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汇算清缴里的从来人数的平均数如何计算?
家权老师
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提问时间:03/14 14:38
#建筑#
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定. 季度平均值=(季初值+季末值)÷2; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
阅读 105
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汇算清缴里的资产总额的平均数如何计算?
宋生老师
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提问时间:03/14 14:10
#建筑#
“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
阅读 111
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老师认证系统里有一些发票是供应商开多了一直在系统里,该发票不属于公司费用我们未入账该怎么处理,可以操作不抵扣勾选吗会有风险吗
暖暖老师
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提问时间:03/14 14:09
#建筑#
你好,不是就不要入账的这个
阅读 97
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老师公司23年员工开了好多高速过路费发票未入账一直在发票认证系统里不属于公司费用,可以让员工红冲发票吗,这样有风险吗谢谢
宋生老师
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提问时间:03/14 13:39
#建筑#
你好,你这个直接做不抵扣勾选就好了
阅读 93
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老师你好 公司之间没有任何业务往来 大额支付了2亿的资金 也没有约定利息 无偿的 后期又通过出函三方化债 这样有风险吗
郭老师
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提问时间:03/14 12:35
#建筑#
有风险 无偿借款有视同销售的风险
阅读 79
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老师印花税按次申报和按期申报有什么区别
家权老师
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提问时间:03/14 11:25
#建筑#
发生的次数少,就按次,经常发生的就按期
阅读 92
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老师企业所得税前那些凭证可以税前扣除在哪个上面查这些个发条
文文老师
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提问时间:03/14 11:24
#建筑#
可直接百度,或国家税局总网
阅读 84
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老师,每月企业都要以工资薪金为基础交工会经费,请问若当月有发生工程施工-人工费,也要并入工资薪金一起交工会经费吗?
文文老师
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提问时间:03/14 11:18
#建筑#
是,也要并入工资薪金一起交工会经费
阅读 93
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老师,工程施工-人工费产生个税时怎么做会计分录?谢谢
家权老师
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提问时间:03/14 11:15
#建筑#
是公司承担个税?那么直接计入营业外支出
阅读 87
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老师咨询个事我们纳税级别里面显示我们有逾期申报印花税,但是我不知道自己怎么逾期了我每次都是按次申报,发票开了汇总在一起申报!
宋生老师
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提问时间:03/14 11:08
#建筑#
你好,先看一下你税务局有没有给你核定印花税有核?有核定的话,你就要按照核定的来申报。
阅读 100
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老师你好,我公司是建筑企业,中标了一个体育广场项目,现需采购一批苗木,包括养护及中水管网的铺设及安装都是这家公司,对方是一家园林绿化工程有限责任公司,我想问这个合同属于什么合同?税率多少?
郭老师
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提问时间:03/14 10:54
#建筑#
你好,是给绿化吗? 化、绿化工程属于建筑服务,一般纳税人9%,小规模的1%。
阅读 247
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bamboo老师,有账务问题请教?
朴老师
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提问时间:03/14 10:40
#建筑#
同学你好 老师现在不在哦
阅读 95
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你好,我想导出24年全年的销售收入怎么导?除了我们自己项目的收入以外**老板打进来的工程款算我们的收入吗?
东老师
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提问时间:03/14 10:08
#建筑#
您好,查询收入明细账就成,然后点击导出
阅读 93
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老师,个人房租出租是要交什么税?税率各是多少?
文文老师
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提问时间:03/14 09:49
#建筑#
你好,是出租住房吗?
阅读 89
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找宋老师, 有账务处理问题要请教
宋生老师
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提问时间:03/14 09:41
#建筑#
你好,你是有什么问题?
阅读 118
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老师,建筑行业分包出去项目上的农民工工资从总包公司发出去,农民工工资需要申报个税,现在有个问题农民工人数太多,我们不想早报这么多需要怎么处理这个问题
家权老师
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提问时间:03/14 09:18
#建筑#
除非你使用劳务派遣的人,不然你们发工资就得申报个税
阅读 80
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老师,我想咨询下股权占比这个事情,投钱的这个人平时是不干事情的,干事的这个人呢就所有事情都干,只是用着投钱这个人的资源,这种股权哪个该占多?
董孝彬老师
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提问时间:03/13 23:48
#建筑#
您好,干事的人全面负责公司的日常运营和管理,付出了大量的劳动和时间。这种劳务贡献对于公司的实际运作至关重要。可以根据劳务贡献的重要性和市场价值,给予干事的人一定的股权溢价。比如占25%,这些都双方协商的,
阅读 93
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以技术服务为主的一般纳税人,在物业公司维修中,有外购设备销售的,发票在如何开具?
郭老师
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提问时间:03/13 22:11
#建筑#
你好 卖来设备销售的吗 开设备的名字
阅读 88
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老师,经营性现金流计算
董孝彬老师
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提问时间:03/13 19:20
#建筑#
您好,有3个公式: 1.营业现金净流量=营业收入-付现成本-所得税 2.营业现金净流量=税后营业利润+非付现成本 3.营业现金净流量=收入×(1-所得税税率)-付现成本×(1-所得税税率)+非付现成本×所得税税率
阅读 90
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老师,请问第一季度缴纳了企业所得税,汇算清缴的时候需要退税可以选择不退吗?
家权老师
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提问时间:03/13 17:48
#建筑#
可以选择抵减以后季度交税
阅读 97
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老师个税申报三方协议缴税操作时银联缴税怎么撤销呢
郭老师
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提问时间:03/13 17:24
#建筑#
税款缴纳里面 点扣税,然后能在重新选择的吧
阅读 88
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开发票选错外经证编号有啥影响吗?
文文老师
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提问时间:03/13 17:12
#建筑#
你好,会导致税务申报错误,也违反税收征管规定
阅读 80
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请问老师:建筑公司开出工程发票后,计提附加税和缴纳城市维护建设税,水利建设专项收入、教育附加和地方教育附加的会计分录
朴老师
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提问时间:03/13 16:01
#建筑#
计提附加税 借:税金及附加 贷:应交税费 —— 应交城市维护建设税 贷:应交税费 —— 应交教育费附加 贷:应交税费 —— 应交地方教育附加 贷:应交税费 —— 应交水利建设专项收入 缴纳税费 借:应交税费 —— 应交城市维护建设税 借:应交税费 —— 应交教育费附加 借:应交税费 —— 应交地方教育附加 借:应交税费 —— 应交水利建设专项收入 贷:银行存款
阅读 74
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分公司有独立的营业执照,自己开票,自己核算。增值税和附加税在当地申报缴纳后,还用总公司汇总申报吗。
宋生老师
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提问时间:03/13 15:30
#建筑#
你好是的,总公司是需要汇总的。
阅读 101
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财务状况 1.资产负债率低于60%的得6分,80%≥资产负债率≥60%得4分,高于80%的不得分; 2.流动比率大于2的得4分,2≥流动比率≥1得3分,小于1的不得分; 3.速动比率大于1的得2分,小于1的不得分。 (根据2023年的“财务报表”中“资产负债率”“流动比率”“速动比率”财务指标打分)
朴老师
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提问时间:03/13 15:24
#建筑#
请你提供一下 2023 年的 “财务报表” 相关数据
阅读 120
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工商赔偿依据什么入账,在所得税前能扣除吗?
文文老师
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提问时间:03/13 15:19
#建筑#
工商赔偿依据收据入账,通常可税前扣除
阅读 77
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老师你好,我们是建筑行业,把一项工程发包出去,现在已经办理结算100万,下游单位给我们开具97%的发票,3%是质保金。我应该如何账务处理?
暖暖老师
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提问时间:03/13 15:09
#建筑#
你好3%放应收账款里就可以啊
阅读 78
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老师,建筑公司项目上农民工工资从公司公户上发的,个税需要公司申报吗?
家权老师
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提问时间:03/13 15:08
#建筑#
是的,那个需要您们公司申报的
阅读 93
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麻烦问一下,我在快账从3月初开始录入帐套期初数据后,只有资产负债表的数据,没有利润表数据怎么回事?
宋生老师
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提问时间:03/13 13:25
#建筑#
你好是啊,因为利润表它是属于损益类的,它本身没有余额。
阅读 96
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老师,一般纳税人,建筑行业,我们1月份收到购买酒的专票,1月份报增值税勾选抵扣了进项税,现在才发现那张酒的专票,是用于招待客户用的,不能抵扣,我们是要在报2月增值税,做这张酒的发票进项税额转出,还是更正1月增值税申报表,做进项税额转出,补缴1月税款,还是联系对方,开冲红发票,重新开普票,在报2月增值税做进项税额转出,应该怎么样做?
郭老师
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提问时间:03/13 11:14
#建筑#
最好是更正1月份增值税。更正就可以的,不用重新开。
阅读 84
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