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银行手续费开的专票,不能抵扣吗?
文文老师
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提问时间:07/18 15:34
#税务师#
银行手续费开的专票, 能抵扣
阅读 788
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我司与一家公司的分公司交易,与分公司签合同,由分公司付款给我司,但是分公司不申报纳税,由总公司汇总纳税,那么我们可以给总公司直接开发票吗?
文文老师
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提问时间:07/04 15:23
#税务师#
增值税也是由总公司汇总纳税?
阅读 788
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无票收入可以税前扣除吗?增值税是申报的
艳子老师
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提问时间:05/20 19:29
#税务师#
...
阅读 788
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大专学历报考税务师需要工作年限吗
易 老师
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提问时间:05/04 18:30
#税务师#
同学您好, 是的没错,这 是要的
阅读 788
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这个应税货物销售额应该只记专用发票的销售额吧 为什么普通发票也有记进去
郭老师
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提问时间:04/24 16:35
#税务师#
你好,你销售出去普票专票都需要交税。
阅读 788
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税务师的课什么时间开课?
郭老师
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提问时间:12/30 18:36
#税务师#
先看着今年的就可以 教材没下来 都是根据前一年的材料 具体的还得问下在线客服的
阅读 788
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根据个人所得税的规定,下列各项中,应按照个体工商户的生产、经营所得项目征收个人所得税的有()。 A.个人专营种植业、养殖业、饲养业取得的收入 B.从事个体出租车运营的出租车驾驶员取得的收入 C.个体工商户对外投资取得的股息所得 D.出租车属于个人所有,但**出租汽车经营单位或企事业单位,驾驶员向**单位缴纳管理费的,出租车驾驶员从事客货运营取得的收入 E.出租汽车经营单位对出租车驾驶员采取单车承包或承租方式运营,出租车驾驶员从事客货营运取得的收入 BD 选项A:不征收个人所得税;选项C:按照“利息、股息、红利所得”项目征收个人所得税;选项E:按照“ C选项呢?
王雁鸣老师
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提问时间:12/16 22:08
#税务师#
同学你好,选项E:按照工资薪酬缴纳个人所得税。
阅读 788
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请问这四个选项什么时候会计确认收入、税法确定增值税纳税义务
税法老师
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提问时间:11/07 22:42
#税务师#
选项A会计中在商品发出时确认收入的,税法增值税中在收到预收款时增值税纳税义务发生。选项B,增值税是收到代销清单时纳税义务发生的,会计中也是在收到清单时确认收入的。选项C增值税纳税义务在开具发票时,会计中是在发出商品时。
阅读 788
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违约后的支付的违约金可以税前扣除吗?麻烦老师解释
易 老师
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提问时间:08/21 11:49
#税务师#
同学您好,你好,可以的, 没问题 ,只有行政罚款性质的不可以
阅读 788
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二手车经销企业收购的二手车,可以抵扣进项吗?我问的是购进二手车时,不是购进后销售
新新老师
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提问时间:09/01 16:31
#税务师#
你好 一般计税的纳税人可以抵扣
阅读 788
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依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的,税务机关有权核定其应纳税额,这种情况可以理解为是个体工商户,个人独资企业吗?
文文老师
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提问时间:06/02 16:46
#税务师#
这种情况可以理解为是个体工商户,个人独资企业
阅读 788
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老师,请问我们有个往来付了款,对方没有开票。如果准备把账务做平,做到营业外支出。摘要怎么写合适呢?
易 老师
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提问时间:12/21 13:58
#税务师#
同学您好,可写付款无法收回
阅读 788
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个人销售商品开增值税普通发票(四五千),增值税可以退回吗,可以怎么退呢
卫老师
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提问时间:10/21 21:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 发生货物退回或是折让,开具红字发票。已纳的增值税,按照规定应当是可以申请退回的。 具体实务操作中,根据当地税务机关规定执行。 祝您学习愉快!
阅读 788
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在计算企业所得税时候1.视同销售收入是否计入会计利润? 2.如果计入,是否作为捐赠支出基数?
卫老师
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提问时间:05/14 19:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 会计上没有视同销售,如果视同销售的时候会计确认收入是计入会计利润的,如果不确认收入是不计入会计利润的。 如果会计上确认收入,属于营业收入是作为基数的。如果不确认收入是不作为基数的。 祝您学习愉快!
阅读 788
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没有发票的支出,登入其他应收账款、其他应付账款 账上一直挂着,账务和税务分别如何处理
赵老师
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提问时间:05/14 17:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 其他应收款,可以做坏账处理,直接转入营业外支出。其他应付款可以转入营业外收入 这里不涉及税务处理 祝您学习愉快!
阅读 788
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甲公司计划投资W项目,需在项目开始时一次性投资900万元,投资建设期3年,经营期10年,经营期每年可产生现金流量280万元,若资本成本为9%,该项目的净现值为( )万 请问老师这个题答案为什么要减900万?
赵老师
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提问时间:11/08 20:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 净现值(NPV)是指项目投资净现金流量的现值与投资支出的差额。在计算净现值时,需要将项目的现金流入与现金流出进行折现,然后相减。在这个问题中,甲公司在项目开始时的投资支出为900万元,这是现金流出,所以在计算净现值时需要从总的现金流入中减去这部分投资支出,即减去900万元。 祝您学习愉快!
阅读 788
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办理跨区涉税事项报告 必须填写合同金额才可以提交申请 但是我们合同是实际结算为主的 可以大致估计一个金额填写吗?
暖暖老师
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提问时间:11/14 13:24
#税务师#
你好,没有确定的金额就暂估一个
阅读 787
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2023年未形成无形资产的研发费用可以加计多少扣除?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:06
#税务师#
你好,这个是加计,扣除百分之百。
阅读 787
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老师您好,请问一下A的2.5怎么算出来的?
萌萌老师
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提问时间:03/27 13:39
#税务师#
同学你好! 首先,我们需要明确耕地占用税的计税依据。根据税法规定,耕地占用税是以纳税人实际占用的耕地面积为计税依据。 在这个问题中,某县直属中心医院实际占用了9万平方米的耕地,其中包括医院内附设的经营性规市占用的果树园地1.5万平方米和养殖水面1万平方米。 因此,耕地占用税的计税依据应该是医院实际占用的整个9万平方米的耕地面积,而不是其中的某一部分。 所以,该医院耕地占用税的计税依据不是2.5万平方米,而是整个占用的9万平方米。
阅读 787
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税务师考试中:投资性房地产的处置,持有期间的公允价值变动损益结转至其他业务成本 还是其他业务收入?
郭老师
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提问时间:03/26 11:45
#税务师#
处置采用公允价值模式计量的投资性房地产时,应当按照实际收到的金额确认其他业务收入,同时结转投资性房地产账面价值、累计公允价值变动以及原转换日计入其他综合收益的金额至其他业务成本
阅读 787
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老师今年的加油发票 可以明年报销吗
宋老师2
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提问时间:12/27 11:42
#税务师#
你好,这样子不符合权责发生制。
阅读 787
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老师,我让别人给我送一车水泥给我开的发票信息和给我的销售货物单信息不符咋办?他去水泥厂拉一车水泥,发票是司机个体户开的发票!这样有风险吗?对于我
郭老师
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提问时间:12/07 08:54
#税务师#
你好,没有看懂什么意思,你是找的个人,但是个体户给你开的发票是这个意思吗?
阅读 787
收藏 3
请问老师,离职补偿需要申报个税吗
宋老师2
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提问时间:12/01 11:00
#税务师#
您好!是的,是要申报的
阅读 787
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计算土地增值税时可扣除项目金额=50x(1+5%x3)+1.71=59.21(万元) 老师这步没看懂 为什么50x(1+5%x3)?
暖暖老师
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提问时间:09/16 11:59
#税务师#
你好,有发票的按发票5%每年加计扣除,这里是3年
阅读 787
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以发行债券的方式取得子公司股权时,债券的发行费用计入长期股权投资的初始投资成本 这题不对,是初始确认金额,和投资成本有何不同吗
小天老师
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提问时间:08/13 07:50
#税务师#
您好,是因为记入债务中啦 以发行债券的方式取得子公司股权时,债券的发行费用是计入债务工具的初始确认金额,也就是应付债券一利息调整科目,并不是计入长投的初始投资成本,因为是发行债券本身产生的,如果通过其他方式取得长投,并不会发生这笔费用,所以不影响长投的成本的。
阅读 787
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来源于中国境外的所得,应当与境内综合所得合并计算应纳税额,综合所得抵免限额=境内外应纳税额×境外收入额比,本题中没有境内综合所得也没有专项扣除,就不需要合并,不需要考虑6万的扣除了嘛
一休哥哥老师
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提问时间:08/02 16:51
#税务师#
您好,我来看看这个题目
阅读 787
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老师,税务师报名,我现在在广东,可以报名江西吗,我到时候回去考试
一鸣老师
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提问时间:07/12 17:37
#税务师#
可以的,没问题的哈
阅读 787
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2018年的时候增值税税率不是17%吗?
软软老师
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提问时间:06/29 20:40
#税务师#
同学 你好 正在为解答 请稍候
阅读 787
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纳税筹划 要详细计算过程
暖暖老师
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提问时间:06/27 20:30
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 787
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农产品,什么时候是除以1+9什么情况下是除以1-9的?
金金老师
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提问时间:06/24 09:50
#税务师#
您好,含税的是除以1+9,然后如果是成本要包含税款的时候,是除以1-9
阅读 787
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