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老师,饭店兼外卖的税收是单独算还是与饭店收入一起算,要交什么税?
小菲老师
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提问时间:08/04 13:04
#税务#
同学,你好 分开算,缴纳增值税
阅读 6
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老师我们公司支付展览费的分录怎么写
小菲老师
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提问时间:08/04 13:01
#税务#
同学,你好 借:管理费用、销售费用-展览费 贷:银行存款
阅读 9
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小规模公司用无形资产对外投资,被投资公司是关联方,投资比例35%,是采用成本法还是权益法?
小菲老师
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提问时间:08/04 12:40
#税务#
同学,你好 这个一般是权益法
阅读 31
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老师今天税局突然问我们关于硬件和软件的定价,我们是做实验机器设备的有嵌入式软件需要退税,但是呢?这次税局问了很多,归集方式没问题,只是考虑你们硬件定价17万,但单独购进的一个测量系统成本就16.7万,软硬件定价是否合理 我应该怎么回复呀!
朴老师
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提问时间:08/04 12:37
#税务#
“硬件定价 17 万,不只是测量系统的 16.7 万,还包含了系统与其他部件的集成、组装、测试等成本,以及合理利润(可举例具体部件和费用)。软硬件定价是分开算的,软件定价基于开发成本和功能价值(如智能算法、数据处理),符合行业惯例。我们能提供采购合同、成本明细和软件开发资料佐证,不存在刻意调整价格的情况。
阅读 10
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老师,营业税是哪几个税种?
刘艳红老师
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提问时间:08/04 12:24
#税务#
营业税的税目有九个,其税率分别是:交通运输业3%、建筑业3%、金融保险业5%、邮电通信业3%、文化体育业3%、娱乐业5%-20%、服务业5%、转让无形资产5%、销售不动产5%。 根据2009年《中华人民共和国营业税暂行条例》所附《营业税税目税率表》的规定,营业税的税目有九个,其税率分别是:交通运输业3%、建筑业3%、金融保险业5%、邮电通信业3%、文化体育业3%、娱乐业5%-20%、服务业5%、转让无形资产5%、销售不动产5%。需要注意的是,根据2009年《中华人民共和国营业税暂行条例》第三条的规定,纳税人兼有不同税目的应当缴纳营业税的劳务(以下简称应税劳务)、转让无形资产或者销售不动产,应当分别核算不同税目的营业额、转让额、销售额(以下统称营业额);未分别核算营业额的,从高适用税率。
阅读 28
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老师,公司是肉制品加工的工厂,开13个点,购进原材料有的9个点,现工厂倒闭,变卖原材料是不是也只能开13个点出去?
朴老师
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提问时间:08/04 12:18
#税务#
是的,通常需要按照 13% 的税率开具发票。 根据《中华人民共和国增值税法》规定,纳税人销售货物,除特定货物适用 9% 等税率外,一般税率为 13%。肉制品加工工厂的原材料不属于适用 9% 税率的特定货物范围,所以变卖原材料应按照 13% 的税率计算缴纳增值税,并开具相应税率的发票
阅读 9
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医院取得了一块划拨转为出让的土地,正常情况医院手里会有国有建设用地划拨决定书吗?哪里能找到这个呢
小菲老师
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提问时间:08/04 12:14
#税务#
同学,你好 有的,一般是行政部门保管的。 如果丢失,可以去当地人民政府咨询补办
阅读 7
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甲公司与乙公司签订合同,乙公司为一般纳税人,甲要求乙开票开1%的发票,但是乙只能开6%,这种怎么处理呢
宋生老师
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提问时间:08/04 12:13
#税务#
你好,这个开不了6%,要么不跟乙做生意,要么开6%。没有其他办法。
阅读 17
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老师好,我们企业采用的是小企业会计准则,现在补缴纳22年 23年的的车船税 印花税和企业所得税 应该记哪个科目
刘艳红老师
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提问时间:08/04 12:08
#税务#
您好,计入利润分配-未分配这个里面
阅读 8
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老师,我们销售10万出去,但是对方一直很多年没回款给我们,现在说,如果我们可以9折,也就是回款9万,剩下1万,不给了,就可以安排给我们回款,如果这种情况,我们要怎么做账呢?
宋生老师
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提问时间:08/04 12:08
#税务#
你好,你们可以将剩余的1万计入营业外支出。
阅读 34
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老师您好,在您的角度如果和朋友成立代账公司,一个是法人,一个是财务负责人,请问这两个效力是同等的吗。我和朋友想合伙开一个代驾公司,业务也很少,但这个法人和财务负责人不知道如何分配比较好,虽然是两个人协商,但是这个责任划分哪个能更好一点
朴老师
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提问时间:08/04 12:07
#税务#
法人和财务负责人效力不同,责任划分有区别: 法人:对公司整体经营负责,承担全面法律责任(如违法经营、债务等),决策权力更大。 财务负责人:仅对财务工作负责(如账务、税务合规),责任聚焦财务领域。
阅读 6
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老师我们是生产啤酒仑业,发生的广告宣传费是不是不能扣除
小菲老师
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提问时间:08/04 12:06
#税务#
同学,你好 不是,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除
阅读 8
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当月有出口退税是不是正常来说,当月要去先勾选出口退税,这样下个月申报完增值税就可以申报出口退税了
宋生老师
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提问时间:08/04 12:01
#税务#
你好,是的,就是这样理解。
阅读 23
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组织交流活动开票开什么类目
小菲老师
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提问时间:08/04 12:00
#税务#
同学,你好 *文化服务*组织交流活动
阅读 36
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在新电子税务局怎么查得到对方开了多少发票过来
小菲老师
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提问时间:08/04 11:56
#税务#
同学,你好 电子税务局,发票业务,全量发票查询,取得发票
阅读 10
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老师,租金税务筹划税后折算为税前去签合同,这样企税就能扣除自己承担的税金,请问那付房租是税前还是税后付呢
刘艳红老师
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提问时间:08/04 11:53
#税务#
您好,按合同上面的,税前付的
阅读 10
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银行流水是上一个月的,开发票是下一个月的,我应该在哪个月份做账?,报税?
文文老师
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提问时间:08/04 11:51
#税务#
流水做上月,收入做下月
阅读 18
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个体工商户不需要报个税是吗?
文文老师
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提问时间:08/04 11:51
#税务#
个体工商户不需要报工资个税
阅读 8
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成立的公司是一般纳税人,只有进项目,还没有销售产品,第一个月报税是不是可以0申报
小菲老师
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提问时间:08/04 11:44
#税务#
同学,你好 不是,有进项,那你需要做帐,做账有数据,就不能0申报
阅读 15
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成立个集团公司收购四家企业,然后四家业务用集团公司开票销售,采购可以么
文文老师
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提问时间:08/04 11:42
#税务#
不合适,各公司均是独立存在,独立核算与报税
阅读 17
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需要满足什么条件,才能被认定为代收,不需要缴纳增值税,也不算自己的营业收入
文文老师
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提问时间:08/04 11:41
#税务#
发票直接供应商开给客户,不是开给我们
阅读 25
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老师,为什么这个月电子税务局没有工会经费的申报?
文文老师
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提问时间:08/04 11:39
#税务#
在通常申报的申报表中
阅读 9
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因出差购买的办公用品 如:展会上租赁的灯具 计入管理费用差旅费还是办公费?
文文老师
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提问时间:08/04 11:38
#税务#
计入管理费用-办公费
阅读 8
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老师,工厂卖给进出口公司的货物不涉及关税和其他进出口的税种吧
家权老师
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提问时间:08/04 11:35
#税务#
是的,你们直接按正常销售开票做账就行
阅读 12
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老师请问一下残保金的滞纳金是多少,滞纳金是不是不可以超过本金
刘艳红老师
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提问时间:08/04 11:31
#税务#
税收滞纳金的征收标准为每日万分之五,是否可以超过本金存在不同观点。 税收滞纳金的征收标准为每日万分之五,这是根据《税收征管法》第三十二条的规定。然而,关于税收滞纳金是否可以超过本金,目前存在两种不同的观点。一种观点认为,根据《行政强制法》第四十五条的规定,加处罚款或者滞纳金的数额不得超出金钱给付义务的数额,因此税收滞纳金不应超过本金。另一种观点则认为,《税收征管法》中并未对税收滞纳金能否超过本金作出明确规定,税收滞纳金本质上是税收征收行为,不适用行政强制法,因此可以超过欠缴税款的金额
阅读 13
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借款人是法人及股东的老婆,开利息发票时候,税务后台能识别出来吗,如果识别出来,超过债资比部分利息不能税前扣除吗
文文老师
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提问时间:08/04 11:30
#税务#
是,超过债资比部分利息不能税前扣除
阅读 15
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小微企业认定跟收入没有关系吧
文文老师
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提问时间:08/04 11:25
#税务#
小微企业认定跟收入没有关系。
阅读 9
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老师,我们公司是培训机构,有个老师是兼职老师,在啥样的情况下可以不交劳务税。就像工资一样交税。
文文老师
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提问时间:08/04 11:23
#税务#
可直接按工资申报的
阅读 16
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你好,老师,我们帐上的这个土地出让金具体能涉及到什么业务?都该怎么去做账?
刘艳红老师
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提问时间:08/04 11:23
#税务#
您好,企业支付土地出让金时,会计分录为借记“预付账款-土地出让金”,贷记“银行存款”。如果土地证没有办理,但是土地出让金已经支付,并收到了财政收据,也是可以将土地出让金计入无形资产当中的
阅读 9
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老师,公司想要注销,但是利润过大,有什么办法可以少交税就注销?
小菲老师
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提问时间:08/04 11:13
#税务#
同学,你好 你未分配利润金额多少??实收资本金额多少??银行存款金额多少?
阅读 19
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