时间:04/23 15:35
#建筑#
就是甲方提供主要材料,要在合同中列明
阅读 45
收藏 0
开出去的建筑劳务发票,怎么能查他是否都使用了
家权老师
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提问时间:04/23 15:13
#建筑#
直接在全量发票查询里边看状态
阅读 38
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老师好,请问现在有个建筑项目,简易计税项目收到的专票,就价税合计入成本,进项税选择不抵扣勾选是吗?
文文老师
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提问时间:04/23 15:00
#建筑#
是的,价税合计入成本,进项税选择不抵扣勾选
阅读 49
收藏 0
你好,老师,我们老板说,发包方给总包打钱,签合同,合同金额150个亿,预收款30个亿。总包不干,总包把钱给大包,大包再找专业分包和劳务分包,有这么做的吗。 我想问,大包给总包开票,总包给发包方开票,这个开票金额怎么确定 总包,大包都是我们。
朴老师
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提问时间:04/23 13:01
#建筑#
总包给发包方开票一般按合同金额 150 亿元,也可按预收款和工程进度分别开票。大包与总包为同一主体,不存在大包给总包开票情况,而是专业分包和劳务分包按各自合同金额,分别向大包(总包)开票。同时要注意此业务模式可能存在法律和税务风险。
阅读 34
收藏 0
你好,老师,我们老板说,发包方给总包打钱,签合同,合同金额150个亿,预收款30个亿。总包不干,总包把钱给大包,大包再找专业分包和劳务分包,有这么做的吗。 我想问,大包给总包开票,总包给发包方开票,这个开票金额怎么确定
郭老师
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提问时间:04/23 12:17
#建筑#
这个金额,你得让对方给你们报价才行。人家都干多少合适,你得说一下工程量
阅读 41
收藏 0
开具建筑服务劳务费报年报填收入表的时候是填建造合同收入还是提供劳务收入
文文老师
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提问时间:04/23 10:11
#建筑#
你好,是填建造合同收入
阅读 39
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请问一下本来业主应该代付民工工资,但是由于老师请问公司营业执照上有建筑劳务分包,但是没有资质,可否开劳务发票呢?
文文老师
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提问时间:04/23 10:08
#建筑#
有实际业务,可开劳务发票
阅读 40
收藏 0
老师,一般纳税人做碎石及机制砂加工,只提供人工和机械,可以开具3%的建筑施工类的劳务发票吗?
郭老师
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提问时间:04/23 10:04
#建筑#
你好,别人提供材料,你给他加工的话是13%的,这个不属于建筑。
阅读 36
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项目已结束,施工员隔一年多要求写离职证明,但在去年和今年初也有发工资并申报个税,那么写离职证明应如何写?离职日期应当写什么时候的?一般项目上的人员大部分都没购买社保的,那怎么避险?
郭老师
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提问时间:04/23 09:41
#建筑#
你好,离职日填写他实际离开的时间,就是你们有拖欠工资的情况下,这个没有关系 咱当时签订了什么合同吗?
阅读 48
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老师早上好,我们是安徽的企业,22年在海东市有一个安装项目,当时合同金额是3427652.19,在22年9月全额开票了,并在22年9月在海东已经预缴增值税62892.71及附加税7547.12元。25年因为项目审计后合同金额改为3025328.71,核减掉402323.48,我们现在需要把22年其中一张票额427652.19红冲掉,重新开一张25328.71的票,我们需要申请把22年在海东预缴的税费退税吗
朴老师
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提问时间:04/23 08:50
#建筑#
需要申请退税。贵公司红冲发票后,开票金额减少,原按全额开票预缴的增值税及附加税多缴了。根据规定,发票冲红后应按冲红后的发票金额重新计算应缴税款,多缴部分可申请退税或抵减未来应纳税款 。建议向海东市预缴地税务机关咨询具体退税流程和所需资料,及时申请退税以避免资金占用 。
阅读 42
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比如工资延迟发放。25年发的24年8月9月的工资,那个税还能报到24年的所属期吗? 还是直接报在25年的所属期
刘艳红老师
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提问时间:04/22 21:06
#建筑#
您好,你24年没有申报8和9月的工资,是吧
阅读 45
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