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税局未及时推送补交24年的社保申报信息，今年5月才看见系统推送的有需要申报的补交24年的社保部分，然后产生了滞纳金。老板不想承担。去税局咨询说是24年12月推送的，但是，从去年12月到今年4月申报社保时未见推送的需要补交申报的24年需要补交申报的信息。税局也不给查具体的推送的时间，社保局也不给查。想咨询一下自己能从税务系统中查询数据推送社保的信息吗？或者有什么办法可以查询具体的推送时间？
王雁鸣老师 | 提问时间：06/02 00:09

#税务#

同学你好，查询数据推送社保信息的方法，登录电子税务局：打开当地电子税务局网站，使用个人账号登录。登录后，点击“我要查询”，在查询选项中选择“社保费查询”，然后根据具体情况选择“申报查询”“社保费应缴信息查询”“单位社保申报缴费查询”等相关模块。输入费款所属期、单位编号等查询条件后，点击“查询”按钮，系统将显示对应的社保缴费记录，包括缴费时间、缴费金额等详细信息。或者拨打热线电话12366试试。

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老师，您好！请教您公司代扣代缴顾问费因延迟了申报产生了滞纳金，请问这个是记，营业外支出-其他，还是滞纳金，呢？谢谢老师指导！
小锁老师 | 提问时间：06/01 23:09

#税务#

您好，这个的话是计入滞纳金，这个就可以的

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老师您好，我们公司是小规模，在去年四季度的时候开了46万的发票交了增值税，在今年二季度你销售退回把这46万的发票其中的16万冲红，在二季度除了冲红的16万发票外，没有发生其他业务。请问这16万的增值税可以退吗？
小锁老师 | 提问时间：06/01 22:58

#税务#

您好，这个是可以退税的，能

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求老师帮帮忙
明琪老师 | 提问时间：06/01 22:15

#税务#

晚上好亲，什么问题呀

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酒厂小规模，增值税，和消费税的税率多少
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 20:17

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，您好！请教您本厂在2023年7月份注册成立，经过近一年的装修好后，在2024年9月份正式投入使用了，这之前收到的装修费发票是入在建工程-建筑工程，科目内，那么在2824年9月正式投产后，什么时候开始将在建工程-建筑工程，转入固定资产-房屋建筑物科目来折旧呢？还有就是到了2025年2月份时还收到装修发票，又如何处理呢？麻烦老师指导一下，谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 20:04

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，公司要设营业部需要总部提供什么资料
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 19:56

#税务#

公司要设营业部需要总部提供的资料包括：总公司营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件。组织机构代码证书副本原件及其复印件。公司章程复印件。法定代表人（负责人）居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件原件及其复印件。成立分公司的决议。总公司章程的复印件，并加盖公司登记机关的菱形章。公司拨付给分公司使用的资金数额证明文件。经营范围涉及前置审批项目的批准文件

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你好老师我和前公司已经解除劳动合同一年多了我是被迫离职但也进行友好交接了一年期间和前公司没有任何交集和纠纷前两天前老板突然给我打电话骂我并说会刑事起诉我后求问前同事说是因为我没接电话激怒老板了前老板私人大额收款导致和公司往来款巨大现在想变更法人需要平账后无故牵连到我我想咨询一下老师税务方便我应该从哪几方面找一下他不合规的证据保护自己
小菲老师 | 提问时间：06/01 19:39

#税务#

同学，你好你已经离职1年多了，那你有留存相关的账本凭证，往来交易的电子记录吗？？

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5月交社保，6月发5月工资，6月申报个税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 19:37

#税务#

您好，要的，这个要报个税的

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劳务派遣公司，小规模开票是多少个点，然后什么差额征税，这个我咋知道差额多少，具体说下统算办法，而且不是笼统的说就是工资社保啥的部分，实操具体咋统计，麻烦确实知道，和实践懂这类型账务的老师具体说下。
何江何老师 | 提问时间：06/01 19:22

#税务#

你好同学，小规模是３％差额纳税的扣完工资后的金额按简易征税的５％的税率您说要细讲一下我细说一下

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老师好，劳务分包合同，甲方：工程承包人，我方：劳务分包人！防腐涂刷工程！没注明承包方式，这样，一般纳税人可以按照3%简易计税吗？
小锁老师 | 提问时间：06/01 19:01

#税务#

您好，这个的话是可以按照3%简易计税

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请教一下群里的大神，20年注册公司时没有刻财务合同章，现在需要用这两个章怎么操作？
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 17:06

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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麻烦老师啦，帮帮忙，谢谢老师
朴老师 | 提问时间：06/01 16:52

#税务#

同学你好稍等我看下

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计提如果计提多了或者少了，且已经结账了，怎么做分录？比如5月工资计提了1000，但次月发工资实际发了800…这个分录怎么做？？如果次月发了1200，这个怎么做？
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 16:48

#税务#

您好，最简单的方法就是把原分录红冲，再做实际金额的分录，我们公司就是这样的

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增值税的负税人只有最终消费者吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 16:46

#税务#

在理想状况下，消费者承担了所有增值税。整个流转环节都是一般纳税人参与的话，那么全流程产生的增值税都由消费者承担了1。然而，在某些情况下，小规模纳税人也可能成为增值税的负税人。例如，如果最后的卖家享受了小微企业税收优惠政策，那么小规模纳税人和消费者将共同承担增值税1。此外，如果最后的卖家未享受小微企业税收优惠政策，那么小规模纳税人和消费者同样需要承担增值税

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个人独资企业一般纳税人自然人电子税务局上面老板要不要也添加在人员信息采集里面如果要添加“任职手雇从业类型”这个填“其他”是吗还有“其他情况说明”填什么是填“申报其他所得”吗
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 16:29

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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求大佬帮助
何江何老师 | 提问时间：06/01 16:18

#税务#

计算会计利润会计利润 = 产品销售收入 + 其他业务收入 + 固定资产出租收入 + 权益性投资收益 + 营业外收入 - 产品销售成本 - 其他业务成本 - 非增值税销售税金及附加 - 管理费用 - 财务费用 - 营业外支出 = 700 + 150 + 6 + 50 + 40 - 500 - 88 - 42.2 - 86 - 20 - 25 = 184.8（万元） 2. 业务招待费纳税调整 - 计算业务招待费扣除限额 - 发生额的60\%：27×60\% = 16.2（万元） - 销售（营业）收入=产品销售收入+其他业务收入+固定资产出租收入= 700 + 150 + 6 = 856（万元） - 销售（营业）收入的5‰：856×5‰ = 4.28（万元） - 取较低者，业务招待费扣除限额为4.28万元。 - 计算应调增应纳税所得额：27 - 4.28 = 22.72（万元） 3. 新技术研发费用纳税调整新技术研发费用可加计扣除75\%（一般情况，若题目无特殊规定），应调减应纳税所得额：30×75\% = 22.5（万元） 4. 权益性投资收益纳税调整符合条件的权益性投资收益属于免税收入，应调减应纳税所得额50万元。 5. 公益捐赠纳税调整公益性捐赠扣除限额 = 会计利润×12\% = 184.8×12\% = 22.176（万元）实际捐赠17万元，17 < 22.176，无需纳税调整。 6. 行政罚款纳税调整行政罚款不得在税前扣除，应调增应纳税所得额2万元。 7. 计算应纳税所得额应纳税所得额 = 会计利润 + 纳税调整增加额 - 纳税调整减少额 = 184.8 + 22.72 + 2 - 22.5 - 50 = 137.02（万元） 8. 计算应纳企业所得税税额假设企业适用税率为25\%（题目未提及按一般情况），应纳企业所得税税额 = 应纳税所得额×税率 = 137.02×25\% = 34.255（万元

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想购买一辆坦克轿车，车的增值税税率是多少，进项税能抵扣吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 15:42

#税务#

您好，车子是13%，进项可以抵扣的

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求大佬帮忙
何江何老师 | 提问时间：06/01 15:41

#税务#

同学我需要用手写出来，然后拍照给你，因为软件上打字很多的符号不清楚

阅读 707

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公司有临时工，但没有签相关的合同，只买了意外险……这部分的工资和意外险怎么做账？工资如何发放？如果走公户，就是公户对个人，可是没有合同？？这部分员工，在所得税季报时，会统计到人数里吗？
小菲老师 | 提问时间：06/01 15:26

#税务#

同学，你好需要合同的，需要对方开具发票进来。公对私直接打款的借：管理费用-劳务费管理费用-保险贷：银行存款

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你好，公司贷款给法人怎么做账，要算利息吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 15:15

#税务#

借：其他应收款贷：银行存款这种一般不算利息的

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通过应付职工薪酬核算的二级科目有哪些？？？是不是用到员工身上的，都可以走这个科目？？？
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 15:09

#税务#

您好，一般是工资，福利费，

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老师，餐饮业一般纳税人开给个人的发票也能抵扣进项税吗？交增值税和别的企业一样吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 15:07

#税务#

您好，是的，这个也能抵扣的

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老师，请问，员工不满18岁，可以报个税吗，17周半
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 14:46

#税务#

您好，可以的，可以申报的

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每年企业所得税汇算清缴多久后，不查不补税
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 14:35

#税务#

您好，这个是一般是系统自动识别的，没有规定是多久后

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生产性及生活性服务业纳税人增值税加计抵减政策是2023.12.31已经到期啦吗？不享受加计抵减吗
小菲老师 | 提问时间：06/01 14:14

#税务#

同学，你好嗯嗯，是的

阅读 27

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老师，请问企业所得税认定是2024年10月1号开始的，2054年需要做企业所得税汇算吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 12:49

#税务#

您好，这个是要做汇算的

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合伙企业股东不能做工资有文件吗
董孝彬老师 | 提问时间：06/01 11:42

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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住宿费发票没有往返车票，还能做差旅费吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 11:12

#税务#

您好，是没有坐车回来吗？

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请教一下，豆粕专票是9个点，普票是免税嘛？还是按照现在税率1个点
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 11:01

#税务#

您好，你们是一般人吗？

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