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老师,刚准备报个税时系统提示有一个员工的身份证和姓名不匹配,查了下 发现5月份该员工和另个一个员工(已辞职)的姓名和身份证搞混了 ,但是5月份能够申报成面没有任何提示 请教下这个是怎么回事?5月份的个税我需要重新更正吗?如果需要更正我需要怎么操作呢?
郭老师
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提问时间:08/05 14:33
#税务#
你好 更正 人员信息采集看下能修改吧 不能就去税务局 这个需要双方的身份证,具体的你可以问一下你税务局 我记得不能修改身份证号
阅读 9
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如何防止收到的发票被红冲
刘艳红老师
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提问时间:08/05 14:21
#税务#
您好,收到后可以认证,认证后就红冲不了
阅读 14
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老师下午好!想问下1月份的增值税申报表不小心填错位置了,把免税货物的金额填错到免税劳务里面了,后面更正了申报表,免税劳务那一栏的数字还在累计数里面,这个要怎么操作才能更正
家权老师
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提问时间:08/05 14:20
#税务#
更正1月的,后边月份的一样要更正,不然后边月份的没法自动同步的
阅读 10
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你好。我想咨询一下啊。我们公司有委托加工的业务,A企业委托我们加工,我们2022年把业务做成对开发票了。就是收取他们的采购,我们按采购入账(购入配件),然后材料+加工费再开给他们销售(发动机),都开具13%的税票。但是在申报企业所得税时我们只按加工费做的收入。这样可以吗,有什么政策支持吗
朴老师
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提问时间:08/05 14:18
#税务#
不可以。按规定,你公司对开发票(材料 + 加工费合计开票)属于销售商品,企业所得税需按全部销售额(材料 + 加工费)确认收入,而非仅按加工费。政策依据为《企业所得税法》及国税函〔2008〕875 号,销售商品需按全额确认收入。
阅读 12
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老师你好,无形资产出资时享受了递延纳税政策,也就是没有交税,现在要做减资,退股给原股东,要补税吗?
暖暖老师
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提问时间:08/05 14:17
#税务#
无形资产出资时享受了递延纳税政策,现在减资退股给原股东,通常是需要补税的。 根据《关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》(财税〔2016〕101号)规定,企业或个人以技术成果投资入股到境内居民企业,选择递延纳税政策的,投资入股当期可暂不纳税,允许递延至股权转让时,按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额计税 。而减资若被视为“投资收回”,则需停止执行递延纳税政策,将递延期内尚未确认的非货币性资产转让所得,在减资当年的企业所得税年度汇算清缴时,一次性计算缴纳所得税。
阅读 12
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民办非企业单位,因为医院不用交增值税,那么他家企业所得税都是取得医疗收入,是不是就需要缴纳企业所得税,还有他家是不是不用小企业会计准则,用民间非营利组织
朴老师
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提问时间:08/05 14:10
#税务#
企业所得税方面:民办非企业单位性质的医院,若为非营利性医疗机构,且按照国家规定的价格取得医疗服务收入,同时符合免税资格认定条件,则免征企业所得税。若未按国家规定价格收费,或未通过免税资格认定,则需缴纳企业所得税。 会计制度适用方面:民办非企业单位性质的医院应适用《民间非营利组织会计制度》,因其符合该制度所规定的不以营利为宗旨和目的、资源提供者不取得经济回报等特征
阅读 23
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老师,我们有一个员工4月份入职工资4300,然后7月份拿了奖金35000,现在报个税,他的累计减除费用是20000,社保公积金总数是3853.28,这个月等于缴税850.4,那过两个月累计减除费用达到60000了,这个税不就多缴纳了吗
朴老师
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提问时间:08/05 14:09
#税务#
不会多缴。个税按年计税,前期预缴的税款,在次年汇算清缴时,会根据全年收入、扣除等情况多退少补。累计减除费用达 6 万元后,若全年应纳税额少于已缴税额,可申请退税。
阅读 15
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你好,老师,公司有一笔款支付给临时工的,没有跟对方签劳动合同的,对方不愿意给开票,能一起申报工资薪资个税?
暖暖老师
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提问时间:08/05 14:00
#税务#
你好可以的,申报完了后再转为非正常
阅读 24
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老师你好,咨询个问题,我们单位是生产型出口退税,单位平时有给国外寄样品,还有快递费,美金金额都比较小,国外客户都是打款给我们,我们直接挂账预收账款,由于票都没有开具,这个收到的款一直挂帐好久了,这些该怎么处理
朴老师
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提问时间:08/05 13:58
#税务#
样品款从预收账款转作未开票出口销售收入,结转对应成本;快递费计入销售费用。增值税申报时填 “出口免税销售额”,按规定处理免税或退税,避免预收账款长期挂账。
阅读 30
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1、是否升规纳统:是?否?纳统的意思就是纳入统计局统计范畴,统计局只要联系企业要数据了,就是纳统了。注意不是问愿不愿意纳统,是问有没有纳统!!! 2、如纳统,提供纳统所在区。 3、无论是否纳统,提供下与税务局申报一致的2024年利润表。怎么操作统计局纳统
朴老师
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提问时间:08/05 13:57
#税务#
统计局纳统操作流程: 对照行业标准(如工业 2000 万营收等)判断是否达标; 准备营业执照、财务报表(含 2024 年利润表)等材料; 通过当地 “一套表平台” 线上申报或线下提交至统计局; 审核通过后纳入统计,按要求定期报送数据。
阅读 14
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现有两家商贸公司(都是一般纳税人),两家公司法人办税人都不一样,但背后实则是一个老板的公司,现在a 公司的利润快超 300 万了,为了 a 公司利润保持在 300 万以内,现在用 b 公司进货并抬高单价卖给 a 公司,b 公司就能把一部分利润分摊过来,两家公司的企业所得税税率就能保持在 5%。 这样操作有什么税务风险?可以这样操作吗?
朴老师
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提问时间:08/05 13:43
#税务#
不可这样操作,风险主要有: 两公司属关联企业,抬高价格不符合独立交易原则,税务机关可核定调整,要求补税; 可能被加收滞纳金(日万分之五); 影响纳税信用评级,进而影响发票领用、贷款等; 增值税方面,价格异常可能被核定销售额,补缴税款。 本质是通过关联交易转移利润,涉嫌避税,存在明确税务风险。
阅读 16
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老师,您好!我是一般纳税人,符合小微企业条件,请问企业所得税现在执行什么政策呢?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:29
#税务#
同学,你好 小微企业,企业所得税5%
阅读 8
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办理出口退税可以申报欧元吗?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:24
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 17
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我是小规模房屋中介,现在需要开中介服务费给客户,选哪类服务税收分类编码呢
小菲老师
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提问时间:08/05 13:18
#税务#
同学,你好 *经纪代理服务*中介服务费
阅读 8
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补计提以前年度的折旧怎么做分录呢?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:12
#税务#
同学,你好 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧
阅读 8
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老师您好 ,我们是小微初创国高新企业,规模不大,业务中会涉及到送礼无票,以及一些送礼金情况,这块作为财务应该如何把控。账务处理怎么处理?有些都是该部门先送礼后报销形式,礼金从500-3000不等,偶尔会有。这种情况一般怎么处理好,企业内部应该怎样操作比较好,预算一般都是怎样的?
朴老师
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提问时间:08/05 13:08
#税务#
财务把控:禁止 “先送礼后报销”,需先审批(部门→财务→总经理),限客户慰问等场景,禁向公职人员送礼,单次金额建议≤2000 元。 账务处理:有票计入 “业务招待费”(附发票、审批单);无票也计入该科目(附支出说明、审批记录),但汇算清缴需全额调增。 内部操作与预算:按年收入 1%-3% 设招待费总预算,礼金占比≤20%,尽量转账支付,每月核查预算,大额需特批。
阅读 24
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老师您好,请问长期股权投资账面确认投资损失后,汇算清缴申报表如何填报呢?
朴老师
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提问时间:08/05 13:06
#税务#
长期股权投资确认的投资损失,汇算清缴时主要填《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)第 24 行 “股权(权益)性投资损失”,填写账载金额、计税基础等,差异部分通过《纳税调整项目明细表》(A105000)第 34 行调整。
阅读 269
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股东是国企,大健康产业,占股70%,这样的话,我们公司是按照一般准则核算还是事业单位?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:06
#税务#
同学,你好 一般会计准则
阅读 13
收藏 0
老师你好,请问公司+农户性质的企业,增值税下游可以抵扣吗?我们和农户签订了委托养殖协议,农户的种子、化肥难以确得发票,企业的成本无有效的扣除凭证,这个成本问题可以让农户给我们开具发票吗
郭老师
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提问时间:08/05 13:05
#税务#
可以 对方给你开养殖种植劳务发票 ➕种子 化肥农药让销售方开
阅读 15
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工商企业法人手机号怎么变更?
小菲老师
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提问时间:08/05 12:57
#税务#
同学,你好 法人的手机号,一般要去大厅申请变更的。 经办人手机号,可以网上操作
阅读 8
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这个报的对吗,外汇汇率是这样填的吗
郭老师
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提问时间:08/05 12:53
#税务#
你好,原币汇率用7.1534表示。
阅读 12
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印花税申报中为什么不能按次申报?如何解决
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:51
#税务#
您好,这个要找税务局的人重新核定才可以
阅读 6
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老师,买产品比如桌子发票,规格型号空的可以报销吗?规定说的服务类可以不填写规格。产品是不是必须填写。只有这一项没有填写是不是没有关系
郭老师
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提问时间:08/05 12:47
#税务#
产品有规格型号的必须写,没有的不用填写。 看这个桌子必须有吧,有的话就必须写。
阅读 31
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老师我们是二级汽车经销商,好多车没有直接的销售权开不了销售发票,所以买卖都是从私户,没有做账,这种税务风险怎么规避
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:43
#税务#
您好,都是进法人私户了吗?这种最好申报无票收入吧
阅读 10
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电局中外贸企业怎么做出口应税报关单确认?
郭老师
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提问时间:08/05 12:41
#税务#
登录电子税务局,依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【出口应征税管理】-【出口应征税报关单用途确认】;或者通过首页搜索栏,输入关键字查找【出口应征税报关单用途确认】功能模块。 跳转至出口应征税报关单用途确认功能界面,进行出口应征税报关单用途确认。
阅读 12
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老师,单位收到个体工商户开具的劳务费发票,备注上没写谁交个税,那我们付款方怎么处理个税?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:40
#税务#
您好,要他自行交下个税,个体代缴不了
阅读 13
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老师,我们八月申报的个税是七月份计提的工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:38
#税务#
您好,是的,8月申报7月的工资
阅读 23
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老师,餐饮个体注销税务,选择依法解散还是其他注销原因啊
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:36
#税务#
您好,选依法解散这个就可以
阅读 16
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跨境应税服务符合免税,在做进项转出时,其免税销售额需要将开票额再除以1.13吗
郭老师
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提问时间:08/05 12:36
#税务#
免税销售额没有税额,不需要/1.13
阅读 9
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办理出口退税欧元销售额需要换算美元销售额是吗?
郭老师
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提问时间:08/05 12:34
#税务#
你好,你报关单里面是欧元吗?是的话欧元来就行。
阅读 25
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