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建筑行业,总办单位和分包单位,结算300万的金额,本次付款100万,分包单位是根据收多钱开多少发票吗?还是分包单位需要全部开具发票300万?为什么请详细解答?
宋生老师
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提问时间:08/22 09:12
#建筑#
你好,是按完工程度来确认收入。不是按收到多少钱
阅读 138
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老师啊,我们是分包,然后付给总包钱,然后总包拿着则个钱去燃气费,后面这个钱要从分包款里面加回来的,我现在账面上想问下,付给总包的钱是计入往来款嘛,是计入应收账款还是应付账款?
家权老师
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提问时间:08/22 08:51
#建筑#
那个是其他应收款,收回发票时冲
阅读 114
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老师,绿化养护是开6个点的吧
文文老师
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提问时间:08/21 16:56
#建筑#
是,绿化养护是开6个点的
阅读 116
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跨区域报验户,建筑施工服务的可以在当月预缴当月,也可以在次月申报期内预缴,但是超过申报期申报缴纳税款就有滞纳金。 老师,这话的意思是,如果跨区域施工项目7月开具了发票, 但7月当月忘了特定主体登录预缴,跨月比如到8月才来这里预缴,一种情况是:在次月申报期内预缴,属期选择7月,没有逾期不会产生滞纳金;一种情况是,次月超过申报期预缴,则逾期还有滞纳金 。这样理解对嘛?
郭老师
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提问时间:08/21 16:44
#建筑#
你好对的就是这么理解
阅读 203
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老师好!请问雇的农民工在工地出工伤,单位赔偿了一笔钱,单位没给农民工买社保局的工伤险,这笔赔款做什么分录?
宋生老师
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提问时间:08/21 16:38
#建筑#
你好,这个是计入营业外支出科目。
阅读 120
收藏 1
请问,消防改造公司进来的采购材料可不可以不入库直接做主营业务成本?有些材料可能用不完下次接着用但是账上没有库存 实际可能会有几个库存 这种怎么办
宋生老师
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提问时间:08/21 15:43
#建筑#
你好,这么说吧。你账上没有库存,说明账上做的不对。不应该这样做。
阅读 575
收藏 2
老师,我是建筑企业,预缴增值税80万,那我下个月有开票的时候,试卷缴纳的税款是销项-进项 -80万,是吗
家权老师
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提问时间:08/21 15:00
#建筑#
是的,就是那样子的
阅读 106
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老师好,甲方给建筑公司支付劳务费,建筑公司给甲方开专票还是普票
家权老师
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提问时间:08/21 13:19
#建筑#
都可以的,根据对方的需要
阅读 135
收藏 1
老师我有个思路没看懂,我们是分包,公司员工申请了备用金给保险公司1000,开的是总包的抬头,然后员工这边是付出去这个钱可能自己拿发票出来,然后没搞懂的是,总包公司的员工要把这个1000打款给我们员工吗?
家权老师
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提问时间:08/21 13:10
#建筑#
是的,那个需要对方报销后把钱给你们
阅读 102
收藏 0
老师对方公司因为各种原因不能给甲方,把自己的债权转让给我们,我们替他给甲方开票,算不算虚开
文文老师
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提问时间:08/21 10:05
#建筑#
我们替他给甲方开票, 算虚开
阅读 115
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老师,建筑业如果使用投入法计算成本,当期的工程施工科目是不是要全部结转到本年利润
小菲老师
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提问时间:08/21 09:53
#建筑#
同学,你好 不是。投入法是通过企业迄今为止为履行义务所做出的投入(消耗的资源、耗用的工时、已发生的成本和已花费的时间等)占履行履约义务预计总投入的比值计量履约进度,类似于现在的成本百分比法。
阅读 148
收藏 1
老师你好,我想问一下公司新承揽了以工代赈项目,发放农民工工资怎么做会计分录?需不需要代扣代缴个人所得税?
宋生老师
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提问时间:08/21 09:20
#建筑#
你好,是你们公司的找的这些农民工吗,是跟你们公司签的劳动合同吗 还是别的公司派遣来的。
阅读 97
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请教一下,如果要**,一定要约定增值税税负和所得税税负等等吗?谢谢
宋生老师
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提问时间:08/20 17:48
#建筑#
你好,是的,是要约定好。免得以后扯皮。
阅读 112
收藏 0
老师,建筑企业当月预缴了增值税,是在月底做借应交税费转出未交增值税贷应交税费未交增值税,借应交税费未交增值税贷应交税费预缴增值税,还是次月申报的时候做这些分录?
宋生老师
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提问时间:08/20 16:48
#建筑#
你好,一般是预交当月月底做。
阅读 129
收藏 1
老师,建筑实务中开了发票,什么时候结转成本,怎么结转成本时怎么做分录
家权老师
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提问时间:08/20 16:40
#建筑#
在结算工程款收入的时候结转成本 借:主营业务成本 贷:工程施工
阅读 128
收藏 1
老师,劳务派遣单独开服务费的专票时,左上角需要有差额征税的字样吗?还是全部的成本税金在一张发票上可以这么弄
文文老师
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提问时间:08/20 16:15
#建筑#
劳务派遣单独开服务费的专票时,左上角不需要有差额征税的字样
阅读 113
收藏 0
老师,个体户提供苗木种植人工费,开具发票给甲方时,是建筑服务*其他建筑服务*苗木种植费还是应该开具劳务*苗木种植费呢?
文文老师
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提问时间:08/20 15:57
#建筑#
建筑服务*其他建筑服务*苗木种植
阅读 1095
收藏 5
老师,钢材开发票,需要 明确标注Q355和Q235吗?
家权老师
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提问时间:08/20 15:46
#建筑#
你的规格型号都标注了,就那样开就行
阅读 229
收藏 1
请问老师 我们企业属于分公司所得税缴纳比例25% **给别人的工程资质应该收他们多少企业所得税比例合适呢
小菲老师
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提问时间:08/20 15:23
#建筑#
同学,你好 分公司所得税缴纳比例25%,收他们所得税也是按照25%
阅读 100
收藏 0
建筑业公司,甲方是承包方,乙方为分包。甲方以农民工劳务费的形式给乙方施工人员发工资(个人卡),抵扣工程款,乙方开具工程款的发票,乙方收到工资款时怎么做账
宋生老师
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提问时间:08/20 15:18
#建筑#
你好,这个是借应付职工薪酬,贷应收账款。
阅读 398
收藏 2
老师,实务中甲方扣押的质保金用应收账款还是合同资产科目?
小菲老师
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提问时间:08/20 15:12
#建筑#
同学,你好 合同资产
阅读 118
收藏 0
老师,我们公司跟甲方签了一个合同100万,其中我们收他10万的管理费人工费20万,其余帮他代付材料款,剩余的款要退回给甲方,这个账要怎么做
小菲老师
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提问时间:08/20 14:52
#建筑#
同学,你好 请稍等一下
阅读 145
收藏 1
老师,建筑业的外经证是干什么用的?具体怎么办理
小菲老师
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提问时间:08/20 14:35
#建筑#
同学,你好 外经证,全称《外出经营活动税收管理证明》。现在是跨区域涉税事项报告表。 在电子税务局上面办理
阅读 130
收藏 0
我有两个问题思路一直没搞懂,假设A是总包,我们是分包B,这种情况是针对B不符合业主的招标条件,我们就委托A去招投标,然后A收我们管理费,我现在想问,A的一些采购都是由B去联系销售方,然后A和销售方签合同,问题1:一般都是A付钱的吧?然后项目结束A和B 结算的时候把这个A付的钱扣掉,比如A收业主100万,A付了10万材料款,A付了B分包款20万,A收B3%管理费,就是100*(1-3%)-10-20=67 问题2:假设B垫付了这个10万,就是 100*(1-3%)-10-20+10=77
郭老师
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提问时间:08/20 14:35
#建筑#
A支付也可以,你们支付到时候出委托书。A委托你单位付款 第一个是的
阅读 117
收藏 0
开票出去都是9% **方式一:增值税负率3%,企业所得税负2% 附加税12%,印花税0.006,管理费1.5个点 **方式二:按开票金额交纳综合税金1%,管理费2%,并回开票金额55%材料专票(13个点)+30%劳务专票(3个点)+5%的普票(餐饮、加油、材料等) **方式:什么的都不提供13.5个点! 那个方案划算?
郭老师
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提问时间:08/20 14:29
#建筑#
第一种,你开发票出去 缴纳了多少税款➕2%➕3%➕3%*12%加0.6%加1.5%=缴纳的税款➕12.86% 第二种方法,1%加2%➕开发票缴纳的税款 第三个方法,13.5% 你给他提供发票,你看下你们有没有对应的进项抵扣。就像第一种,第二种如果没有进项抵扣的。选择最后一个。
阅读 125
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老师,工程开工后收到款项或者开发票,本地是不是次月交增值税?异地需要预缴吗
小菲老师
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提问时间:08/20 14:15
#建筑#
同学,你好 异地需要预缴。
阅读 126
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你好,国有企业购买银行股份怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:08/20 11:59
#建筑#
您好,比如 某国企以1,000万元购入某城商行1%股权(无控制权),另支付手续费5万元。 ??因持股比例低且无影响力,列为“其他权益工具投资”。 ?? 分录: 借:其他权益工具投资——成本 1,005万元 贷:银行存款 1,005万元
阅读 94
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如果内账会计要分工的话,内账会计主要做哪些工作?外账会计又主要负责哪些工作呢?
家权老师
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提问时间:08/20 11:46
#建筑#
内账是应对老板,不需要报税,外账是应付税局做的账,需要报税
阅读 134
收藏 1
老师,9个点的设备租赁发票需要备注项目名称和项目地点吗
宋生老师
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提问时间:08/20 11:27
#建筑#
你好,9个点的话,是需要的。
阅读 116
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老师18年的项目,成本现在咋解决呢
文文老师
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提问时间:08/20 11:21
#建筑#
时间太长久了,现在基本没办法了。
阅读 99
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