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老师,请问一般纳税人开简易计税3%,会计分录,我问了四个老师,四个答案
易 老师
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提问时间:12/03 20:04
#税务师#
学员朋友您好,借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税金应交增值税-简易计税。
阅读 765
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老师,这个题目应该选什么的呢?
微微老师
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提问时间:12/20 22:31
#税务师#
您好,这个题目应该选ABCD
阅读 765
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工资没发,可以先报个税吗
易 老师
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提问时间:01/10 12:52
#税务师#
同学您好,不需要,发了工资才有纳税义务
阅读 765
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研发费用可以抵扣什么呢
宋老师2
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提问时间:02/27 17:15
#税务师#
你好,这个研发费用是可以抵减所得税的。
阅读 765
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为什么d不对,为什么不用3月1日的汇率
赵老师
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提问时间:09/03 17:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为应付账款是金融负债,是货币性项目,所以其在3.31已经按最新汇率调整过了,所以后面偿还时是以3.31汇率为基础的 祝您学习愉快!
阅读 765
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公司进行增资扩股需要涉及交税吗
东老师
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提问时间:06/18 09:57
#税务师#
你好,这个肯定是会涉及到税费的
阅读 765
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你好想问下,21年股东A撤资100转到另外股东B头上,这个是借:实收资本A 100贷:实收资本B 100 。那么填写实缴出资额的时候就是B股东 100吗
文文老师
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提问时间:06/02 15:31
#税务师#
是借:实收资本A 100贷:实收资本B 100 填写实缴出资额的时候就是B股东 100
阅读 765
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怎样高效同时备考注会和税务师?
刘倩老师
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提问时间:04/24 13:56
#税务师#
你好,你把相同的科目放在一起考,就效率快很多。
阅读 765
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老师好,我公司一厂房外租他人,但是水电费的户头是我公司的,所以水电费发票也是开给我公司的,但是水电费是承租方自己承担,承租方可以根据水电公司开给出租放的发票做账务处理吗?
微微老师
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提问时间:01/10 20:13
#税务师#
您好,可以的,弄个水电费分割单即可入账税前扣除
阅读 765
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平销返利不是进项转出吗?分录
税法老师
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提问时间:10/24 12:24
#税务师#
是的,税法上是进项税转出。 参见下述的会计处理: 平销返利: 如果由供货方开具红字增值税专用发票: 供货方的会计处理: 借:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)红字 银行存款 购货方的会计处理 借:银行存款 应交税费-应交增值税(进项税额)红字 贷:主营业务成本 如果由购货方开具普通发票: 供货方的会计处理: 借:销售费用 贷:银行存款 购货方的会计处理 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
阅读 765
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老师,杨某工资15万不用并入经营所得缴个税吗?
税法老师
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提问时间:11/19 00:04
#税务师#
不需要的,这里业主个人的工资不能并入经营所得中扣除的。
阅读 765
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税务师成绩大概什么时候出来
小林老师
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提问时间:01/01 14:16
#税务师#
您好,因为今年有12月份考试的,所以不会很快出成绩
阅读 765
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支付设备租赁费,取得的增值税专用发票注明税额16万元属于那一方面的进项税额抵扣
文文老师
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提问时间:05/03 15:18
#税务师#
是指现金流量的指定还是附表二的填写?
阅读 765
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怎么知道15日交了,不是18日才交的吗
聂老师
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提问时间:03/25 21:03
#税务师#
你好,企业当月缴纳当月增值税分录就是 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:银行存款
阅读 765
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老师,第二问分录怎么做?
缪永强
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提问时间:09/29 18:10
#税务师#
借应收账款200*3000*1.13 贷主营业务收入200*3000 贷应交税费-应交增值税销项税额200*3000*.13 贷银行存款200*3000*.98+200*3000*.13
阅读 764
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请问我,图片标注黄色的,为什么普票不能计算抵扣进项税呢?
郭老师
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提问时间:06/24 11:45
#税务师#
因为他不是自产自销的 必须自产自销开免税普票才可以
阅读 764
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为什么从租计征的部分不是按照30*4%*9/12算呢,不是只租了9个月吗?
青老师
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提问时间:06/27 10:45
#税务师#
你好; 你前面1-3月按 从价计算房产税 ; 4-12月 按从租计算 房产税哦 ; 问的是21年 应该缴纳的房产税金额
阅读 764
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劳动合同中病假累计4个月以上的,以上以下包含本数吗
小王老师
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提问时间:04/25 20:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:以上以下包含本数。祝您学习愉快!
阅读 764
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税务师一的土增税中第365题 为什么增值税收入是(360-230)➗(1➕5%)✖️5%
范老师
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提问时间:10/16 12:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 税法规定,纳税人转让2016年4月30日前取得的土地使用权,可以选择适用简易计税方法,以取得的全部价款和价外费用减去取得该土地使用权的原价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算缴纳增值税。 简易计税,不含税收入=含税收入-增值税应纳税额 祝您学习愉快!
阅读 764
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老师,行政诉,民事,刑事诉讼,简易程序,是不是都是审判员一人独任审理。
赵老师
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提问时间:11/13 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行政诉讼和民事诉讼都是这样的,但是刑事诉讼不全是这样的。刑事诉讼中,适用简易程序审理案件,对可能判处三年有期徒刑以下刑罚的,可以组成合议庭进行审判,也可以由审判员一人独任审判;对可能判处的有期徒刑超过三年的,应当组成合议庭进行审判。 祝您学习愉快!
阅读 764
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老师你看下这个题目。存量留底不是也按比列退了一部分吗?存量留底*进项构成比例
周老师
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提问时间:01/31 17:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里退还存量留抵的时候,是用存量留抵税额*进项构成比例*100%来进行计算的,可以理解为这个100%相当于是把可以退的全退了。退了之后相当于就没有存量留抵可以退了。 这里您可以和增量留抵退税那里做个比较,增量留抵退税时,对于一般企业,增量留抵税额*进项构成比例*60%,可以理解为能够退的部分,我只给你退60%;而对于小微企业、先进制造业、批发零售业,退增量留抵是增量留抵税额*进项构成比例*100%来退的,这里退的比例是不同的。 祝您学习愉快!
阅读 764
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这个公式是怎么来的,我看不懂,为什么累计收益率要用连乘例如(1+10%)*(1+20%)*(1+30%)
卫老师
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提问时间:10/01 18:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非常抱歉,老师没有看到您的式子,麻烦您明确一下,方便老师查看后准确的为您解答,谢谢配合。 祝您学习愉快!
阅读 764
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预收的物业费分摊到每个月,摊销表分摊的金额是含税还是不含税?
若素老师
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提问时间:02/20 15:08
#税务师#
您好。物业费收入是不含税的。
阅读 764
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老师,请问第四小题怎么解?
薛薛老师
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提问时间:07/27 22:46
#税务师#
尊敬的学员您好!参考一下 应纳所得税=(利润总额4000+子公司境外应纳税所得额2800)×25%-抵免税额700=1000
阅读 764
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老师,请问我收到一张客户的询证函。核对23年的合作情况。23年我们的采购金额是2000万左右,23年客户给我司来款2000万,我司给客户开票金额2250万(有225是22年12月的来款)。客户在询证函上填写了23年度采购金额800万。对方口头解释说,是有1200,他们公司算到他们22年的计提费用里了。这样子解释,我们能确认盖章吗?23年流水和开票都不是800。对方公司说,他们母公司是个上市公司,这个询证函,是母公司委托事务所,对这个全资子公司进行的一个审计。这样的函,建议确认盖章吗?确认盖章对我们公司有什么影响吗?该怎么处理好呢?
青风老师
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提问时间:03/04 16:53
#税务师#
同学,我建议不盖在相符的地方,在不相符的地方盖,写清楚具体明细呢
阅读 764
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这个题改不改成生产车间不都是这么算吗?
小样儿demo
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提问时间:03/04 20:56
#税务师#
是的,都是一样计算的
阅读 764
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个人所得税汇算清缴时还可以修改专项扣除信息吗?
邹老师
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提问时间:03/06 10:43
#税务师#
你好,如果有错误,是可以修改的
阅读 764
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老师 您好 我们打算做法人股东分红 按资产负债表的未分利润的期初余额分还说期末余额分配呢
郭老师
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提问时间:02/26 15:35
#税务师#
按照期末余额来分这个机器的盈余公积吗?没有机器的话需要补上。
阅读 764
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债务转移:需债权人同意,口头与书面都可以,可催告,债权人未表示,视为不同意。可催告是指?
王超老师
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提问时间:03/03 21:21
#税务师#
你好 催告是指合同的相对人要求法定代理人在一定时间内明确答复是否承认限制民事行为能力人所签订的合同。如果法定代理人逾期不作表示,则视为法定代理人拒绝追认。催告权属于请求权的一种,设立催告权可以避免限制民事行为能力人签订的合同长期处于不确定状态,从而维护相对人的利益。在催告中,相对人一般会设定一个期限,本条规定1个月为限。催告应当用明示的方式作出。
阅读 764
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但是这个为什么是按全额计的契税
益华老师
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提问时间:03/07 22:50
#税务师#
你好,这个是免房产税的,但是契税,这个是不免的
阅读 764
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