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为什么我们账套上没有合同履约成本,合同履约成本减值准备,合同结算,合同资产,合同负债,合同取得成本,合同取得成本减值准备这些科目,联系用友工作人员说没有?
宋生老师
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提问时间:03/13 10:01
#建筑#
你好,这个软件上面它没有设置这些科目,因为这些科目是后面才出现的。
阅读 108
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建筑行业办安全许可证费用计入管理费用的那个明细科目比较合适,请老师们指教
家权老师
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提问时间:03/13 09:56
#建筑#
直接计入管理费用-办公费就行
阅读 74
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老师 你好,我们支付了一笔砂岩资源处置价款41万,这个费用是一次性作为成本还是分摊,如果是分摊,怎么个分摊法以及分录
文文老师
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提问时间:03/13 09:30
#建筑#
长期待摊费用,可按三年分摊到成本中
阅读 112
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老师,我想请问一下。成立分公司。总公司和分公司是如何分别和汇总缴税的。请分别从增值税和附加税跟我说一下。以及税率是多少。
宋生老师
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提问时间:03/13 08:50
#建筑#
你好,这个增值税的话是看税务局的要求一般来说在,一般来说在同一个地区的总分公司的话,分公司直接零申报就可以了,总公司将分公司的数据合并。然后一起申报。
阅读 130
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我们是一家建筑行业,另外一家建筑行业用我们的资质中了一个采购材料的合同,这个合同里面一部分转包给这个**我们的这个建筑公司可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/13 07:08
#建筑#
您好,这个不可以的哦,属于违法转包,是法律所禁止的 即使合同有效,将合同的一部分转包给**公司也是违法的。根据《民法典》第七百九十一条的规定,承包人不得将其承包的全部建设工程转包给第三人或者将其承包的全部建设工程支解以后以分包的名义分别转包给第三人
阅读 88
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之前收到发票已付款,后面企业所得税调增了,对方说时间久了无法开冲票,但是可以重新开具一张正确的,但是不付款的话怎么平账,分录怎么写
小敏敏老师
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提问时间:03/12 22:19
#建筑#
你好,可以冲销原分录,按发票金额重新做。
阅读 82
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老师公司也申报个人所得税呢吗
郭老师
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提问时间:03/12 20:59
#建筑#
对的是的,公司需要申报个税
阅读 79
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老师,建筑行业,一般纳税人,买的酒招待客户用的,酒的专票可以抵扣进项税吗
宋生老师
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提问时间:03/12 18:20
#建筑#
你好,这个按规定是不能够抵扣进项的。
阅读 91
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老师你好,公司购买工程施工用的工具,应该录哪个会计科目
文文老师
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提问时间:03/12 16:00
#建筑#
可计入工程施工科目
阅读 72
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老师,我们是一般纳税人有个异地工程是做简易征收的,想问下开票后预交税款怎么做分录
家权老师
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提问时间:03/12 15:30
#建筑#
计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税 银行存款
阅读 93
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老师个人出租房屋去那里开发票呀
文文老师
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提问时间:03/12 14:40
#建筑#
个人出租房屋去房屋所在地税局代开发票
阅读 78
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老师,建筑行业,一般纳税人,别人给我们开的生活服务*保洁费专票,当时做账,借,费用,进项税额,贷,银存,后面税务局不让抵扣,让进项税额转出,后面这张发票冲红了,对方又重新开了建筑服务*保洁费,后面冲红的发票和重新开的发票,应该如何做账,增值税申报表,那个红字发票进项税额转出
郭老师
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提问时间:03/12 13:50
#建筑#
借,应付账款, 贷费用, 应交税费,应交增值税进项转出 借费用, 应交税费,应交增值税进项。贷,应付账款 进项转出附表二二十行里面填写。
阅读 77
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请问我们工程公司(开发票出去开的内容是 工程服务*工程款),现在有笔劳务要给我们开票,他们是给我们开劳务*劳务的发票,还是工程服务*劳务费的发票呢,会涉及到外经证和代扣代缴吗?
朴老师
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提问时间:03/12 13:24
#建筑#
提供劳务的公司给工程公司开票,内容应为 “建筑服务 * 劳务费” 等。关于外经证和代扣代缴: 外经证:劳务公司跨区域提供劳务一般需开外经证,同一地级市范围内通常不需要。 代扣代缴:支付个人劳务报酬,工程公司需代扣代缴个人所得税;支付一般企业劳务款通常无需代扣,支付非居民企业劳务款可能需代扣增值税、企业所得税等。
阅读 70
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老师怎么做成,结转之前的销售成本,库存商品上不留
小菲老师
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提问时间:03/12 12:08
#建筑#
同学,你好 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 80
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你好,我们是**方,这张表我有点看不太懂
小菲老师
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提问时间:03/12 11:11
#建筑#
同学,你好 你是哪一栏看不懂? 税目就是对方列出的各种税,计算依据就是算出来的金额
阅读 97
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老师,建筑公司拿到材料款的发票款没有发,合同有没有到能不能挂应付账款
家权老师
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提问时间:03/12 10:56
#建筑#
没有付款就是挂应付账款
阅读 75
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当进项>销项时关于留抵税额会计分录怎么做
家权老师
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提问时间:03/12 10:40
#建筑#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 应用举例: 1月 进项10,销项5,5-10=-5, 留抵5不做处理 2月 进项12,销项25,应交税金=25-12-5=8 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 8 贷:应交税费-未交增值税 8 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税8 贷:银行存款8
阅读 87
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老师,早上好!今早收到一张专用发票,发票项目名称是“经营租赁*挖机及人工费”,税率是3%,老师这张发票开的项目名称正确吗?
宋生老师
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提问时间:03/12 09:57
#建筑#
你好,这个内容确实是不对的
阅读 69
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对于简易计税不能抵扣的进项税 分录1、借:主营业务成本 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 2、结转进项税 借:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费--应交增值税(进项税额) 这么做对吗
郭老师
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提问时间:03/12 09:53
#建筑#
你好,这么不做不对。企业应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项。
阅读 118
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老师,请问分公司的劳务费(农民工工资),由分公司转账→总公司农民工工资专户代发(农民工工资),这笔款由总公司做成本,请问总公司怎么做账务处理,分公司怎么做账务处理?
郭老师
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提问时间:03/12 09:41
#建筑#
借其他应收款,总公司贷,银行存款,这个是分公司的。
阅读 76
收藏 0
老师,是这样的,我是内账会计,我只记收付支出账,想请教您一下:这个老板有好多家公司,假如老板用微信给A公司的不同员工转账,用于公司购买东西。这个转账该怎么做账?
宋生老师
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提问时间:03/12 09:30
#建筑#
你好,这个微信是老板个人的是不是
阅读 2555
收藏 12
你好,老师,公司购买房产认证固定资产是按款付完收到发票还是收到产权证才认证
暖暖老师
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提问时间:03/12 09:21
#建筑#
你好,收到就可以放在在建工程最后转固定资产
阅读 69
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老师,环评里面的问题:工业废水属于间接排放,企业需要进行排污权交易吗?
宋生老师
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提问时间:03/12 09:00
#建筑#
目前,纳入排污权交易的污染物种类主要包括化学需氧量、氨氮、二氧化硫氮氧化物等。如果企业的工业废水排放涉及上述污染物且在总量控制范围内,则可能需要参与排污权交易。
阅读 170
收藏 1
你好,企业购买的房子需要申报什么税,纳税时间段是什么时候
郭老师
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提问时间:03/12 07:21
#建筑#
办理房产证之前交契税和印花税。 每年持有期间都需要交房产税、土地使用税。一般按季度、按年申报
阅读 74
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建筑公司员工社保缴纳有17人然后个税只报了三个人合理吗
董孝彬老师
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提问时间:03/11 21:46
#建筑#
您好,不合理的, 我们这个会被认为是有**社保的
阅读 67
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两个公司开发A和建筑B之间经常往来资金,挂往来款。都挂在其他应收款科目,最后导致财务报表中资金为负数怎么办?
董孝彬老师
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提问时间:03/11 20:03
#建筑#
您好,是我们的凭证没有按银行流水来做,挂其他应收/应付款是不会导致奖金为负的,实际上我们银行也不可以出现负余额的,核对下银行明细账和网银上的流水
阅读 75
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老师,你好,我们公司今年3月份税务局稽查核查到一笔2024年5月未开票收入15万未确认,现在我已在电子税务局2024年5月已更正未开票收入,已经缴纳税金,2024年财务软件已经扎帐了 ,我这个15万未开票收入是到2024年入未开票收入呢还是直接在2025年3月入账呢。
郭老师
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提问时间:03/11 16:53
#建筑#
都可以的,哪个方便怎么来。如果你更正之前的话,你申报给税务局的财务报表和所得税也需要修改。
阅读 136
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甲方代发工资20万,实际只发18.9万,分录怎么做呢?
家权老师
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提问时间:03/11 16:43
#建筑#
没明白为啥会有差异呢?
阅读 90
收藏 0
老师,收到70万投资款,收款凭证的借贷方怎么写呢?
家权老师
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提问时间:03/11 16:40
#建筑#
借:银行存款 贷:实收资本-股东
阅读 73
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老师 我们是小微企业 2024年4季度的所得税未计提 现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目吗啊?
文文老师
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提问时间:03/11 16:31
#建筑#
现在在2025年1月份计提 还能用“所得税费用”这个科目
阅读 85
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