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这里的货物和物品有什么区别?按货物来征关税
金金老师
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提问时间:08/10 21:02
#税务师#
您好,货物的话,其实和一般的物品,也就是实物资产,这个是一样的了
阅读 767
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我个人承包的合同价100万,不开发票,现在对方让我开发票,我个人能开发票吗
一鸣老师
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提问时间:11/30 10:26
#税务师#
你好,这个需要咨询当地税局,一般是有限额的,10万左右
阅读 767
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这题为什么不考虑购进设备的进项税?
张壹老师
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提问时间:05/04 14:50
#税务师#
你好,购进设备的进项税是可以抵扣销项税的,是不计算在所得税前的加速折旧里的
阅读 767
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老师您好!建筑劳务行业可以有研发费用扣除吗?简易计税的可以吗
郭老师
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提问时间:04/20 10:13
#税务师#
可以的,可以有研发的。
阅读 767
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这里的资本公积,其他资本公积是什么情况才出现的?
罗雯老师
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提问时间:05/20 15:58
#税务师#
这个科目是一个备用科目 , 有暂时性的感觉 递延所得税涉及的资本公积, 资产负债表日,预计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异的,按原已确认的递延所得税资产中应减记的金额,借记“所得税费用-递延所得税”、“资本公积-其他资本公积”等科目,贷记“递延所得税资产”科目。
阅读 767
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我们是物业公司小规模纳税人,2023年12月份把2024年1月的发票预开完了,该怎么确认收入呀?怎么报增值税报表呀?老师,谢谢
若素老师
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提问时间:01/10 14:11
#税务师#
你好,按实际的月份确认收入权责发生制。
阅读 767
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别人以个人账号发给我款到我们公司公户,然后我们在退到他私人账号上,怎么做会计分录
易 老师
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提问时间:07/15 14:38
#税务师#
同学您好,借:银行存款,贷:其他应付款,借:其他应付款,贷银行存款
阅读 767
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对方公司开过来普票遗失,可以用复印件入账吗?是让对方加盖发票专用章还是公章?
辜老师
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提问时间:06/17 17:19
#税务师#
可以的,可以i用复印件入账的,加盖发票专用章
阅读 767
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纳税筹划 要详细计算过程
暖暖老师
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提问时间:06/27 20:30
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 767
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老师好:销售公司3000元收的房,8000元卖给个人,销售公司都交什么税?税率各多少?谢谢
小天老师
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提问时间:03/10 19:34
#税务师#
您好,税先附上,一会我算好税 一、增值税。 根据我国相关法律规定,转让购买的房产,要按销售不动产的标准来收取增值税,即税率为5%。单位销售或转让其购买的不动产或受让的土地使用权,全部收入与不动产或土地使用权的购买或受让原价后的的差额我们称之为销售额。单位和个人将受赠、政府和主管部门划拨等非购买的不动产再销售时,以全部收入为营业额征收增值税。单位将不动产无偿赠与他人,视同销售不动产。 二、企业所得税。 根据我国相关规定,取得房产销售收入应并入当期收入总额计算缴纳企业所得税。应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-准予允许弥补的以前年度亏损,以上是其计算公式。 三、印花税。 公司卖房子需要要缴纳税0.5‰的印花税,计税依据为应税凭证所载金额。 四、土地增值税。 土地增值税以纳税人出售商品房所取得的增值额为计税依据。增值额为纳税人出售商品房所取得的收入减去扣除项目金额的余额。增值额未超过扣除项目金额的50%。应纳税额=增值额×30%。以上是计算增值税的具体公式。计算土地增值税应纳税额,可按增值额乘以适用的税率减去扣除项目金额乘以速算扣除数的简便方法计算。 五、城市维护建设税和教育费附加 应纳城市维护建设税=实际缴纳的营业税税额×7% 应纳教育费附加=实际缴纳的营业税税额×3% 出售商品房所取得的收入,包括货币收入、实物收入和其他收入的全部价款和有关的经济收益,包括计入售房价款中代县级及县级以上人民政府收取的各项代收款项。 六、堤围防护费。 堤围防护费按照企业性质的不同纳税标准有所差别,分别为内资企业按计税收入额的0.1%缴纳,外资企业按计税收入额的0.09%缴纳。
阅读 767
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下列各项中,房地产开发企业转让存量房和非房地产开发企业转让新建房,在计算土地增值额时,均能扣除的项目有()。 A.房地产开发费用 B.转让房地产缴纳的印花税 C.转让房地产缴纳的城建税 D.转让房地产缴纳的教育费附加 E.转让房地产缴纳的耕地占用税 BCD 选项AE:适用于新建房的转让。 A选项怎么理解?
暖暖老师
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提问时间:12/04 18:16
#税务师#
你好,开发费用有的不能,有的可以
阅读 767
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您所申请的理由不符合恢复记载于商事登记簿(移出经营异常名录)的情形,请重新确认再申请
羽飞老师
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提问时间:06/10 20:44
#税务师#
你好你的具体问题是什么
阅读 767
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请问下,咖啡店购入的零星支出计入什么费用,比如开店前买的咖啡杯等
郭老师
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提问时间:06/20 11:42
#税务师#
你好,周转材料易耗品里面的
阅读 766
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资产负债表其他应付款为负数需要调整吗,还是正常申报财务报表
艳子老师
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提问时间:01/10 19:49
#税务师#
您好, 这个是重分类科目, 没事的
阅读 766
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非房地产企业在改制重组中,以房地产投资入股,暂时不缴纳土地增值税,问题1:如果不是改制重组的的话,是不是需要缴纳增值税?问题2:暂时不缴纳土地增值税,何时缴纳?问题3:改制重组是什么意思?求解三个问题
小林老师
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提问时间:08/19 11:07
#税务师#
您好,正在给您回复
阅读 766
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图中问题的业务处理怎么写
小林老师
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提问时间:12/28 08:27
#税务师#
您好,正在回复题目
阅读 766
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B和E有什么区别请解答
小同老师
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提问时间:02/29 17:21
#税务师#
你好同学,稍等我看下题目为你解答
阅读 766
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【例•单选题】长江公司为增值税一般纳税人,2022年10月采用自营方式建造一栋厂房,建造过程中,实际领用工程物资200万元。另外领用本公司所生产的产品一批,账面价值为240万元,该产品适用的增值税税率为13%,计税价格为250万元;发生的在建工程人员工资和应付福利费分别为120万元和20.2万元。假定该厂房已达到预定可使用状态,不考虑除增值税以外的其他相关税费。则该厂房的入账价值是( )万元。这个题目怎么解?
小杜杜老师
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提问时间:04/28 15:07
#税务师#
你好 计入在建工程的金额,最终就是结转到厂房的入账价值;入账价值=200+240+120+20.2=580.2
阅读 766
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算企业所得税的时候,税率是10%,是因为他是非居民企业吗?
小天老师
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提问时间:06/16 20:14
#税务师#
晚上好啊,是的,非居民企业10%
阅读 766
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老师,被分离企业继续存在的,其股东取得的对价视同被分离企业分配处理,啥意思啊?这个股东处理和企业处理不一样是吧?企业是按公允价值确认资产的所得
小林老师
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提问时间:06/17 10:00
#税务师#
您好,就是对被分立企业股东用分立企业资产进行分配
阅读 766
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非应税项目可以不用发票作为扣除凭证,非应税项目是指哪些?
王超老师
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提问时间:07/02 09:05
#税务师#
你好 非增值税应税项目,是指非增值税应税劳务、转让无形资产(专利技术、非专利技术、商誉、商标、著作权除外)、销售不动产以及不动产在建工程.
阅读 766
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这个423.98咋算出来的
小王老师
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提问时间:04/15 19:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:乙企业受托加工烟丝应代收代缴的消费税=(939.28+50)÷(1-30%)×30%=423.98(万元)祝您学习愉快!
阅读 766
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老师请问下 一般纳税人b公司购入大米50吨卖给A公司,B公司利润25元/吨,那最后B公司所能赚到的利润还有多少?B公司需要缴纳哪些税款
范老师
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提问时间:06/03 00:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:抱歉,您这里提供的信息内容不完善,老师无法给您一个准确说法的,假设这里B公司这里的利润25元/吨为不含税金额,则这里B公司需要缴纳增值税,企业所得税,城建税及附加等。因为这里没有给出进项税额等情形所以无法计算出准确的数字的。祝您学习愉快!
阅读 766
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老师 麻烦你给我一个解题过程
张老师
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提问时间:09/13 16:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里针对股票期权行权部分也是作为工资薪金所得的,针对职工教育经费8%限额内的可以扣除的。您可以参考老师这里的思路在重新计算一下的。 祝您学习愉快!
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老师想问一下之前个体户代开专票了,当时开完就从账上把增值税和附加税就扣走了,次月申报的时候在预交哪里只填写了增值税,附加税没有提现,那么做账的时候这个附加也得做账吧,那这样的话,申报表和账能对上吗
益华老师
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提问时间:03/03 18:36
#税务师#
您好,这个是可以的,是可以对上的
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老师,甲公司2年前借钱给乙公司,2年后乙公司规还一半借款,甲收到借款后怎么记账,需要交什么税?
非也老师
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提问时间:12/26 15:23
#税务师#
您好同学,收到后借:银行存款,贷:其他应收款。如未签订合同约定利率或未实际收到利息则不需要交税的哦,但在税务方面会有风险的
阅读 766
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新公司,银行账户都没开通,什么时候开始报税呢?
若素老师
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提问时间:03/21 13:47
#税务师#
税务局报到后,按期申报纳税。
阅读 766
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本单位司机开车下去送货,帮着装卸工卸车,这部分公司支付的钱,是算工资还是劳务费?
东老师
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提问时间:03/26 11:48
#税务师#
你好,这个算到工资薪金里面
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老师,权益工具投资之间不可以重分类,是指哪些权益工具投资呢?
小天老师
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提问时间:08/26 14:22
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
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预告登记后,债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起90日内未申请登记的,预告登记失效 能告知下预告登记到底是在卖房子的什么时候做的么?卖房子的去登记的么?
云苓老师
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提问时间:08/31 18:08
#税务师#
预告登记一般在网签后一个月内完成,预告登记是购房人登记
阅读 766
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