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老师,第五步不太理解。公司有融资租赁
燕子老师.
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提问时间:03/21 15:38
#税务师#
租赁期满了,在不续租的情况下将资产归还给出租公司,对承租人来说相当于处置了固定资产,所以折旧需要转出。
阅读 752
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老师您好:我们2022年12月收到投资款139万,没有交印花税,2023年的7月份核定按年缴纳营业账簿印花税的,那2022年那个我怎么处理
一鸣老师
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提问时间:01/10 14:45
#税务师#
直接补申报了就是了哈
阅读 752
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老师!您好!工厂的员工个税能否让员工自己下载申报个税?单位不代扣代缴?
一鸣老师
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提问时间:07/14 11:10
#税务师#
不可以的哈,单位有代扣代缴的义务
阅读 752
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退休返聘人员个税申报,是工资薪金还是劳务报酬
一鸣老师
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提问时间:06/02 14:26
#税务师#
如果还是按时上班打卡,就是工资申报
阅读 752
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收到银行利息收入怎么做账
庚申老师
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提问时间:03/21 14:26
#税务师#
借:银行存款 借:财务费用-存款利息 负数
阅读 752
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今年的成本票 供应商没有开过来 导致我们利润过高 是否可以暂估成本 等明年5月份前补回来也是不用缴纳企业所得税的
东老师
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提问时间:12/27 11:30
#税务师#
对,在汇算清缴之前取得发票就可以
阅读 752
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亲爱的老师,第六题,捐赠支出,答案显示,账载金额452万,怎么得来的呢?可以详细解说一下吗?感谢感谢
玲竹老师
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提问时间:08/25 20:40
#税务师#
您好 资料6 企业自产的食品对外进行公益性捐赠 同类售价不含税金额400 增值税52 合计400+52=452
阅读 751
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居民企业直接投资居民企业,第一年有分红,但没有超过12个月。这个分红要交企业所得税吗?
金金老师
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提问时间:12/09 12:17
#税务师#
您好,这个是需要的,需要缴纳
阅读 751
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我们是一般纳税人企业 购买小轿车之后 计提折旧的时候 是按不含税金额折旧吗
朴老师
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提问时间:01/05 15:43
#税务师#
同学你好 对的 按照不含税
阅读 751
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你好,老师,请问比如说建筑行业增值税税负率3%,只要低于这个税负率,就会预警,被S局关注吗?
小菲老师
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提问时间:06/22 09:39
#税务师#
同学,你好 不是,一般差距比较大,才会预警
阅读 751
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第5个那里全部含税收入,我填的是开票金额,不知道对不对,麻烦老板看一下,谢谢
丁小丁老师
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提问时间:07/16 14:05
#税务师#
您好!含税金额是发票上的价税合计金额
阅读 751
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老师请问一下,甲供材就是甲供提供材料然后乙方可以按简易计税对吗
金金老师
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提问时间:05/21 16:34
#税务师#
您好,对的,这个是可以的
阅读 751
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老师,那个第五题是直接减10吗,是这样算吗
暖暖老师
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提问时间:10/19 09:35
#税务师#
你好这个抗击疫情是免税的,不需要计算
阅读 751
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请问这飞机票有写了公司名称和信用代码号,请问能手动计算抵扣吗
venus老师
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提问时间:11/29 09:48
#税务师#
这个发票是不能抵扣的哈,飞机票行程单才可以
阅读 751
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老师,税会差异怎么区分是调增还是调减?
宋老师2
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提问时间:03/22 12:33
#税务师#
你好!税法可以加计扣除就是调减,有扣除限额就是调增
阅读 751
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口袋罪是什么意思啊,刑法这一节里的
Lucky刘老师
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提问时间:03/24 22:18
#税务师#
口袋罪是我国刑法学界对于某些构成要件行为具有一定的开放性的罪名的俗称。之前有三大口袋罪,即投机倒把罪、流氓罪和玩忽职守罪。
阅读 751
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在计算城镇土地使用税时,题目给出一般纳税人土地面积5000平方米,其中消防部门无偿占用2000平方米,这个为什么要扣除20000平方米怎么看出是免税单位?
小王老师
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提问时间:04/19 14:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里需要自己记忆那些单位和部门是不征城镇土地使用税的,一般在课程当中的税收优惠当中会体现。或者多做练习常考的就那么几个部门。 祝您学习愉快!
阅读 751
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老师这个两个题目里面计算农产品一个是购入农产品增值税进项税额核定扣除,一个是投入产出法核定农产品进项税额 。这两个怎么区别计算,计算农产品成本怎么计算? 这两个和农产品计算抵扣法有啥不一样?
张老师
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提问时间:05/25 09:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 下面的题目中具体说明是投入产出法计算的; 您结合下面的表格内容进行理解: 进项税额核定抵扣计算 用途 计算 继续生产 投入产出法、成本法、参照法 直接销售 可抵进项=销售农产品数量/(1-损耗率)×平均购买单价×9%/(1+9%) 不构成货物实体 可抵进项=耗用农产品数量×平均购买单价×扣除率/(1+扣除率) 【提示】平均购买单价是指购买农产品期末平均买价,不包括买价之外单独支付的运费和入库前的整理费用。 期末平均买价=(期初库存农产品数量×期初平均买价+当期购进农产品数量×当期买价)/(期初库存农产品数量+当期购进农产品数量) 祝您学习愉快!
阅读 751
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国债利息收入是40,国债利息收入免税在算企业所得税的时候为什么要调减40
邹老师
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提问时间:06/19 16:46
#税务师#
你好,因为国债利息收入免税,而计算利润总额的时候已经把国债利息收入 计入到利润总额里面 在计算应纳税所得额的时候,就需要做调减处理了 应纳税所得额=利润总额+纳税调增—纳税调减
阅读 751
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税务师证考过了,在哪里办证?
东老师
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提问时间:12/28 10:35
#税务师#
你好,就是在你报名的网站上就可以
阅读 751
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企业所得税汇算清缴调增调减后,与年度财务报表利润总额和第四季利润表总额不一样
文文老师
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提问时间:05/19 14:40
#税务师#
这是正常的。不用再修改报表
阅读 751
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管道疏通检测要交印花税吗,是印花税中购销合同还是属于哪一类
小天老师
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提问时间:07/08 13:44
#税务师#
您好,不交的。,管道疏通合同不属于印花税征税范围
阅读 751
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给投资企业支付股东分红,是所得税之前还是之后。投资企业性质有没有要求,
郭老师
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提问时间:07/18 11:29
#税务师#
你好,按照税后利润来支付需要缴纳的所得税,计提盈余公积之后剩余的分红 没有
阅读 751
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.3.现行消费税实行( )征收 ●A、固定税率B、 比例税率C、 定额税率 D、复合计税 ●E、超额比例税率
宋老师2
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提问时间:12/28 08:06
#税务师#
你好,你这个是多选题是吧?
阅读 751
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公司股权转让,注册资金210万,实缴金额为200元,怎么核定股权转让价格
刘倩老师
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提问时间:06/02 16:00
#税务师#
你好,这个要看你的。所有者权益有多少?
阅读 751
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做股转要不要缴纳股转费是看资产负债表中的未分配利润吗?
小菲老师
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提问时间:05/04 11:37
#税务师#
同学,你好 不是,是股东自己定价的
阅读 751
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为什么延迟支付的利息是法定孳息
蒋老师^^
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提问时间:06/29 10:38
#税务师#
逾期利息主要是指由逾期贷款造成的罚息,具体是指借款人不按照合同的约定归还借款的超期罚息。是基于法律行为产生的,属于法定孳息
阅读 751
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请问,c为啥会影响利润总额?
青老师
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提问时间:04/17 16:14
#税务师#
你好 ; 在准则修订后,外币财务报表折算差额应并入其他综合收益项目,不再单独列示
阅读 751
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答案是BE请问老师D选项为啥不对?说特定情况,又不是说就是
小天老师
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提问时间:07/01 14:27
#税务师#
您好,我觉得D是对的 )内部机构:行政机关的某些内部机构在得到法律、法规授权情况下,可以成为行政主体
阅读 751
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C为什么有先诉抗辩 权
会子老师
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提问时间:07/04 11:17
#税务师#
同学你好,丁公司未约定保证方式,视为一般担保,一般担保享有先诉抗辩权,答案那里写错了
阅读 751
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