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老师,这个应交税费到底后面还要应交增值税留抵税额的应交吗?
小天老师
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提问时间:07/16 18:51
#税务师#
您好,最后没有了,应交增值税留抵税额就是一个过渡科目,一借一贷没有余额
阅读 750
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我们是小规模,申报增值税,为什么总是提示我本期无形资产和服务的14和18栏要填数据。不然我一保存就黄色的提示
一鸣老师
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提问时间:07/16 16:10
#税务师#
意思是你填了主表10栏就要填17和18行
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两道题不一样的,不会不会不会,这个是财务管理的题要过程
古月月老师
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提问时间:12/27 13:27
#税务师#
同学好,计算出各方案的现值来进行比较。
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老师,小企业会计制度年度终了按多少提法定盈余公积?需要提吗
宋老师2
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提问时间:01/11 16:40
#税务师#
你好,这个是按10%来计提。需要的
阅读 750
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E为什么是对的?存货不是非货币性项目吗?非货币性项目在资产负债表不是不应改变原记账本位币金额,不产生汇兑差额吗?
小天老师
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提问时间:08/25 17:33
#税务师#
下午好,这个题干能不能辛苦您截图分享一下啊
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老师,高速过路费必须勾选抵扣吗?可以不抵扣吗?
若素老师
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提问时间:01/11 15:36
#税务师#
你好是的 不抵不勾选
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老师,25题,错误的选项可以分别解析一下吗?26题A选项,因为是股权转让,所以没有股息所得?如果是撤资,才会有股息所得?
小天老师
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提问时间:09/26 17:50
#税务师#
您好,是的,应纳税所得额是200 三、投资企业撤回或减少投资的处理 投资企业从被投资企业撤回或减少投资,其取得的资产中: 1.相当于初始出资的部分,应确认为投资收回; 2.相当于被投资企业累计未分配利润和累计盈余公积按减少实收资本比例计算的部分,应确认为股息所得; 3.其余部分确认为投资资产转让所得。 被投资企业发生的经营亏损,由被投资企业按规定结转弥补,投资企业不得调整减低其投资成本,也不得将其确认为投资损失。
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驾校提供服务驾培培训,如果是一般纳税人的话,开票几个点
东老师
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提问时间:01/11 12:28
#税务师#
属于生活服务业 按照6%缴纳增值税
阅读 750
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我们工程企业,收到保理公司工程款x(不含税金额),收到贴息补偿金额 x*(1+9%)/(1-2%*12%)除数1—2%*12%是什么意思呀
棉被老师
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提问时间:03/14 11:53
#税务师#
你好 这个是不是有合同约定的比例呀 要不这个比例也不是税额的呀
阅读 750
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老师,这一道题的答案是不是错了,怎么税率10%呢?奶酪的税率是多少?
金金老师
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提问时间:07/18 14:26
#税务师#
您好,那个不是税率,是扣除率的啊,生产13%的货物的话,可以抵扣10%
阅读 750
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请问老师,这个题里为什么B属于虚开而C属于非法代开呢?这两这者有什么区别,怎么判断?
小菲老师
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提问时间:07/14 14:11
#税务师#
同学,你好 具体什么问题?
阅读 750
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老师, 为什么标准离差相同的两个项目期望值越大,风险越小呢?
薛薛老师
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提问时间:07/23 18:52
#税务师#
尊敬的学员您好!标准离差是衡量风险的指标,在风险相同的情况下,期望值也就是期望收益率越大,肯定选择期望值大的。
阅读 750
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收到上年销售款不应该是日后非调整事项么?
一鸣老师
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提问时间:08/02 15:39
#税务师#
收到销售款不是调整事项的, 借:银行存款 贷:应收账款
阅读 750
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陈老师,一般纳税人的公账只能转给一般纳税人的公账,如果从一般纳税人公账转到小规模纳税人的话,自己要贴13个点的税票吗
文文老师
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提问时间:08/30 16:00
#税务师#
只要公司按正常售价出售即可,不存在贴税
阅读 750
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老师,这是税务行政复议内容,我用红笔画住的啥意思啊
王 老师
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提问时间:03/14 14:45
#税务师#
你好,没有看到图片了
阅读 750
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老师,这题答案B是不是错了?B说非婚生子女为第二顺序继承人,但是解析里说非婚生子女属于第一顺序继承人。
森林老师
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提问时间:04/30 10:45
#税务师#
同学,你好,非婚也是第一继承人,所以他答案错的
阅读 750
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老师您好,公司收到业务招待或福利费性质的专票,直接用于普票方式做账了,但它一直在税务可勾选系统,请问统一做不抵扣勾选操作就可以了吗,后续不用做账转出之类的。
郭老师
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提问时间:03/25 13:56
#税务师#
可以的,可以这么做。
阅读 749
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老师,你好,如果企业已经完成实缴,还可以减资吗?会不会涉及到缴纳税款啊?
朴老师
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提问时间:07/30 16:08
#税务师#
同学你好 这个可以减资 不会交税
阅读 749
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157选项C的销售额怎么计算出来的!
郭锋老师
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提问时间:04/23 20:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:请问,您说的税务师哪一科的哪本辅导书题目,您也可以将具体的题目发过来,我们再有针对性的为您解答!祝您学习愉快!
阅读 749
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不是说一般纳税人销售不动产,契税不可以抵扣呢,这里怎么抵扣
郭锋老师
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提问时间:06/24 17:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:这里不是扣除契税本身,而是扣除的是缴纳契税的计税依据。差额计税具体规定 (1)纳税人转让不动产,按规定差额计税的,如因丢失等原因无法提供取得不动产时的发票,可向税务机关提供能证明契税计税金额的完税凭证等资料,进行差额扣除。 (2)纳税人同时保留取得不动产时的发票和其他能证明契税计税金额的完税凭证等资料的,应当凭发票进行差额扣除。 (3)以契税计税金额进行差额扣除的公式情形计税公式2016年4月30日及以前缴纳契税增值税应纳税额=[全部交易价格(含增值税)-契税计税金额(含营业税)]÷(1+5%)×5%2016年5月1日及以后缴纳契税增值税应纳税额=[全部交易价格(含增值税)÷(1+5%)-契税计税金额(不含增值税)]×5%祝您学习愉快!翻译搜索复制
阅读 749
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信贷最高额度1000万,本年实际借款800万,银行要求保留15%的补偿性余额,计算实际利率的时候,分母,是用1000*(1-15%)还是用800*(1-15%) 是用总贷款额度还是用实际借用金额计算?
卫老师
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提问时间:04/09 18:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是用实际借用金额计算的。 祝您学习愉快!
阅读 749
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因胁迫签的合同,行使撤销权的时效是1年,那那个普通诉讼时效是3年,这两个时间到底这么来看,我打官司的胜诉时效是3年,那我行使撤销权又是一年,那我超过一年我还还能因为这个事起诉么?结果会是什么呢
小天老师
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提问时间:07/28 17:21
#税务师#
您好,行使撤销权的时效是1年是可以把这个合同归为无效,普通诉讼时效是3年是这个合同签订起3年内可以诉讼。也就是3年内的第1年可以撤销的。 超过一年可以为这个事起诉,但不能行使撤销权了
阅读 749
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老师您好,我父亲名下有两套房子,现在要给我一套,问下哪一种方式缴纳税款最好,合理避税最好。
冉老师
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提问时间:10/05 13:03
#税务师#
你好,可以评价过户的
阅读 749
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请问老师,单位购买的线上教育,用来培训员工的,请问签订的合同需要缴纳印花税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/07 11:21
#税务师#
这个不需要交印花税的
阅读 749
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老师你好,成本分摊中"自签署成本分摊协议之日起经营期少于20年"这句话怎么理解?如果2010年成立的公司,就不能使用成本分摊协议了吗?
新新老师
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提问时间:07/25 16:51
#税务师#
只看这句话看不出来的 经营期少于20年 是少于这个不能摊销的意思 吗
阅读 749
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第33题,二手车交易企业售后二手车没有进项税?
嘟嘟老师
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提问时间:07/22 18:36
#税务师#
你好 按照简易办法计算的,就不能抵扣进项税了
阅读 749
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多次购买金融商品,加权平均法,和移动平均法是怎么计算的,能分别举个例子吗?
老王老师
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提问时间:09/27 23:36
#税务师#
同学你好,比如2日购买甲,50股,2元每股,金额100元,5日购买甲,100股,2.4元每股,金额240元。10日卖出甲50股,2.6元每股,金额130元。20日购买甲,100股,2.3元每股,金额230元,28日卖出甲100股,2.7元每股,金额270元。
阅读 749
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老师,为什么外购货物用于集体福利是这样记账的,而不是记入管理费用-职工福利费?
王雁鸣老师
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提问时间:03/16 22:45
#税务师#
同学你好,这个只是简化操作处理的,因为这个借方的应付职工薪酬,还需要计提,计提时再入管理费用-职工福利费。省略了这一步。
阅读 749
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请问老师与顺丰签订的物流辅助合同需要缴纳印花税吗
艳子老师
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提问时间:12/07 14:16
#税务师#
您好,一、购销合同0.3‰ 二、 加工承揽合同 0.5‰ 三、建设桐弯掘工程勘察、设计合同0.5‰ 四、建筑、安装 工程承包合同 0.3‰ 五、 财产租赁合同 1‰ 六、 货物运输合同 0.5‰ 七、仓储、保管合同 1‰ 八、借款合同0.05‰ 九、 财产保险合同 1‰ 十、技术合同0.3‰ 十一、产权转移书据0.5‰ 十二、营业帐簿 1.记载资金的帐局核簿0.5‰ 2.其他帐簿每件5元 十三、权利、许团铅拦可证照每件5元 十四、股票交易3‰
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企业发行附有赎回选择权的可转换公司债券,其在赎回日可能支付的利息补偿金,即债券约定赎回期届满日应当支付的利息减去应付债券票面利息的差额,应当在债券发行日至债券约定赎回届满日期间计提应付利息,计提的应付利息分别计入相关资产成本或财务费用 老师这句话怎么理解 能不能举个列
朴老师
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提问时间:03/28 10:48
#税务师#
假设甲上市公司于某年1月1日发行了总额为40000万元的可转换公司债券,该债券附有赎回选择权,期限为3年,票面年利率为3%。同时,该债券的发行条款规定,在特定情况下,公司可能需要支付额外的利息补偿金给债券持有人。 在这3年的期间内,公司需要按照债券发行日至债券约定赎回届满日的期间,计提应付利息。这部分应付利息包括了票面利息以及可能的利息补偿金。如果公司决定将某部分资金用于在建工程,并且与该在建工程相关的债券利息支出可以资本化,那么这部分利息应计入在建工程的成本。而对于不能资本化的利息支出,则应计入财务费用。
阅读 749
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