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会计开发票之前需要取得什么凭证才可以开发票
郭老师
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提问时间:06/05 10:06
#税务#
你好,货物的需要有发货单、运输单、合同。
阅读 13119
收藏 0
老师,我单位销售基础油享受增值税即征即退,销售技术服务不享受即征即退,基础油的原料废矿物油的进项直接抵减基础油的销项,电费,天然气等无法直接划分的进项税额,先归人一般进项税额,月底安销售收入分摊到技术服务收入的进项税额和基础油的进项税额,会计分录 购进原料废矿物油时 借:原材料 借:应交税费~应交增值税~基础油进项税额 贷:银行存款 购入电费时 借:制造费用 借:管理费用 借:应交税费~应交增值税~进项税额 贷:银行存款 ,月底安销售收入分摊进项税额,借:应交税费~应交增值税~基础油进项税额 贷:应交税费~应交增值税~进项税额,老师,我这样处理对不?请老师指教
朴老师
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提问时间:06/05 10:31
#税务#
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)(注:这里不特别指定为基础油,因为进项税额是通用的) 贷:银行存款 借:制造费用(或生产成本,视具体情况而定) 管理费用(如果电费也用于管理活动) 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 假设待分配进项税额为 A 元,基础油销售收入占比为 B%,技术服务销售收入占比为 (100-B)% 借:应交税费-应交增值税(待分配进项税额转出) A 贷:应交税费-应交增值税(基础油转出进项税额) A * B% 应交税费-应交增值税(技术服务转出进项税额) A * (100-B)%
阅读 13119
收藏 54
个体工商户三年前注销了税务登记,但是工商没注销,现在要如何注销工商登记?
小锁老师
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提问时间:06/06 23:52
#税务#
您好,这个等于说,注销税务登记后,这个可以直接注销工商,直接去现场
阅读 13117
收藏 55
老师可以帮忙列一下第三题和第四题的式子吗
吴卫东老师
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提问时间:06/06 23:21
#税务#
3 公益性捐赠允许扣除 2200*0.12=264 4 允许扣除借款利息 600*0.05=30
阅读 13113
收藏 55
老师,制造业各项成本费用占比是多少才算正常
朴老师
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提问时间:06/06 12:50
#税务#
同学你好 这个没有规定比例的
阅读 13112
收藏 25
老师,员工报销费用有一部分超出标准了,就只能报销标准内的费用,但是业务员不在公司在外面跑市场,单据是快递给我的,这种应该怎么处理,报销单需要业务员重新填写吗,然后报销的费用与发票有差额的那部分怎么处理呢
东老师
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提问时间:06/05 13:27
#税务#
你好,你做账的时候就按照你们规定报销范围内的金额来做账就可以。
阅读 13112
收藏 0
老师咨询个问题我们有个供应商经常给我们供货,我跟他签合同要不要按供货明细签
文文老师
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提问时间:05/27 09:32
#税务#
经常供货,可不按明细,签订框架合同
阅读 13112
收藏 36
车辆的通行费计入什么科目?非盈利组织的现金限额是多少
宋生老师
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提问时间:05/27 11:29
#税务#
你好,,这个你可以进入业务活动支出。没有明确的限额。
阅读 13112
收藏 55
个人税务局代开劳务费发票,在税务局已经按1点多,交了个税,收票的企业还用按劳务报酬税率表再预扣预缴个税么?
东老师
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提问时间:06/05 14:25
#税务#
您好,这种情况企业就不用再代扣税了。
阅读 13111
收藏 14
老师,销售纯牛奶税率是多少?
朴老师
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提问时间:06/05 14:38
#税务#
同学你好 带包装的还是什么样的
阅读 13111
收藏 55
请问2023年企业所得税汇算,净利润90万,由于2023年列入暂估成本的90万发票汇算前仍然没有取得,调增90万后净利润为180万,那请问年报财务报表上净利润金额需要一致不?
朴老师
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提问时间:06/06 10:26
#税务#
同学你好 调增是调增成本 并不是说你的利润增加了 是你应纳税所得额增加了
阅读 13108
收藏 55
零申报的企业为什么法人会收到退税的通知呢?
宋生老师
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提问时间:06/06 16:13
#税务#
你好!这个老师没办法确认,你要先看是退的什么税,然后再看对应期间是不是有教过
阅读 13107
收藏 22
老师,报增值税的时候,抵扣撤销怎么撤销完,再次抵扣的时候,上次的还在
郭老师
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提问时间:06/07 18:36
#税务#
你好,你撤销了之后再以勾选里面找到这个不想抵扣的发票,然后前面的方框里面的对话去掉再提交就可以了
阅读 13105
收藏 55
老师您好请问《城镇土地使用税 房产税》怎么交啊?计税依据是什么?
东老师
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提问时间:06/06 09:41
#税务#
你好,就是根据你房屋的价值和房屋的面积大小来计算。
阅读 13104
收藏 32
公司的工会账户支付给每个员工200元的高温补贴费,需要怎么做账,需要缴纳个税吗
宋生老师
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提问时间:06/07 09:45
#税务#
你好!这个是要计入工资交个税
阅读 13103
收藏 38
出口货物在交增值税的时候,比如我当期销项是800,进项是500,免低退税是50,是不是我在缴纳增值税的时候计算为800-500-50,最终这样来交税呢
廖君老师
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提问时间:06/07 11:20
#税务#
您好,是的哦,我们只要交250了
阅读 13103
收藏 41
个体工商户上月开了20万的普通发票,需要交税吗,会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:06/06 10:29
#税务#
你好,小规模季度30万普通发票不需要缴纳增值税的。
阅读 13101
收藏 9
甲公司为增值税一般纳税人,本年1月购买一批用于生产产品的原材料,已经验收入库,但尚未收到增值税扣税凭证,因此并未付款,1月末按货物清单或相关合同协议上的价格200万元暂估入账。本年2月中旬取得增值税专用发票,发票上注明金额200万元、增值税26万元,该增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。
寻梦老师
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提问时间:10/31 18:55
#税务#
你好,亲,你这个想问的问题是什么呢?
阅读 13101
收藏 0
标明含税的话,还要提供打钱给我吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 19:35
#税务#
您好,按合同上面的金额来转钱就可以了
阅读 13100
收藏 45
请问支付的佣金可以做销售费用吧
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:25
#税务#
您好, 可以的,这个计入销售费用里面
阅读 13093
收藏 55
老师我们按照合同给对方开的经营租赁机械租赁我们其实也没有机械也是租进来了对方可以给我们开经营租赁机械租赁吗。我们进项可以收劳务费发票吗
小锁老师
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提问时间:06/06 17:47
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 13091
收藏 38
就是全电发票里边的已入账(企业所得税税前扣除)和已入账(企业所得税税后扣除),这个怎么区分是税前扣除和税后扣除,哪些是税前扣除,哪些是税后扣除
郭老师
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提问时间:05/28 14:04
#税务#
你好,就是你做了费用之后汇算清缴需要纳税调增 不调增的就是允许抵扣
阅读 13091
收藏 0
主管税务机关在A区,土地坐落在B区,土地使用税在A 区主管税务机关缴纳可以吗
廖君老师
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提问时间:06/07 21:18
#税务#
您好,不行哦 土地使用税的纳税地点在土地所在地的税务机关
阅读 13086
收藏 0
请问,工商年报的股东信息那,任缴填写实收资本数吗?那实际缴纳填写实收资本+资本溢价吗?
郭老师
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提问时间:06/05 10:38
#税务#
对的,是的,填写实收资本的金额。
阅读 13084
收藏 55
我们开具红字信息表,对方再开具负数发票。是怎么操作啊,不太懂
高辉老师
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提问时间:06/05 09:42
#税务#
你好,给邮箱发你个操作手册吧
阅读 13081
收藏 22
老师,个人向银行购买保本型理财产品的利息收入要交增值税吗?一般不交是因为利息收入没超过10w,还是本身是不需要交的
小锁老师
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提问时间:10/05 16:59
#税务#
您好,这个是不需要的,本身就不用
阅读 13081
收藏 1
公司有一台车,未提完折旧报废了,请问报废入账需要什么资料呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 15:12
#税务#
您好, 有报损的资料就可以了
阅读 13080
收藏 15
老师,个体工商户,由原来的核定征收今年改成查账征收,那得做外账吗
郭老师
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提问时间:06/06 09:21
#税务#
对的是的,需要做账,我处理了。
阅读 13075
收藏 6
请问继续加工的应税消费品,收回后继续加工销售是以领用的数量来扣除有什么依据吗?
易 老师
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提问时间:10/01 13:18
#税务#
学员您好,是的,对的
阅读 13075
收藏 55
我们是生产研发高新企业,但有些客户要求我们按他们型号开票,这个有风险吗?
家权老师
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提问时间:06/06 09:54
#税务#
不可以的,必须按真实内容开票,否则就是虚开
阅读 13069
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