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2-5为什么体现谨慎性?
小菲老师
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提问时间:09/28 21:05
#税务师#
同学,你好 你是哪条不理解
阅读 791
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非房地产企业在改制重组中,以房地产投资入股,暂时不缴纳土地增值税,问题1:如果不是改制重组的的话,是不是需要缴纳增值税?问题2:暂时不缴纳土地增值税,何时缴纳?问题3:改制重组是什么意思?求解三个问题
小林老师
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提问时间:08/19 11:07
#税务师#
您好,正在给您回复
阅读 791
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这里的税控收款机,可以抵减税额的,指的是什么
邹老师
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提问时间:07/27 21:18
#税务师#
你好,就是可以全额抵扣增值税 比如应交增值税1万,税控收款机2000,就只需要缴纳增值税8000
阅读 791
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请问外卖不应该是销售货物吗?堂食才是餐饮服务啊?
金金老师
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提问时间:07/22 20:20
#税务师#
您好,外卖这个规定也是餐饮的哈
阅读 791
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这个为什么是6.85中间价,不应该是6.8买入价吗?
羽羽
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提问时间:07/22 00:16
#税务师#
同学你好,当日入账是按照买入价,期末调汇是按照月末的中间价
阅读 791
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老师您好!申请留抵退税要提供什么资料呢
艳子老师
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提问时间:07/12 20:05
#税务师#
根据《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度有关征管事项的公告》(国家税务总局公告2022年第4号)的规定:“三、纳税人按照《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部 税务总局公告2022年第14号)第十条的规定,需要申请缴回已退还的全部留抵退税款的,可通过电子税务局或办税服务厅提交《缴回留抵退税申请表》。税务机关应自受理之日起5个工作日内,依申请向纳税人出具留抵退税款缴回的《税务事项通知书》。纳税人在缴回已退还的全部留抵退税款后,办理增值税纳税申报时,将缴回的全部退税款在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)第22栏“上期留抵税额退税”填写负数,并可继续按规定抵扣进项税额。”
阅读 791
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做去年汇算清缴企业所得税现在补分录,我该怎么做分录啊?
邹老师
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提问时间:07/11 15:52
#税务师#
你好 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
阅读 791
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纳税筹划谢谢 求详细计算过程
王超老师
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提问时间:06/27 21:21
#税务师#
你好 首先,你要确定涉及哪一个税 其次,你要确定要节约到哪一个程度,最多是一分钱不缴纳的 最好,才是开始真正的实施的
阅读 791
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己抵扣的进项税额,收到红字发票做进项税额转出,如何做账务处理?
郭老师
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提问时间:04/15 21:41
#税务师#
你好,当时怎么做的?如果是商品的,借应付账款、 贷库存商品, 应交税费、应交增值税进项转出
阅读 791
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您好,老师,分公司财务非单独核算,需要建账报税吗?
易 老师
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提问时间:01/15 11:28
#税务师#
同学您好,你好,不要 的,这种情况 不要的
阅读 791
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老师,如何区分 破产债权,破产费用,共益债务?谢谢
法律老师
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提问时间:10/24 22:20
#税务师#
普通债权,是破产受理前就存在的债权。比如,合同之债,侵权之债等。 人民法院受理破产申请后发生的下列费用,为破产费用: (一)破产案件的诉讼费用; (二)管理、变价和分配债务人财产的费用; (三)管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用。 人民法院受理破产申请后发生的下列债务,为共益债务: (一)因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务; (二)债务人财产受无因管理所产生的债务; (三)因债务人不当得利所产生的债务; (四)为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务; (五)管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务; (六)债务人财产致人损害所产生的债务。
阅读 791
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我是二级销售商,4s店把车销售给我开的增票,我把车卖给客户开的汽车销售统一发票, 3个月了由于客户还没有上户,需要更改购车人,统一销售发票冲红重开和增票有没有关系????
venus老师
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提问时间:06/22 03:07
#税务师#
同学需要红冲发票,重新开具新的发票
阅读 791
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请问下 公司11月买了一辆78万的车,12月申报时没有抵扣。现在准备1月申报12月的税时再抵扣,请问除了可以抵扣增值税外,还可以一次性抵扣成本吗?在申报系统里需要怎么操作
青老师
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提问时间:12/19 10:07
#税务师#
你好; 可以计入固定资产 ;按月折旧; 一次性抵扣进项税 ;但是税务上可以申请一次性税前扣除的
阅读 791
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老师,企业高于注册资金转让股权缴纳哪些税?
小林老师
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提问时间:01/12 22:28
#税务师#
您好,缴纳印花税,其他税要具体分析
阅读 791
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根据答案,选项C到底选不选呢?
答疑苏老师
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提问时间:12/18 10:15
#税务师#
你好,这题的选项C是应该选择的。
阅读 791
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老师,我想咨询一下, 1.在消费税中,外购材料支付的运费取得的专票,什么情况下发票金额要计入材料成本中去,什么时候是不计入的 2.取得的普票又是怎么计入的嘞
郭老师
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提问时间:12/16 11:45
#税务师#
你好,只要是外购材料入库之前发生的运输费都是做到材料成本里面,如果是入库之后发生的可以做到费用。
阅读 791
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2022年税务师成绩什么时候出来?
朴老师
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提问时间:02/06 09:19
#税务师#
同学你好 2023年2月下旬
阅读 791
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问一下租赁收入用多少的税率?
青老师
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提问时间:10/20 15:54
#税务师#
个人租赁所得按5%来报增值税的
阅读 791
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请问老师,这里说的专用设备投资额10%抵税,投资额是按设备含税金额的10%计算,还是按不含税金额10%呀?
一鸣老师
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提问时间:09/29 22:52
#税务师#
如果已经抵扣进项税,不含税。
阅读 791
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老师,驾校开票的税率是多少
金金老师
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提问时间:12/18 10:21
#税务师#
你好,一般纳税人是6个点的
阅读 791
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以内都包括本数,为什么以外还不包括
张老师
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提问时间:07/12 17:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为"以内"和"以外"是两个不同的概念,它们的包含范围是相反的。"以内"通常意味着包括某个特定的数值或范围,而"以外"则意味着不包括这个数值或范围。 祝您学习愉快!
阅读 791
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老师,行政诉,民事,刑事诉讼,简易程序,是不是都是审判员一人独任审理。
赵老师
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提问时间:11/13 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行政诉讼和民事诉讼都是这样的,但是刑事诉讼不全是这样的。刑事诉讼中,适用简易程序审理案件,对可能判处三年有期徒刑以下刑罚的,可以组成合议庭进行审判,也可以由审判员一人独任审判;对可能判处的有期徒刑超过三年的,应当组成合议庭进行审判。 祝您学习愉快!
阅读 791
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老师,这两种处理有什么不一样?特别是第二种,会计分录如何理解?
赵老师
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提问时间:05/25 13:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:第一种情形是向税务机关申请留抵退税的第二种情形是纳税人向税务机关申请退还留抵退税,那么企业产生的留抵税额是可以作为当期的进项税额抵扣的。祝您学习愉快!
阅读 791
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听课的时候老师讲本期的成本差异率=(期初材料的差异+本期购进的差异)/(期初结存材料的计划成本+本期购进的材料的计划成本),那这道题为什么要将发出的600千克的差异和计划成本都减掉,既然发出的减掉了为什么16日领用的材料的差异和计划成本又没有减掉?
朴老师
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提问时间:08/09 16:34
#税务师#
同学你好 1.关于计算材料成本差异率时为何减掉发出材料的部分:材料成本差异率是用来衡量一定时期内存货成本差异程度的指标。其计算公式中的分母“期初结存材料的计划成本 + 本期购进的材料的计划成本”应该是指在该期间可供使用的材料的计划成本总和。由于发出材料后,这部分材料不再“可供使用”,所以需要从分母中减掉发出材料的计划成本。相应地,分子“期初材料的差异 + 本期购进的差异”也需要减掉发出材料对应的成本差异,以保证分子分母的计算口径一致,这样计算出的成本差异率才是准确反映剩余材料成本差异情况的指标。 2.对于“16 日领用的材料的差异和计划成本又没有减掉”的理解:如果这里存在疑问,可能是对题目理解或者计算步骤的顺序有混淆。在正确计算材料成本差异率时,应该根据整个期间的材料收发情况来统一考虑,包括期初结存、本期购进和本期发出等。通常情况下,在计算成本差异率时,会把该期间所有发出材料的计划成本和成本差异都考虑进去进行相应的扣除。
阅读 790
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麻烦解释下d选项,,,,谢谢
小黄老师
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提问时间:05/09 00:07
#税务师#
《财政部、国家税务总局关于调整金银首饰消费税纳税环节有关问题的通知》(财税字〔1994〕95号)第三条规定,纳税义务人在中华人民共和国境内从事金银首饰零售业务的单位和个人,为金银首饰消费税的纳税义务人,应按本通知的规定缴纳消费税。
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选项B为什么不正确
kobe老师
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提问时间:03/27 21:12
#税务师#
您好,资料中看到选项B
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你好老师,我公司是B 公司的股东,转账40万,备注出资款。做账按长期股权投资还是按实收资本到位
郭老师
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提问时间:02/21 17:00
#税务师#
你好,你单位做长期股权投资,对方做实收资本。
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未开票收入已经收款确认收入,后期又开票怎么账务处理
小筱老师
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提问时间:01/11 16:38
#税务师#
您好同学,您可以将原来的分录红冲,再做一笔一模一样的分录就可以了
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.2.下列项目中,属于劳务报酬所得的是 A个人书画展卖取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 ’C、将国外的作品翻译(署名)出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行中稿取得的报酬 E、 为某广告公司设计广告插图
东老师
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提问时间:12/28 08:03
#税务师#
您好,这个题目的选项是be
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老师,甲公司2年前借钱给乙公司,2年后乙公司规还一半借款,甲乙有签订合同,甲收到借款后怎么记账,税务怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:12/26 15:32
#税务师#
关键是约定利息没?
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